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云大科技股份有限公司第二届第二十次董事会于2004年4月28日在公司五楼会议室召开,会议应到董事9人,实到董事8人,董事马亚教先生授权委托独立董事丁峙先生代为表决,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司部分监事及高级管理人员列席本次会议。会议由董事长付文明先生主持,审议并通过如下决议：
一、审议通过《2003年度总经理工作报告》
二、审议通过《2003年度董事会工作报告》
该提案尚需公司2003年度股东大会审议。
三、审议通过《关于2003年计提各项资产减值准备的提案》
同意公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》及公司内部控制制度的相关规定,结合公司实际情况,本年度对应收款项、存货、在建工程资产项目计提减值准备共计111,363,817.32元,对2003年度合并净利润的影响为-109,586,623.99元。
该提案尚需公司2003年度股东大会审议。
四、审议通过《关于2003年相关会计政策、会计估计变更的提案》
1、根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》,对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项记入“应付股利”项目,现改为仅在报告年度的资产负债表中“未分配利润”项下单独列示。此项会计政策变更调减了2003年年初的应付股利6,962,724.48元,调增了2003年年初的留存收益6,962,724.48元,调减了2002年年初的应付股利18,451,219.87元,调增了2002年年初的留存收益18,451,219.87元。上述会计政策变更符合《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》等相关规定。
2、根据2003年7月公司第二届第十七次董事会决议审议通过的《关于解除公司对云南科新投资有限公司49%的股权托管的提案》,2003年行使对云南科新投资有限公司的股东权利。同意公司2003年对该项长期投资的核算方法由成本法改按权益法核算,对云南科新投资有限公司2001年至2002年的亏损额28,787,555.21元,按持股比率49%进行了权益法分享,追溯调减期初长期股权投资7,601,526.67元,调减期初留存收益7,601,526.67元,其中：调减期初未分配利润6,461,297.66元,调减期初盈余公积1,140,229.01元；2002年按公司对云南科新投资有限公司的投资应享有的净资产低于长期股权投资帐面价值的差额计提减值准备6,504,375.38元,转入长期股权投资-损益调整。公司本报告期对云南科新投资有限公司按权益法确认损益-19,830,554.49元。上述会计政策变更符合《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》、《企业会计准则-投资》等相关规定。
3、鉴于公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司无形资产“电子商务网络”的技术水平与农村通讯网络的现实状况存在较大差距,未能为该公司带来预期效益,并且电子商务网络技术更新快,预计该项无形资产使用年限缩短。根据《企业会计准则》及《企业会计制度》,同意该公司本着谨慎性原则对该项无形资产未摊销余额49,172,287.50元按2年期限摊销完毕。该事项对公司2003年合并净利润的影响为-19,431,317.81元。董事会认为,上述会计处理符合昆明云大科技产业销售有限公司的实际情况、符合《企业会计准则---会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求。
五、审议通过《公司2003年度财务报告》
该提案尚需公司2003年度股东大会审议。
六、审议通过《公司2003年度利润分配预案》
经审计,公司2003年度实现合并净利润-262,321,624.00元,调整后的年初未分配利润106,806,640.00元,本期按10%提取法定公积金782,104.99元,按5%提取法定公益金391,052.50元,可供投资者分配的利润为-156,688,141.49元,2003年已分配2002年普通股股利6,962,724.48元,实际可供投资者分配的利润为-163,650,865.97元。2003年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
该预案尚需公司2003年度股东大会审议。
七、审议通过《关于支付会计师事务所年度财务审计报酬的提案》
同意支付山东乾聚有限责任会计师事务所2003年度财务审计费用50万元,审计工作中发生的差旅费用按约定由公司支付。
八、审议通过《公司2003年年度报告及年度报告摘要》
该提案尚需公司2003年度股东大会审议。
九、审议通过《公司2004年第一季度报告》
十、关于公司2003年度股东大会的召开事项另行通知
特此公告。
云大科技股份有限公司董事会
二○○四年四月三十日
