主承销商:山东证券有限责任公司

本公司董事会已批准本配股说明书,全体董事承诺其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定, 均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化, 由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

特别风险提示：本公司的生产技术水平及技术开发能力在国内同行中是属于领先的, 但由于我国汽车行业的总体技术水平及技术开发能力与发达国家相比还有很大的差距,尤其是缺乏自主创新能力和核心技术,因此本公司面临较大的技术风险。为了保持本公司产品的技术性能在国内处于领先地位, 而本公司自己又较缺乏自主创新能力和核心技术,所以不得不采用购买国外先进技术和设备、与国外企业合作生产等方式,以弥补本公司技术的相对不足 ,这样一方面增大了本公司的生产成本, 另一方面又相对地（相对于本公司独立生产微型汽车发动机）减少了本公司产品的市场份额 ,同时又要把一部分利润分给合作伙伴。随着我国加入WTO 的时间日益临近,若本公司不能尽快提高自主创新能力和尽早掌握核心技术,则难以保持本公司目前在国内同行业的领先地位和市场份额。

股票简称：东安动力

股票代码：600178

发行人注册地址：哈尔滨南岗区高新技术产业开发区

主承销商：山东证券有限责任公司

配股说明书公告时间：二00一年七月二十七日

发行人：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

HARBIN DONGAN AUTO ENGINE CO.,LTD.

注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区

股票简称：东安动力

股票代码：600178

配售股票类型：人民币普通股A股

配售股票数量：39,580,000股

每股面值：1.00元人民币

配售价格：9.00元/股

预计募集资金量：356,220,000元人民币（含发行费用）

配售方式及对象：以2000年末总股本42,250万股为基数,向全体股东每10 股配售3股,总配售股份为12,675万股。其中：国有法人股股东哈尔滨东安发动机（集团）有限公司作为东安动力唯一的非社会公众股股东可配售9,477万股,经财政部财企 2001103号文批准,东安集团公司已承诺按配股价以现金认购760万股,占其可认购配股的8.02%,其剩余配股权放弃,法人股配售部分由承销团代销；社会公众股股东可配3,198万股,由承销团余额包销。

申请上市证券交易所：上海证券交易所

主承销商：山东证券有限责任公司

分销商：兴业证券股份有限公司

蔚深证券有限责任公司

发行人律师事务所：北京市嘉源律师事务所

发行人会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司

配股说明书签署日期：2001年4月18日

释义

如非特别注明另有所指,本配股说明书所出现的专用术语、简称的含义遵照本释义的解释。

1、发行人：指″哈尔滨东安汽车动力股份有限公司″

2、东安动力：指″哈尔滨东安汽车动力股份有限公司″。

3、公司、本公司：指″哈尔滨东安汽车动力股份有限公司″。

4、东安集团公司：指″哈尔滨东安发动机（集团）有限公司″

5、东安发动机公司：指″哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司″

6、昌飞公司：指″昌河飞机工业（集团）有限责任公司″

7、昌铃公司：指″昌飞公司同日本铃木公司的合资企业--昌铃公司″

8、哈飞：指″哈尔滨飞机汽车制造有限公司″

9、柳微：指：″柳州五菱汽车有限责任公司″

10、主承销商：指″山东证券有限责任公司″

11、发行人律师：指″北京市嘉源律师事务所″

12、会计师事务所：指″岳华会计师事务所有限责任公司″

13、元：指″人民币元″

第一节概览

本概览仅为配股说明书的扼要提示,投资者作出投资决策前,应认真阅读配股说明书全文。

本公司是由哈尔滨东安发动机（集团）有限公司独家发起, 将其与微型汽车发动机及液压机械产品有关的经营性资产及相关债务进行重组, 并向社会公开发行人民币普通股A股8,200万股,以募集设立方式于1998 年 10 月设立的股份有限公司。 1998年10月14日,本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本 42 ,250万元。

本公司是我国微型汽车发动机的定点生产厂家和我国目前规模最大的微型汽车发动机生产基地之一。公司的业务经营范围是：汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。公司的主要经营业务是：微型汽车发动机、变速箱、零部件及相关产品的研制、生产、销售及售后服务。

本公司自八十年代初就通过技术贸易合作方式从日本铃木公司引进F8A 汽车发动机技术,先后开发了DA462和DA465Q两大系列发动机几十个品种, 并形成了年产微型汽车发动机20万台的生产能力。本公司产品以性能可靠、耗油量低、维修方便等诸多优点,深受用户欢迎,在国内微型汽车发动机市场占据了主导地位。1998- 2000 年间,公司微型汽车发动机年产量分别为15.16万台、15.05万台、22.97万台, 国内市场占有率分别为30.58%、27.24%和33.36%。目前,公司已成为我国生产能力最大、国产化率最高的三大微型汽车发动机生产厂家之一,2000 年本公司微型汽车发动机产、销量均居国内同行业之首。

本公司最近三年的财务数据分别列示如下：

本公司最近三年的资产负债情况

货币单位：人民币元

2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日

流动资产 1,012,094,966.70 1,055,583,324.16 1,022,646,500.14

长期投资 186,000,000.00 60,175,000.00

固定资产 514,560,511.75 484,365,476.55 464,336,283.74

无形资产 1,702,946.27 2,554,419.47 3,405,892.67

流动负债 503,041,174.93 482,143,715.74 405,473,955.47

长期负债 110,715,969.72 54,249,049.62 43,233,148.92

股东权益 1,100,601,280.07 1,066,285,454.82 1,041,681,572.16

本公司最近三年的利润情况

货币单位：人民币元

2000年度 1999年度 1998年度

一、主营业务收入 1,554,098,329.61 1,236,187,348.10 1,250,309,335.04

二、主营业务利润 361,584,429.71 312,940,691.01 325,229,112.89

三、营业利润 167,583,725.39 154,516,545.39 152,902,866.25

四、利润总额 162,632,569.74 153,307,552.40 148,918,123.68

五、净利润 139,940,825.25 130,992,506.66 122,915,513.76

本公司最近三年的主要财务指标

2000年 1999年 1998年

流动比率 2.01 2.19 2.52

速动比率 1.33 1.63 1.93

资产负债率 35.8% 33.47% 30.11%

存货周转率 3.86 3.58 4.49

净资产收益率 14.07% 11.99% 28.81%

每股净利润 0.34（元） 0.31（元） 0.48（元）

注：在计算净资产收益率和每股净利润时,均已加权平均,净利润的值已扣除非经常性损益。

公司本次的配股方案为：以2000年末总股本42,250万股为基数, 向全体股东每 10股配售3股,总配售股份为12,675万股,配股价为9元/股。其中：国有法人股股东东安集团公司作为东安动力唯一的非社会公众股股东可配售9,477万股,经财政部财企〖2001〗103号文批准,东安集团公司已承诺按配股价以现金认购760万股,占其可认购配股的8.02%,其剩余配股权放弃,法人股配售由承销团代销；社会公众股股东可配3,198万股,由承销团余额包销。本次配股方案经2001年1月16 日召开的本公司一届九次董事会会议提议,并由2001年2月 28 日召开的本公司2000年度股东大会审议通过。

本次配股方案已经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2001〗63号文批准。

本次配股预计可募集资金35,622万元（含发行费用）,全部为货币现金。本公司计划将本次募集资金投向以下五个项目：1、新建微型汽车发动机装配试验线和变速器壳体加工线项目；2、扩展DA462-1A2/D超短型前置前驱动四缸发动机技术改造项目；3、整车排放及发动机动态试验技术改造项目；4、4G1 型发动机缸体毛坯铸造造型生产线技术改造项目；5、DA465Q-16M/D 型系列发动机缸盖机加工生产线技术改造项目。

第二节本次发行概况

本配股说明书根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《关于做好上市公司新股发行工作的通知》（证监发〖2001〗43号）、《上市公司新股发行管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式11号--上市公司发行新股招股说明书》（准则第11号）等有关法律、法规和文件的要求而编写。

本次配股方案经2001年1月16 日召开的哈尔滨东安汽车动力股份有限公司一届九次董事会会议提议,并由2001年2月 28 日召开的本公司2000年度股东大会审议通过。

本次配股方案已经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2001〗63号文批准。

一、配售发行的有关机构

1、发行人：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区

法定代表人：须桐兴

电话：0451-6528172

传真：0451-6505502

董事会秘书：姜俊奇

2、主承销商：山东证券有限责任公司

地址：山东省济南市泉城路180号

法定代表人：段虎

电话：0531-6019999

传真：0531-6019816

联系人：石玉晨李必争万桦

电话：0755-2083928

传真：0755-2083597

联系人：陈轩壁邢辉

3、分销商：兴业证券股份有限公司

地址：福建省福州市湖东路99号标力大厦

法定代表人：兰荣

电话：0755-2364554

传真：0755-2364560

联系人：肖鲲

分销商：蔚深证券有限责任公司

地址：深圳市振华路飞亚达大厦九楼

法定代表人：王风华

电话：0755-3236140

传真： 0755-3241579

联系人：谢涛

4、发行人律师事务所：北京市嘉源律师事务所

地址：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F301A

法定代表人：郭斌

电话：010-66493371-77

传真：010-66412855

签字律师：贺伟平徐莹

5、会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司

地址：北京朝阳区安定路39号长新大厦

法人代表：李延成

电话：010-84584408

传真：010-84584428

签字注册会计师：姚焕然邵立新

6、股份登记机构：上海证券中央登记结算公司

地址：上海浦东西区浦建路727号

法定代表人：王迪彬

电话：021-58708888

传真：021-58709940

7、收款银行：

8、股票上市交易所：上海证券交易所

法定代表人：朱从玖

地址：上海市浦东南路528号

电话：021-68808888

传真：021-68802819

二、本次发行方案的基本情况

1、配售类型：人民币普通股A股

2、配售股票数量：39,580,000股

3、每股面值：1.00元人民币

4、配售价格：每股9.00元人民币

5、配售方式及对象：以2000年末总股本42,250万股为基数,向全体股东每10股配售3股,总配售股份为12,675万股。其中：国有法人股股东东安集团公司作为东安动力唯一的非社会公众股股东可配售9,477万股,经财政部财企〖2001〗103 号文批准,东安集团公司已承诺按配股价以现金认购760万股,占其可认购配股的8.02%, 其剩余配股权放弃,法人股配售由承销团代销；社会公众股股东可配3,198万股, 由承销团余额包销。

6、预计募集资金总额：35,622万元（含发行费用）

7、缴款日期：2001年 8月6 日至2001年 8月17日

8、股权登记日：2001年8月3日

9、除权日：2001年8月6日

10、停牌时间,复牌时间：配股说明书刊登当日上午停牌,下午复牌；刊登上市公告书当日上午停牌,下午复牌。

11、本次配售股份的流通：a）本次配售股票中可流通部分的上市交易日, 将于本次配股实施完毕,本公司刊登股本变动公告后,再另行公告；b ）获配股票中的未流通部分（即法人股获配部分）,根据国家有关政策,在国家就法人股作出新规定前,暂不上市流通；c）配股认购后产生的零股按上海证券交易所惯例办理。

12、新股上市时间：预计将于2001年9月中旬前上市流通。

13、缴款地点：凭本人（或经办人）身份证、股东帐户卡, 在上海证券交易所的会员公司营业柜台办理缴款手续。

14、缴款方式：认购配股部分时,填写＂东安配股＂,代码＂700178＂, 每股价格为9元人民币。配股数量的上限为其截止股权登记日持有的本公司股份数量乘以配售比例（0.3）四舍五入后取整数。

三、本次承销及发行的有关事项

1、承销方式：社会公众股由承销团采用＂余额包销＂的方式承销,法人股配售部分由承销团代销。

2、承销期的起止时间：2001年8月6日至2001年9月17日

3、社会公众股配售的承销机构及其承销量

承销机构名称承销数量（万股）承销金额（万元）承销比例（%）

山东证券有限责任公司 1,758.90 15,830.10 55

兴业证券股份有限公司 1,279.20 11,512.80 40

蔚深证券有限责任公司 159.90 1,439.10 5

合计 3,198 28,782 100

4、发行费用：承销费用431.73万元、审计及验资费用10万元、律师费用30 万元、发行手续费用104.19万元、其他费用80万元,包括：宣传及印刷费用50 万元、差旅费用30万元。发行费用共计655.92万元。

5、配股说明书公告日期：2001年7月27 日

第三节风险因素

投资者在评价本公司本次配股时,除配股说明书提供的其它资料外,应特别认真考虑下述各项风险因素。

一、风险因素

1、技术风险

本公司的生产技术水平及技术开发能力在国内同行中是属于领先的, 但由于我国汽车行业的总体技术水平及技术开发能力与发达国家相比还有很大的差距, 尤其是缺乏自主创新能力和核心技术,因此本公司面临较大的技术风险。为了保持本公司产品的技术性能在国内处于领先地位, 而本公司自己又较缺乏自主创新能力和核心技术,所以不得不采用购买国外先进技术和设备、与国外企业合作生产等方式,以弥补本公司技术的相对不足,这样一方面增大了本公司的生产成本,另一方面又相对地（相对于本公司独立生产微型汽车发动机）减少了本公司产品的市场份额 ,同时又要把一部分利润分给合作伙伴。随着我国加入WTO的时间日益临近,若本公司不能尽快提高自主创新能力和尽早掌握核心技术, 则难以保持本公司目前在国内同行业的领先地位和市场份额。

2、经营风险

（1）关联交易风险

本公司与东安集团公司之间的关联交易金额较大。水、风、电、汽及取暖完全依赖东安集团公司提供；公司的技术开发委托东安集团公司的技术开发中心开展；一部分的原材料由东安集团公司统一采购；本公司向东安集团公司租赁使用一部分资产；本公司的土地亦向东安集团公司租赁。2000年, 本公司与东安集团公司之间的关联交易总金额达4.5亿。

（2）主要原材料与零部件及配套件价格波动的风险

本公司产品所需的主要原料包括钢材、铝锭、生铁等, 同时本公司在生产过程中需向外采购一部分零部件与配套件, 若今后上述原材料与零部件及配套件的价格上升、供货趋于紧张,将会增加本公司的生产成本,直接影响公司的经营业绩。另外零部件及配套件厂商能否保质、保量、按期供货, 也将对本公司的生产经营产生一定的影响。

（3）依赖主要客户的风险

本公司目前的产品销售主要集中在几个大客户, 一旦主要客户的产品市场经营方针或采购政策发生重大变化,将对本公司的产品销售产生一定的影响,进而影响本公司的经营业绩。

（4）进口产品的竞争风险

本公司的生产技术与产品质量在国内市场中居于领先地位, 但由于我国汽车发动机行业的整体水平与国外相比,尚有一定的差距,国外进口产品由于其质量、性能方面的优势,对本公司产品有潜在的竞争威胁。

（5）产品结构相对集中的风险

本公司目前的主营产品是0.8升和1.0升系列微型汽车发动机, 以及正在研制开发的1.3升系列电喷发动机。主营产品的销售收入占本公司总销售收入的 90%以上, 产品结构的这种相对过度集中,对本公司的抗风险能力产生一定的影响。

（6）融资风险

汽车发动机行业属技术、资金密集型行业,生产规模的扩大、设备的购置、技术改造及引进,都需要大量的资金,因此本公司的融资能力对正常经营有很大影响。

（7）外汇风险

本公司现有生产线的技术改造和新开发产品的投资项目中有些关键技术设备需进口,少量的零部件及配套件也需进口,因此汇率的波动将对本公司的经营造成一定的影响。

3、行业风险

（1）严重依赖微型汽车行业

本公司的主要产品是为微型汽车配套的, 微型汽车市场的繁荣与否直接影响到微型汽车发动机行业,进而影响到本公司的经营业绩。

（2）环保因素的影响

本公司属于机械制造企业,须符合国家有关环保法规的要求。随着国家和地方环保法规的不断完善,环保标准的不断提高 ,本公司在环保方面的投入在不断加大, 可能对本公司的效益带来一定的影响。

（3）行业内竞争激烈

本公司产品在国内微型汽车发动机市场的占有率名列前茅, 价格性能比及售后服务都具有一定的优势,在客户群中建立了良好的声誉。然而国内同行业市场竞争却从未停息,尤其是一些微型汽车整车厂的发动机制造规模不断扩大,本公司面临的竞争日益激烈。

本公司与日本三菱公司等合作方合资生产1.3 升系列电喷发动机的项目正在建设之中,该产品市场发展前景广阔,然而国内同类产品已有小批量生产, 待本公司该种产品面世后,亦将面临激烈的竞争。

（4）汽车发动机排放标准的限制

随着环保意识的增强,对大气污染的防治日益加强,国家不断提高汽车发动机排放标准,因此,本公司需要进一步降低发动机的排放,必须投入必要开发费用,这将直接加大本公司产品的成本。

4、市场风险

（1）商业周期的影响

本公司的产品主要为微型汽车配套, 由于汽车市场受国家宏观经济周期的影响较大,经济不景气时,汽车的社会需求量会大幅减少, 这将会影响本公司的市场销量和效益。

（2）市场容量的限制

本公司生产的微型汽车发动机的销量与整个微型汽车的产量有很大的关系, 因此本公司产品的市场容量受微型汽车整车生产企业的生产经营状况的限制。

5、政策性风险

（1）国家宏观经济政策的风险

微型汽车受国家宏观经济政策的影响十分明显,如果国家限制发展微型汽车,则本公司的生产经营会受到很大冲击。

（2）国家关税政策的风险

随着国家降低进口汽车零部件及配套件的关税, 进口产品将对国内微型发动机市场造成巨大的冲击,本公司产品的销售也将受到一定的影响。

6、财务风险

本公司的经营风格一向十分稳健,非常注重对财务风险的控制。目前公司各项财务指标均很安全,不存在担保、质押等或有负债,债务结构合理, 能够对投资的企业进行有效的监管。但随着公司生产经营规模的不断扩大, 今后也可能面临财务风险。由于本公司的产品销售收入金额较大,相应地应收帐款的金额也较大,存在发生坏帐损失的可能性。

7、管理风险

本公司能够取得较好的经营业绩的重要原因就是公司一向十分注重管理, 但是与国外先进的管理水平相比,公司的管理理念、管理模式及管理制度等都还有不小的差距,因此公司存在管理风险。

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司现持有本公司74.8%的股权,本次配股后仍持有70.01%的股权,处于绝对控股地位,若其通过行政干预、行使投票权或其它方式对本公司经营决策、人事等方面进行控制,将可能对本公司产生很大影响。

8、人力资源风险

由于公司地处内地,又属传统的制造行业,对吸引优秀人才有一定的困难。公司目前对管理人才及技术人才的需求仍很大,生产工人的技能也有待进一步的提高。

9、其它风险

（1）投资风险

本次配股募集资金投向的项目都经过认真慎重的可行性论证, 然而在项目建设期内,市场及政策因素的变化都可能对上述项目的建设产生影响,如果本次配股募集资金投向的项目不能按期完成或建成投产后不能取得预期的经济效益, 将对本公司的生产经营造成不利的影响,因此存在投资风险。

本次配股募集资金中有19,980万元将投入到在江西九江建设＂发动机装配试验线＂的项目,该项目的建设期为3年,时间跨度较长,而且九江与哈尔滨相距较远, 将给本公司对该项目的管理和控制带来不便,存在投资风险。

（2）加入世界贸易组织的风险

随着我国加入世界贸易组织的谈判不断取得进展, 我国汽车工业将直接面对国外汽车工业的挑战,本公司作为生产汽车动力装置的企业,也将面临巨大的压力。入关以后,我国将降低进口汽车零部件及配套件的进口关税,这就使得本公司的产品要同进口的同类产品展开激烈的竞争。

（3）股市风险

由于股票市场的价格不仅取决于企业的经营状况,也受利率、汇率、通货膨胀以及国家有关政策等因素的影响,同时还受市场投资者的心理预期、股票市场供求关系的影响。因此,股票市场存在一定的风险。

二、风险对策

1、针对技术风险

公司将加大科技投入,引进人才、强化技术开发能力。通过产学研结合、国际合作及自主开发等多项措施,不断提高公司的技术水平及技术开发能力。

2、针对经营风险

（1）本公司将尽量减少与东安集团之间的关联交易。能由市场提供且价格更加优惠的商品和劳务将采用公开招标的方式面向社会采购；对无法向东安集团以外的企业采购的商品和劳务（例如水、电、汽、取暖、土地等）, 其价格要符合市场公允定价的原则。同时本公司拟参股组建物资供应公司、工具制造公司、动能供应公司分别为本公司提供原材料采购、工装的制造和采购以及动能的供应等服务。

（2）针对主要原材料与零部件及配套件价格波动的风险

本公司与有关原材料与零部件及配套件供货企业保持着长期合作关系, 已经形成稳定的供货渠道,有能力根据市场的变化,控制配套件价格的波动, 减少本公司的生产经营的影响；同时,本公司通过完善材料定额消耗制度与改进工艺水平,最大限度地降低材料的单位消耗水平。

（3）针对依赖主要客户的风险

本公司作为中国航空工业第二集团公司所属企业, 与同属中国航空工业第二集团公司的哈飞公司、昌河公司、陕飞公司以及系统外的吉林佳宝、柳州五菱、南京凯旋等微型汽车制造商保持着良好的长期合作关系, 它们生产的微型汽车基本上都采用本公司生产的发动机。同时本公司还将积极研制开发新品种以满足不同客户的需求,努力开拓新市场、发展新客户。

本公司在站稳国内市场的同时,还积极进军国外市场。由于本公司产品在性能价格比上的优势,对发展中国家的客户有较强的吸引力,近年来本公司已向埃及、菲律宾、巴基斯坦等国家出口了几千台发动机, ＂入世＂后对本公司产品的出口将更为有利。

（4）针对进口产品竞争风险

本公司致力于现有生产技术的不断改进与产品质量的不断提高, 同时本公司的产品销售价格低于同类进口产品,具有价格竞争优势,另外本公司产品在销售网络及售后服务方面比国外同类进口产品更有优势, 因此本公司有信心面对进口产品的挑战。

（5）针对产品结构相对集中的风险

本公司将以市场为中心,不断调整产品结构,积极开发畅销产品, 尽可能减少产品结构相对集中带来的潜在风险。一方面本公司根据微型汽车发动机市场需求状况, 进一步扩大生产能力,提高产品市场占有率；另一方面将集中力量开发新产品,形成 0.6升-1.0升-1.3升系列汽车发动机系列产品,以降低产品相对集中风险。

（6）针对融资压力较大的风险

本公司经营业绩良好,还贷信誉卓著,与有关金融机构保持着良好的长期合作关系,银行融资渠道顺畅；本公司属国家重点扶持企业,是国家和黑龙江省的利税大户, 长期以来在资金上得到国家和省里有关部门的大力支持；本公司作为上市公司, 特别珍惜从证券市场筹资的渠道,努力争取把从证券市场筹措的资金用好,给予广大投资者良好的投资回报。

（7）针对外汇风险

本公司选择适当的货币作为合同结算的币种,以减少外汇风险。

3、针对行业风险

（1）针对严重依赖微型汽车行业的风险

汽车行业已被国家列为重点支持发展的国民经济支柱产业, 随着国民收入的提高,我国汽车消费市场的潜力是巨大的。由于适合现阶段国民收入水平、消费能力、道路状况等多种原因,微型汽车在我国市场刚一推出,就受到消费者的热烈欢迎, 十几年来微型汽车一直呈现快速发展的态势。

虽然近年来一些大中城市对微型汽车采取了一些限制发展的措施, 行业内外由此也对微型汽车的发展产生过不太乐观的看法, 但是由于中小城市以及广大的农村市场对微型汽车的需求强劲,使得微型汽车的产销量不但没有下降,而且有大幅度的增长。近年来我们周边的发展中国家大力发展微型汽车、国外大型汽车制造商看好我国微型汽车市场而纷纷在我国建立微型汽车生产线, 上述这些现象也增强了我们对微型汽车行业的信心。

因此我们认为本公司所依赖的微型汽车行业在中国的发展前景是光明的。

（2）针对环保因素

本公司将严格执行国家环保的有关政策法规,完善环保措施,使本公司的经营和环保都得到良好发展。同时,本公司将加大技术投入,努力提高工艺水平, 进一步降低对环境的影响。

（3）针对行业内的激烈竞争

本公司产品具有生产规模大、产品开发早、市场占有率高、产品质量稳定、品种系列多等优势,因此目前在与同行的竞争中处于较有利的地位。但是本公司仍清楚地意识到来自同行的竞争压力,十分注重不断提高产品质量,这是保证产品竞争力的最重要因素。近年来本公司产品取得多项国家优质证书, 同时本公司致力于开拓新的销售渠道,并初步建立健全了覆盖全国的技术维修服务站,为本公司产品提供优质的售后服务。同时,本公司不断提高生产技术, 降低生产成本,提高产品竞争力。

本公司控股的哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司正加紧1.3升4G1系列电喷发动机生产线建设,该种发动机技术起点高、性能优良,将在该类产品中具有较强的竞争力。

（4）针对汽车发动机排放标准的限制

本公司生产的发动机的排放指标符合国家的排放标准, 今后本公司将进一步加大资金投入,提高技术含量,采用先进技术来降低发动机的排放量, 同时采取有效措施尽量控制由此引起的生产成本的上升。

4、针对市场风险

（1）针对商业周期的影响

本公司将密切注意并充分研究国家宏观经济调控政策及汽车市场发展趋势, 及时采取相应对策,努力开发生产符合国家政策导向、适合市场需求的产品。

本公司将进一步提高生产经营规模以降低生产成本,充分发挥自身现有的价格、质量、品牌等优势,继续扩大本公司产品在国内市场的占有率,同时积极开拓海外市场,以期将商业周期性影响降到最低程度。

（2）针对市场容量的限制

本公司拥有相对稳定的客户群,同时积极发展新的客户群。随着中小城市及广大的农村市场对微型汽车的需求不断扩大, 本公司的产品作为装配微型汽车的核心部件,其市场容量的开发潜力是巨大的。

5、针对政策性风险

（1）针对国家宏观经济政策的风险

国家已将汽车工业作为重点产业加以扶持,并颁布了《汽车工业产业政策》,其中对微型汽车的产业政策是实行鼓励、扶持、规范的政策, 这将有利于微型汽车产业的健康发展,同时也对本公司的发展起到积极的作用。

（2）针对国家关税政策的风险

本公司拟通过规模经营以降低产品成本, 同时加强与微型汽车制造商的业务联系,以抵御进口微型汽车发动机的市场冲击。本公司产品在客户中已树立了良好的声誉,又有较完善的售后服务支持,加之本公司对国内市场需求变化的反应较为敏捷, 只要我们认真分析对手、不断提高自己、充分发挥自身优势, 就有信心迎接来自进口同类产品的挑战。

6、针对财务风险

公司将继续保持稳健的财务作风,随着公司生产经营规模的不断扩大,公司将更加注重对资产流动性、或有负债、债务结构、应收帐款、存货及对外投资等的管理, 使公司的生产经营在一个安全、平稳的轨道上运行。

7、针对管理风险

公司不断强化现代管理意识,向管理要效益。在设备管理上,全面推进设备的预检预修工作,建立起设备采购招标的新机制；在生产管理上,采用＂视板管理＂规范生产现场,逐步做到工具管理集约化,生产现场管理标准化；在经营管理上, 积极推进员工绩效考核工作,制定新的经济责任制方案 ,增强全体员工的紧迫感和责任感, 调动员工的生产积极性和创造性。

针对大股东控制风险,本公司将按照《公司法》的要求,按法定程序召开董事会、监事会和股东大会,并充分听取中小股东的建议,保护中小股东的权益。东安集团公司作为本公司的绝对控股股东, 本公司的发展壮大将会极大地促进东安集团公司的发展,因此东安集团公司将本着维护全体股东权益的精神,参与本公司的重大经营决策。此外,东安集团公司经营班子中任职者不在本公司经营班子中兼职,东安集团公司与本公司的关系是明晰的。

针对目前东安集团公司持有本公司股份的比例过高的情况, 今后将根据国家的有关政策及公司生产经营的实际情况,通过国有股减持、增发股票、配股等方式,减少东安集团公司持有本公司股份的比例,从而优化本公司的股权结构,以减少大股东对本公司的控制风险。

8、针对人力资源风险

公司对人才资源的管理和开发主要采取以下措施：一是对招聘新员工的渠道严格把关,每年向名牌高校招收优秀毕业生,其他新员工主要来源于本公司技校培养的毕业生；二是加强对现有员工的培训,包括对生产一线员工的岗位技能培训、邀请管理专家和技术专家来公司讲学、派送员工到高校或科研院所去学习；三是不断完善吸引人才和留住人才的软硬环境。

9、针对其它风险

（1）针对投资风险

本公司将密切注意市场和国家政策的变化, 采取措施努力将投资风险降到最低程度,同时严把项目建设工期和质量关,争取本次配股募集资金投向的项目都能优质高效建成。

在九江建设的＂发动机装配试验线＂项目是国家计委批准的大型项目, 得到有关部门的高度重视和大力支持, 本公司将派出经验丰富的管理和技术人员主持该项目的建设和经营。目前该项目的前期筹备工作进展顺利。

（2）针对加入世界贸易组织的风险

由于汽车产业受到国家重点保护,而本公司产品属于汽车的核心关键部件,国家计划在＂入世＂后5内年逐步降低汽车产品关税,以保证国内产品的市场份额, 这将为本公司产品全面迎接国外同类产品的挑战赢得时间和机会；同时, 加入世界贸易组织后,新的生产技术和设备进入中国更加方便,也有利于本公司的技术进步, 本公司在竞争中发展壮大的机会也增多；另外,加入世界贸易组织后,将更加有利于本公司开拓海外市场。

针对加入世界贸易组织的风险,本公司将具体采用以下措施加以应对：1）加快新产品开发研制进程；2）加快技术改造步伐,主要进行三大技术改造项目,即：a） 1升发动机技术改造项目；b）建设技术实验基地项目。

（3）针对股市风险

股票市场价格的波动是股市正常现象,为此本公司提醒投资者,必须正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险,以便作出正确的抉择。同时,本公司将以稳定增长的业绩报答投资者,并对信息进行及时准确的披露,对传媒上的误导信息给予及时、公开澄清,避免公司股价的不正常波动,维护股东的利益。

第四节发行人基本情况

一、公司简介

1、公司中文名称：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

公司英文名称：HARBIN DONGAN AUTO ENGINE CO. ,LTD.

公司英文名称缩写：DAAE

2、股票上市的交易所：上海证券交易所

3、股票简称：东安动力

4、股票代码：600178

5、法定代表人：须桐兴

6、注册时间：1998年10月8日

7、注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区

8、办公地址：哈尔滨市平房区保国街51号

9、邮政编码：150066

10、电话：0451-6528172 6528173

11、传真：0451-6505502

12、披露公司信息的互联网网址：http：//www.sse.com.cn

13、电子信箱：dadlzqb＠163.net

二、公司成立及历次公开发行股票情况

本公司是由东安集团公司独家发起, 将其与微型汽车发动机及液压机械产品有关的经营性资产及相关债务进行重组,并向社会公开发行人民币普通股A股8,200 万股,以募集设立方式于1998年10月8日设立的股份有限公司。1998年10月14日, 本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本42, 250万元。到目前为止, 公司公开发行过一次股票,即1998年9月10日向社会公开发行人民币普通股A股8,200 万股。1998年度分配方案为：以1998年12月31日总股本32,500万股为基数, 向全体股东按每10股送1股红股,将资本公积金按每10股转增2股转增股本,利润分配方案实施后公司总股本增加为42,250万股。

三、公司的组织结构（见附图）

四、公司控股股东的基本情况

东安集团公司是本公司的唯一控股股东, 其持有的本公司股票没有被质押的情况。

东安集团公司是1993年6月1日改制成立的国有独资有限责任公司,注册资本80 ,000万元。

东安集团公司的主要业务为：航空产品、机电产品的技术开发、咨询、服务、转让；制造、销售航空发动机、直升机传动系统、燃气轮发电机机组和内燃机发电机机组动力产品及零部件。

东安集团公司主要财务指标

合并前货币单位：万元

1998年 1999年 2000年

净利润 3,281 330 643

净资产 143,119 122,194 123,094

总资产 251,749 248,705 255,963

主营业务收入 29,313 31,161 32,165

合并后货币单位：万元

1998年 1999年 2000年

净利润 3,281 82 277

净资产 140,023 117,274 117,792

总资产 324,699 330,160 351,037

主营业务收入 134,622 129,105 164,561

五、公司控股、参股单位的基本情况

哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司是本公司的参股公司, 本公司持有其股份的36%。该公司的注册资本为50,000万元,主要经营业务是4G1 型微型汽车发动机的生产和销售。

哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司的基本情况

1、股东名单

单位名称持股比例

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 36%

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司 19%

三菱自动车工业株式会社 15.3%

哈尔滨飞机工业（集团）有限责任公司 15%

马中投资控股有限公司 9%

三菱商事株式会社 5.7%

2、相对控股股东--哈尔滨东安汽车动力股份有限公司、哈尔滨东安发动机（集团）有限公司。

3、由于其正处于建设期内,不存在主营收入、营业利润和净资产收益率（扣除非经常损益）,其资产负债的主要情况如下所示：

货币单位：元

2000年 1999年

流动资产 178,526,225.31 113,383,993.29

其中：货币资金 174,728,970.62 111,283,807.64

固定资产 192,635,720.54 70,451,350.99

其中：在建工程 1,742,020.60 69,325,652.71

总资产 483,159,121.78 284,732,097.13

负债 24,209,412.46 16,845,304.04

股本 458,961,250.00 267,886,250.00

所有者权益 458,949,709.32 267,886,793.09

六、本次发行后公司股本结构的变化情况

本次配股如能募足,配股前后公司股本总额、股权结构的变化如下：

单位：万股

配股前股份配股前比配股增配股后配股后比

例（%）加股份股份例（%）

一、尚未流通股份

1、发起人法人股 31.590 74.8 760 32,350 70.01

尚未流通股份合计 31,590 74.8 760 32,350 70.01

二、已流通股份

1、境内上市的人民币 10,660 25.2 3,198 13,858 29.99

普通股

其中：高管股 6.24 0.00015 1.872 8.112 0.018

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股合计 10,660 25.2 3,198 13,858 29.99

股份总数 42,250 100 3,958 46,208 100

第五节业务和技术

一、本公司所处行业的基本情况

（一）本公司所处行业的基本情况

国内外的汽车制造行业均受到本国政府支持,其中微型汽车以其质优、价低、新品不断推出等特点,其发展亦受到政府鼓励。由于历史原因,我国微型汽车及零部件生产企业大多分属于不同的部门或企业集团,行业发展分别受到国家计委、经贸委、行业性总公司等有关管理机构的管理和指导, 但绝大多企业已在体制上完成了企业化经营的转变,实行企业化经营。本公司具体生产微型汽车发动机,该细分行业竞争激烈。微型汽车市场容量巨大,我国在该行业投入巨大,而目前微型汽车行业的产量及产品尚无法满足我国市场的有效需求。尽管我国微型汽车制造行业许多关键开发技术尚待引进和开发,但技术水平发展迅速是该行业发展趋势的之一。

国内主要微型汽车整车、发动机生产厂商的生产销售情况

1996年-2000年东安动力发动机销售情况表

单位：台

年度 1996 1997 1998 1999 2000

462型销售量 119,907 123,908 145,488 126,618 162,623

465型销售量 81 276 806 23,756 63,487

462型电喷销售量 2,586

465型电喷销售量 5,860

总计 119,989 124,184 146,294 150,374 234,556

资料来源：东安动力资产经营部

主要发动机厂销量、市场占有率（含微轿）

1997年 1998年 1999年 2000年 2001年1-3月

东安销量（台） 124,184 146,294 150,374 234,556 84,803

长安销量（台） 144,191 119,169 173,519 201,619 46,067

天汽销量（台） 150,590 135,320 108,545 113,749 15,805

柳微销量（台） 42,739 49,542 59,803 79,828 29,316

淮海销量（台） 18,800 36,590 59,699 62,055 3,845

合计销量（台） 480,504 48,6915 55,1940 69,1807 179,836

东安占有率 26% 30% 27% 33.9% 47.16%

长安占有率 30% 24% 31% 29.15% 25.62%

天汽占有率 31% 28% 20% 16.44% 8.79%

柳微占有率 9% 10% 11% 11.54% 16.3%

淮海占有率 4% 8% 11% 8.97% 2.13%

资料来源：中国汽车工业协会

主要微车厂销量、市场占有率（含微轿）

1997年 1998年 1999年 2000年 2001年3月

哈飞销量 43,526 56,163 84,318 123,927 36,188

昌河销量 70,024 90,098 92,198 100,168 36,666

天汽销量 55,199 42,270 30,334 23,046 24,182

柳微销量 89,615 101,792 84,212 111,967 37,458

长安销量 84,927 73,831 124,462 144,381 54,826

吉林销量 3,310 24,996 8,290

合计销量 343,291 364,154 415,524 503,489 197,610

哈飞占有率 13% 15% 19% 23% 17.96%

昌河占有率 21% 25% 21% 18% 18.19%

天汽占有率 17% 12% 7% 4% 12.00%

柳微占有率 27% 28% 19% 21% 18.59%

长安占有率 26% 20% 29% 27% 27.20%

吉林占有率 0% 0% 1% 5% 4.11%

资料来源：中国汽车工业协会

由上述三个表分析可知：

1、自1997年以来,微型车市场需求增长速度加快, 且车与发动机配套发展趋势日益明显,两者发展速度基本相同。

2、随着微型车的发展,发动机的市场需求结构也发生了重大变化,462系列逐渐向465系列转变；微型汽车发动机实现电喷化及增大功率,将是小排量发动机的发展趋势。排量在1.3升以下,功率50千瓦左右的发动机应作为发展的重点。

3、东安动力已经达到年产30万台发动机的生产能力,销售量持续增长, 市场占有率总体呈上升趋势,且波动幅度不大,说明经过几年来市场经济的洗礼, 东安动力已经逐渐掌握了市场经济规律,通过努力我们有信心保持现有市场占有率,甚至更大。

（二）影响行业发展的因素

未来微车市场总体上仍将呈现快速成长的趋势, 这是因为促进与推动微型汽车市场扩展的有利因素多于不利因素。两类因素交织作用,总体向好：

1、微型汽车市场存在诸多有利因素：

（1）在国家扩大内需,加大投入、深化改革、鼓励出口等一系列宏观调控措施的持续作用以及积极的财政政策和稳建的货币政策相互配合下, 国民经济将保持较快的增长速度,宏观经济形势继续向好,据有关部门预测,2001 年国民经济仍可保持 8%左右的增长速度,而未来几年我国经济仍将稳定快速发展,这是微型汽车市场利好的根本因素。

（2 ）党的十五届五中全会中确定的＂十五＂规划的指导方针明确地提出把＂提高人民生活水平和生活质量＂作为根本指导思想, 把汽车消费排在拉动经济增长的首位,并鲜明地提出＂提高城镇居民汽车的普及率＂。国家鼓励汽车消费,有利于私人购车市场的启动和市场空间的扩大。

（3）经充分研究、反复征求意见并修改的＂汽车消费使用政策＂已经成熟并将出台实施。国家已经开始并将逐步深入研究费改税的政策及清理整顿不合理收费等的实行,将使汽车使用的政策环境愈加宽松,使用条件大大改善, 无疑是有利于汽车消费的长期利好因素。

（4）我国入世的谈判已进入最后阶段,但仍要经过艰苦的多边谈判。汽车行业即使入世也还有一个保护并逐渐放开的过程。以上因素已经或即将进一步打消部分消费者持币待购的心理,降低对汽车降价的期望,从而拉动近期汽车消费。

（5）国家主管部门已明确表示将择机开始征收＂燃油附加税＂,这对排量小、油耗低、经济实用的微型汽车的市场拓展极为有利。对提高家用汽车普及率及进一步巩固微车作为家用车首选车型和全面成为＂国情车＂的市场地位有利。

（6）微型汽车企业实施品牌战略,大力进行新品开发, 一些新车型也会陆续上市,形成新卖点,用户选择余地加大,有效供给增加,可以诱发部分潜在需求释放出来, 刺激消费,从而促进微车市场的扩容。

（7）微型汽车新市场的兴起：中小城市出租行业的兴起；公务、商务用车极具潜力；大城市的运营中巴车的更新需要；富裕农村出现的用微车代替农用车的趋势将进一步加强；微型汽车的私人用车市场也正在迅速扩张。

（8）为迎接WTO所带来的挑战和机遇,国内微型汽车厂在采取价格、服务竞争的同时,都在积极提高市场竞争力,扩大国内市场占有率,甚至开拓国外市场。有些企业还采取了如与国外合资、合作等方式,与国外著名汽车制造厂商形成战略关系, 以进一步缓冲进入WTO后对企业的冲击。微型汽车企业自身竞争能力的增强无疑是促进本行业发展的重要因素。

2、微车行业发展也存在一些不利因素：

（1）目前国民经济的增长还不能肯定是长期、稳定的回升,需求不足这个经济生活中的主要矛盾尚无明显缓解, 经济运行的质量和效益好转的程度是否能成为支撑汽车市场长期高速增长的充足条件尚待观察。

（2）改善汽车消费环境及使用条件的政策、措施对市场的启动还未产生明显的实际效果,地方保护的土政策、乱收费、乱设关卡等影响汽车消费的因素的清理整顿力度不够,甚至还有反复,适宜汽车消费尤其是私人消费的社会氛围还远未形成。

（3）入世将至引来的消费心态的改变与期盼对市场的制约不可低估；燃油价格多次上涨,也会增大汽车消费与使用的阻力,特别会影响到私人购车的积极性。

（4）日益严格的排放法规、安全法规等对汽车产品的技术水平、品质要求愈加苛刻,使整车研制成本上升,影响车价的下降,不利于汽车市场的发展；未达＂安全碰撞法规＂的汽车自2002年7月1日起不准销售等规定, 将使一部分车型和微车市场受阻,甚至危及其生存与发展。

3、行业进入情况

微型汽车制造行业属资金、技术密集型行业, 不具有雄厚的资金及技术力量则无法进入该行业。

（三）发行人面临的主要竞争情况

经过多年竞争,到1998年,国内微型汽车发动机企业基本形成了以哈尔滨东安动力股份有限公司、重庆长安公司、柳州微型汽车厂、天津内燃机厂四家鼎立的格局。国内微型汽车发动机生产厂家激烈竞争的局面仍将持续下去, 尤其重庆长安公司、柳州微型汽车厂、天津内燃机厂的产品直接为其自身微车配套, 具有天然的竞争优势。本公司具有的竞争优势是企业运作规范、产品品牌具有一定影响、企业筹资渠道多及主要用户对本公司产品需求量继续稳定增加。1998年至2000年本公司微型汽车发动机国内市场占有率分别为30.58%、27.24%、33.36%（注：数据引自中国汽车工业协会）,目前市场份额处行业领先地位。本公司将继续努力提高产品质量和性能,提高企业竞争能力,争取保持目前的领先优势。

二、本公司主营业务情况

（一）业务范围及主营业务

本公司经营范围：微型汽车发动机、变速箱及其零部件的开发、生产、销售；制造锻铸件,液压件；购销汽车（不含小汽车）。主营业务：微型汽车发动机（含变速箱）的制造和销售。

（二）本公司主营业务情况

1、主要业务构成及每种主要产品的主要用途

本公司主要业务是微型汽车发动机的制造,共有DA462、DA465两大系列,100 余种产品,产品作为核心零件用于微型汽车制造。

公司销售收入的构成（按产品分析）

货币单位：万元

DA462系列 DA465系列公司主营

销售收入比例销售收入比例业务收入

1998年 117,805.92 94.22% 868.75 0.69% 125,030.93

1999年 96,215.28 77.60% 19,386.06 15.64% 123,978.46

2000年 90,462.79 58.05% 57,633.43 36.98% 155,832.73

2、前三年的主要产品及其生产能力

前三年的主要产品是DA462和DA465两大系列的微型汽车发动机,2000 年公司生产微型汽车发动机23万台,现有年生产能力25-30万台。

3、主要产品的工艺流程图（附后）

4、主要产品所需的主要生产设备

本公司主要产品由公司各生产部门分工协作完成, 各生产部门生产使用的绝大多是车床、铣床、冲床等机械加工设备,生产设备具有单机价格较小、设备数量多、单机功能较专一的特点。生产设备开始使用时间不一,总体上公司加工手段较先进。公司将根据实际使用情况,继续引进先进设备或对原有设备进行修理或报废。

根据本公司的资产评估报告,设备的主要情况如下：

单位：人民币元

部门帐面原值重置值

二车间 5,575,635.80 10,796,690.00

31车间 2,228,921.81 2,937,473.14

微发零件厂 7,353,894.08 13,799,800.00

37车间 101,986,313.23 146,578,750.00

部门帐面原值重置值

四车间 12,658,279.20 18,580,730.00

液压厂 6,445,059.72 15,692,630.00

201-210车间 241,941,175.26 284,200,568.3

生产准备车间 1,776,123.34 2,733,630.00

除铸造生产线约有3年左右的使用期,其余设备还可使用的期限为5-10年。

5、主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成

产品成本由铸铁、钢材等主要原材料和水、电等能源供应及适当的制造费用构成。2000年DA462和DA465系列产品的成本分别为68,374万元和30,704万元。

6、主要产品的销售情况

公司主要产品供不应求,销售情况良好。公司主要产品面向全国市场,供应多家微型汽车厂用于微型汽车制造,微型汽车主要消费群体是国内中低档车用户。公司定价主要考虑实际成本和市场需求情况,近年来重点考虑市场需求情况,公司产品目前平均价格在人民币6,500元至7,000元（不含税）之间。1998年至2000年国内市场占有率分别为30.58%、27.24%和33.36%。2000年公司DA462和DA465系列产品销售额分别为91,545万元和57,645万元。

三、与业务相关的主要资产情况

（一）主要固定资产

与业务相关的主要固定资产即为生产设备,有关情况详见本节二（二）4部分。

（二）主要无形资产

主要无形资产是＂商标＂,公司拥有＂东安＂商标。该商标目前尚未经评估。

（三）土地及主要经营性房产

土地由公司向东安集团租赁使用,租期自1998 年土地使用合同生效直至该土地使用权期限届满时止,使用期限50年。主要经营性房产为公司设立时发起人投入。

四、主要产品的质量控制情况

东安动力于1999年5月31日参照GB/T19000、GJB/Z9000 族标准修编了《质量手册》。《质量手册》及支持文件组成了质量体系文件, 专门适用本公司的质量标准文件、质量体系程序文件及作业文件也列入该质量文件体系。本公司已建立了完善的质量保证组织机构,质量控制由总经理直接领导下的专门机构负责,质量责任落实到人。在合同评审、采购、生产过程控制、检验和试验和不合格品的控制及纠正和预防措施等诸生产环节,公司均按照有关标准及程序严格控制,确保产品质量。目前, 公司与客户之间无重大产品质量纠纷。

五、主要客户及供应商的资料

（一）采购情况

公司生产用外协件主要向东安集团公司、云南西南仪器厂、爱迪压铸厂、唐山齿轮厂、安庆帝伯格茨公司等企业采购（2000年度,向前述前5名供应商合计采购额占年度采购额的比例为96%）,其中本公司向东安集团公司的采购金额为4193.56 万元,占全年总采购额的38.81%。

（二）对前5名客户的销售额占年度销售总额的百分比

公司产品主要销售客户为哈尔滨飞机汽车制造有限公司、中国一汽吉林轻型车厂、昌河飞机工业公司、陕西飞机工业（集团）有限公司和哈飞农用汽车厂。2000 年度,向前述前5名主要销售客户合计销售额占年度销售额的比例为97.6%。

（三）本公司与主要销售客户的关系

本公司的母公司东安集团公司与哈尔滨飞机汽车制造有限公司、昌河飞机工业公司、陕西飞机工业（集团）有限公司都是中航二集团的控股子公司, 本公司与中国一汽吉林轻型车厂并无资产纽带关系。

（四）本公司销售款的结算方式

结算方式主要有：银行承兑汇票、转帐支票、委托收款、现金等。

六、发行人高级管理人员在供应商或客户中所占的权益

本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员, 主要关联方或持有发行人 5%以上股份的股东未在上述供应商或客户中占有权益。

七、有关技术情况

（一）核心技术情况

在公司设立时,东安集团公司已将有关生产资产投入公司,公司已取得必要的核心生产技术。公司坚持自身技术开发的同时, 每年还委托东安集团公司进行技术开发,保持技术的先进性,本公司委托东安集团公司开发技术都有相应的合同进行规范, 技术成果的所有权按合同规定归本公司所有,1999年,2000年的技术成果及有关资料均已按有关约定由技术中心移交给东安动力。

（二）主导产品或业务及拟投资项目的技术水平

公司主导产品及拟投资项目产品的生产线处国内先进水平, 公司采取先进生产工艺,相当大部分实现半自动化生产,各别生产工序实现全段自动化。

（三）知识产权、非专利技术情况

公司拥有＂东安＂牌微型汽车发动机的商标权。公司主要产品DA465 系列的生产系引进日本生产技术,属公司非专利技术,处国内领先水平。

（四）公司产品生产技术成熟情况

公司主要产品生产技术处大批量生产阶段。个别新产品生产处少批量生产阶段。

（五）技术研发情况

东安集团公司设有技术中心, 主要职能是根据用户对产品的要求配合东安集团公司、东安动力生产进行技术和产品的开发。公司1999年、2000年分别委托东安集团公司进行了产品技术的开发研究,两年的技术开发费用分别为1989万元和620万元。 2000年,技术中心研究开发的DA462、DA465Q发动机系列的新产品和BS10-4变速器系列的新产品已取得阶段性成果,其中DA462-1A2D发动机及BS10 系列变速器等新产品已投入小批量生产,为保持公司市场占有率及开拓新市场提供了支持。目前,技术中心一方面继续进行DA462、DA465发动机系列的新产品的开发, 另一方面已着手进行车用涡轮增压器和自动变速器技术的预研,并重点消化研究日本4G1型微型汽车发动机生产技术。

（六）技术创新情况

为保持技术不断创新和加强进一步开发的能力, 本公司首先是尽可能加大研究开发费用投入,2001年研发费用将可达到主营业务收入的3-4%左右。其次,加大研发基础设施建设,引进人才。再次,进一步与国内先进科研院所合作,与国外科研机构、开发商合作。

八、公司设立独立的研发机构的计划安排

本公司目前的技术开发均委托东安集团公司的技术中心进行。该中心目前的业务主要有二大块,即航空发动机的研究开发和汽车发动机的研究开发,这二大业务具有较强的关联性, 有很多航空发动机的技术可以直接或间接的应用到汽车发动机的研发中。由于该技术中心的技术条件和技术水平较高, 尤其有多年从事航空内燃发动机的技术开发方面的经验, 从而使该中心能较好地进行汽车发动机的研发和消化吸收引进的国外汽车发动机的技术。因此本公司委托技术中心进行技术开发能有效地利用现有资源,达到优势互补、资源共享的目的。

为进一步减少本公司与东安集团公司之间的关联交易、为使本公司拥有独立的技术开发能力,本公司拟设立自己的独立的研发机构。本公司现拟订了以下二个方案,今后根据生产经营的实际情况,选择实施其中的一个方案。

方案一

购买东安集团公司技术中心的汽车发动机的研发机构, 将其资产和技术人员纳入本公司,在本公司内设立技术研究开发部门,同时加大研发的投入, 引进设备和人才,使本公司的技术开发能力达到更高的水平。

方案二

成立本公司控股的由本公司和东安集团共同投资组建的汽车发动机技术研发中心。东安集团公司以其技术中心现有的汽车发动机研究部门的资产和人员投资入股, 本公司则以追加投资入股。

第六节同业竞争与关联交易

一、同业竞争

（一）公司与控股股东同业竞争情况

东安集团公司是本公司的唯一控股股东, 本公司与东安集团公司及其所控制的关联企业不存在同业竞争。

（二）控股股东避免同业竞争的承诺

东安集团公司作为本公司的唯一控股股东,在1998年10 月本公司募集设立向社会公众公开发行股票时即已作出如下承诺：东安集团公司及其关联企业不会从事对东安动力构成实质性竞争的业务。

（三）中介机构意见

本公司本次配股的律师贺伟平和徐莹认为本公司与东安集团公司及其所控制的关联企业不存在同业竞争。

本公司本次配股的主承销商山东证券有限责任公司认为本公司与东安集团公司及其所控制的关联企业不存在同业竞争。

二、公司的关联交易情况

（一）关联关系

本公司关联交易的关联方--东安集团公司是公司的控股公司

（二）关联交易的定价原则

本公司与东安集团公司之间的关联交易遵照以下的定价原则：原材料供应、零部件生产、工序加工、劳务提供的价格有比较产品或劳务的按公平市场同类产品或劳务的交易价格确定,无比较产品或劳务的按成本和费用加合理利润确定；水、电、风、气的价格以成本和费用为基础,考虑管网损耗因素,加合理利润确定；其它交易事项的价格以政府部门规定标准或双方约定的价格确定。

（三）关联交易

1、采购货币单位：万元

关联交易 2000年 2000年 2000年关联 1999年

项目总交易金额关联交易金额交易占总交总交易金额

易比重（%）

原材料： 76,234.48 18,200.91 23.87 52,877.41

金属 22,828.42 12,235.37 53.60 16,899.02

非金属 9,690.50 4,848.35 50.03 7,454.59

成品 41,881.56 17.69 0.00042 26,780.60

机电 772.96 593.57 76.79 617.39

机床备件 1,033.04 486.85 47.13 1,097.11

汽车备件 28.00 19.08 68.14 28.71

水 787.50

风 964.75

汽 10,661.04 3,150.00 83.25 9,520.46

电费 3,973.60

取暖费 1,503.96 1,441.67 95.86 1,204.36

半成品 101.85 101.85 100 815.26

工序加工 4,299.21 1,891.31 43.99 3,381.44

自制半成品 2,638.30 2,638.30 100 4,155.91

专用工装 12,622.14 8783.29 69.59 11,345.43

低值易耗 765.25

检定费 4.97

微机费 16.78

探伤费 17.39

办公费 20.60

复硒费 27.29

检车费/军 1,709.84 36.61 100 2,720.88

废品 37.36

电话费 38.21

外委加工 57.75

计量费 69.93

其它 71.10

理化费 546.58

关联交易 1999年 1999年关联

项目关联交易金额交易占总交

易比重（%）

原材料： 15,843.54 29.96

金属 8,742.54 51.73

非金属 6,055.79 81.23

成品 20.44 0.00076

机电 559.63 90.64

机床备件 444.89 40.55

汽车备件 20.26 70.57

水 804.67

风 1,043.56

汽 3,015.31 88.03

电费 3,517.08

取暖费 1,195.72 99.28

半成品 815.26 100

工序加工 1,899.12 56.16

自制半成品 4,155.91 100

专用工装 9005.2 79.37

低值易耗 2,003.80

检定费 29.88

微机费

探伤费 11.02

办公费 17.50

复硒费 30.70

检车费/军 39.60 100

废品 31.25

电话费 34.84

外委加工 16.23

计量费 41.08

其它 14.92

理化费 450.04

2、租赁

货币单位：万元

企业名称租赁内容 2000年 1999年

东安集团公司资产 1,202.73 423.54

东安集团公司土地 330.56 330.56

3、商标使用权

本公司已与东安集团公司签定商标所有权转让协议, 根据该协议本公司无偿获得＂东安＂商标的所有权,同时本公司许可东安集团公司及其合资、控股、参股企业无偿使用该商标。

4、担保

本公司截止2000年12月31日之长期借款101,000,000.00元系东安集团公司为本公司担保取得的。

5、转让资产或股权

本公司未发生过与关联方资产或股权的转让事宜。

6、债权债务往来

截止2000年12月31日, 公司与关联方存在的债权债务往来有：公司尚欠东安集团公司帐款105,022,999.45元。

三、关联交易的影响

由于本公司与东安集团公司的关联交易的定价比较公允合理, 基本符合市场定价原则,所以关联交易对本公司的利润不产生实质性的影响。

考虑到利用东安集团公司已有库房及大批量采购享有价格折扣, 本公司的一些基础原材料通过东安集团公司采购,此类原材料系铸铁、钢、铝等普通材料,公司完全具有独立向社会采购的能力, 如果本公司独立向社会采购此类商品的成本比向东安集团公司采购的成本低,则本公司将向社会采购此类商品。水、电、风、汽、取暖需庞大的基础设施方能提供,此类设施的建设需耗费大量的资金,本公司认为没有必要进行重复建设,只要定价合理,本公司仍将由东安集团公司提供此类服务。

截止2000年12月31日, 公司与关联方存在的债权债务往来有：公司尚欠东安集团公司帐款105,022,999.45元,这是由于公司向东安集团公司购买原材料、能源等的金额较大且购买行为持续发生,形成这样的债务属正常的生产经营行为,对公司无不利影响。东安集团公司为本公司的101,000,000.00元银行借款提供担保, 由于公司不存在还贷能力不足的问题且公司归还银行贷款的记录一直良好, 所以此担保亦属正常的经济行为,对公司不存在不利影响。

本公司的关联交易对公司的营业成本产生较大的影响。公司2000年、1999年、 1998年的采购的关联交易金额分别为43,643.02万元、44,016.23万元、59,620. 20 万元,这些关联交易都是本公司向东安集团公司购买原材料、能源等所形成的,占公司当年的经营成本的比例分别为31.45%、40.77%、54.14%。本公司通过关联交易取得的产品和劳务是公司生产经营过程中必需的,交易定价公允合理 ,符合市场原则, 不存在虚增本公司利润的情况。由于本公司的关联交易的金额较大, 说明本公司有进一部拓宽采购商品和劳务渠道的必要和可能。从采购关联交易金额占经营成本的比例上来分析,从1998年、1999年、至2000年,该比例是逐年递减的,由此可见,关联交易对本公司的影响是逐年下降的。

本公司没有由关联交易产生的的营业收入。

四、本公司为减少关联交易拟采取的措施

方案一

1、原材料采购采用代理制。由公司与集团公司签定委托代理采购原材料的协议,集团公司根据市场上同类代理关系的收费标准,收取一定的代理费。公司与集团公司签定库房租赁协议,由集团公司提供库房予公司有偿使用,使用费根据库房使用的面积、期限以及存放物品的类别,参照市场定价,确定收费标准。

2、半成品、工序加工、工装、低值易耗品等,公司继续采用公开招标的方式采购,但考虑到招标成本,一次性采购金额达300万元以上的,采用招标的方式采购,300 万元以下的由公司向主要的供应商采购。

方案二

1、成立由公司参股的物资供应公司,负责公司的原材料的采购。

2、成立由公司参股的工具制造供应公司,负责公司所需的工装的制造及采购。

3、成立由公司参股的动能供应公司,由该公司提供水、风、电、汽等能源的供应。

第七节董事、监事、高级管理人员

一、基本情况

须桐兴先生,56岁,中共党员,大学本科学历,研究员。历任东安集团公司人事处副处长、组织部部长兼干部部部长、党委办公室主任、党委副书记, 现任东安集团公司董事长、公司董事长。

谭瑞松先生,39岁,中共党员,大学本科学历,高级工程师。历任东安集团公司所属发动机装配车间车间主任、机械加工车间车间主任、副总工程师, 现任东安集团公司总经理、公司副董事长。

刘洪德先生,40岁,中共党员,大学本科学历,研究员级高级工程师。历任东安集团公司所属锻铸厂工艺员、技术科副科长、车间技术副主任、副总工程师、副总经理、公司董事、副总经理,现任公司董事、总经理。

袁刚明先生,55岁,中共党员,大学本科学历,研究员。历任东安集团公司车间工艺员、工艺室副主任、主任、工会副主席、主席、副总经理,现任公司董事、副总经理。

郭颂铎先生,57岁,中共党员,大学本科学历,研究员级高级工程师。历任东安集团公司副总工程师、副总经理兼哈尔滨东安微型汽车发动机有限公司董事, 现任东安集团公司科技委主任、公司董事。享受国务院＂政府特殊津贴＂。

冯永成先生,58岁,中共党员,大学本科学历,研究员级高级工程师。历任东安集团公司所属设计研究所副所长、副总工程师、副总经理, 现任东安集团公司总工程师、公司董事。享受国务院＂政府特殊津贴＂。

窦传尧先生,58岁,中共党员,大学本科学历,一级高级会计师。历任东安集团公司所属动力厂厂长、经营管理科科长、财务处副处长、处长、哈尔滨平房区物价局局长、东安集团公司副总会计师兼财务处处长,现任东安集团公司总会计师、公司董事。

秦诚教先生,54岁,中共党员,大学本科学历,高级经济师。历任东安集团公司团委书记、车间党支部书记、锻造厂厂长、基建处处长、生活服务公司经理, 现任东安集团公司副总经理、公司董事。

刘富吉先生,53岁,中共党员,大专学历,高级政工师。历任东安集团公司所属工具厂分党委副书记、航发厂工会主席、航发厂党委书记、东安集团公司党委组织部部长、组织人事劳资部部长,现任东安集团公司工会主席、公司董事。

徐兴春先生,57岁,中共党员,大学本科学历,研究员级高级工程师。历任东安集团公司冶金处副处长、处长、副总工程师, 现任哈尔滨东安汽车发动机制造公司总经理、公司董事。享受国务院＂政府特殊津贴＂。

王英杰先生,40岁,中共党员,大学本科学历 ,高级工程师。历任东安集团公司所属航空发动机装配车间主任、微发公司副总工程师兼生产部部长、常务副总经理, 现任哈尔滨东安汽车发动机制造公司副总经理、公司董事。

刘赤贞先生,57岁,中共党员,大专学历,研究员级高级工程师。历任航空部第四设计院设计员、汉中航空部三二九七厂技术员、总调度员、科长、副总工程师, 总工程师、航空部O一二基地副主任、副总经理、科委主任,现任中国民用飞机开发公司总经理、中航二集团车辆部部长、中航汽车工业总公司总经理、本公司董事。

白萍女士：46岁,中共党员,大专学历,高级会计师。历任陕西兴平秦岭公司第四十七研究所试验员、管理室主任、航空航天部审计局主任科员, 副处级审计员、航空工业总公司财务局副主任、主任,现任中航二集团财审部部长、公司董事。

孙开运先生,47岁,中共党员,大专学历,高级政工师。历任哈尔滨东安发动机制造公司宣传部长、统战部部长,现任东安集团公司党委副书记、本公司监事。

张学宝先生,53岁,中共党员,大专学历,高级政工师。历任东安集团公司宣传部理论室主任、工会副主席,现任东安集团公司工会副主席、本公司监事。

刘连生先生,54岁,中共党员,大专学历,高级政工师。历任东安集团公司宣传部副部长、动力厂党委书记,现任本公司党委副书记兼工会主席、公司监事。

曹秋芝女士,52岁,中共党员,大学学历,高级会计师。历任东安集团公司财务处室主任、科长、财务处副处长、本公司财务部副部长、部长。现任东安集团公司副总会计师兼财务会计部部长、本公司监事。

王海平先生,46岁,中共党员,大学学历,高级经济师。历任贵州一五O 厂十二车间工人、副指导员、工厂团委副书记、生产科计划员、北京五O 三厂团委副书记、书记、计划科副科长、航空航天部企业管理协会干部、副部长、航空航天部办公室副主任、办公厅副主任、现任中航二集团资产部副部长、本公司监事。

连刚先生,40岁,中共党员,大学本科学历,研究员级高级工程师。历任东安集团公司所属汽车发动机设计所科长、哈尔滨微型汽车发动机有限公司技术部副部长、总工程师、副总经理兼技术开发部部长,现任本公司副总经理。

杨世民先生,39岁,中共党员,大专学历,高级工程师。历任东安集团公司所属哈尔滨微型汽车发动机有限公司工艺员、车间副主任、本公司车间主任、制造工程部副部长,现任本公司副总经理。

秦余春先生,35岁,中共党员,大专学历,高级会计师。历任哈尔滨东安微型汽车发动机有限公司经营管理部部长、东安集团公司财会处副处长、东安集团公司财会部部长。现任公司副总会计师。

姜俊奇先生,43岁,中共党员,大专学历,高级经济师。历任东安集团公司工艺员、车间技术副主任、主任、计划处科长、副处长、本公司资产经营部副部长, 现任公司董事会秘书、资产经营部副部长。

二、报酬情况

公司董事、监事、高级管理人员

姓名年度收所持公司股所持股票总数

入（元）票数量（股）占总股本比例

须桐兴 32,325.1 3,900 0.014%

谭瑞松 18,991.4 3,900

刘洪德** 21,073 3,900

袁刚明** 18,552 3,900

郭颂铎 20,498.1 3,900

冯永成 20,670.9 3,900

窦传尧 18,284.9 3,900

秦诚教 18,694.1 3,900

刘富吉 17,718.3 3,900

徐兴春 28,782.1 3,900

王英杰 24,425.8 3,900

刘赤贞* -- 0

白萍* -- 0

孙开运 17,359.7 0

张学宝 16,460.4 3,900

刘连生** 19,917 3,900

秦余春** 14,434.1 3,900

王海平* -- 0

连刚** 18,451 3,900

杨世民** 18,330 0

姜俊奇** 15,341 0

曹秋芝 18,616.4 0

注：

1、带＂*＂者均未在公司及关联企业领取报酬。带＂**＂者均在本公司领取报酬,其他人员在东安集团公司领取报酬。

2、所有高管股均按有关规定锁定。

第八节公司治理结构

一、公司治理结构情况简介

本公司自公开发行股票上市以来,一直规范运作,根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规的要求,建立了有效的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会均能依法履行其职责。

东安集团公司是本公司的唯一控股股东,本公司与其在业务、资产、人员、机构、财务等方面均已分开,具有独立完整的生产经营能力。

1、公司的业务独立情况

本公司是我国微型汽车发动机的定点生产厂家和我国目前规模最大的微型汽车发动机生产基地之一。公司的业务经营范围是：汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。公司的主要经营业务是：微型汽车发动机、变速箱、零部件及相关产品的研制、生产、销售及售后服务。本公司业务的经营和发展无需依赖控股股东东安集团公司及其关联企业, 完全可以独立运行。

2、公司的人员独立情况

（1）本公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于东安集团公司；办公机构和生产经营场所与东安集团公司已分开；不存在＂两块牌子,一套人马＂,混合经营,合署办公的情况；

（2）本公司的经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作,均在本公司领取薪酬,并未在东安集团公司处兼任何职务；

（3）东安集团公司和中航二集团推荐董事和经理人选均通过合法程序进行,不存在干涉公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。

3、公司的资产完整情况

（1）本公司和东安集团公司之间的产权关系明确,东安集团公司注入本公司的资产和业务为独立完整的与微型汽车发动机（含变速箱）生产和销售相关的经营性资产和业务；东安集团公司的出资已全部足额到位, 并已完成了相关的产权变更手续。

（2）本公司拥有独立于东安集团公司的生产系统、工业产权、商标权、非专利技术等资产。

（3）本公司拥有独立的采购和销售系统,主要原材料和产品大都自主采购和销售,部分原材料的采购通过东安集团公司进行,本公司和东安集团公司已就该部分原材料的采购签定了关联交易定价协议,约定按市场同类产品的公平交易价格确定。

（4）不存在东安集团公司违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况,包括无偿占用和有偿使用。

4、公司的财务独立情况

（1）本公司已设立独立的财务会计部门,已建立独立的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）；

（2）本公司独立在银行开户,不存在与东安集团公司共用银行帐户的情况；不存在将资金存入东安集团公司的财务公司或结算中心帐户的情况；

（3）本公司依法独立纳税；

（4）本公司能够独立作出财务决策,不存在东安集团公司干涉东安动力资金使用的情况。

二、公司重大生产经营决策程序与规则

本公司制定了严格、科学、有效的重大生产经营决策程序与规则, 并建立了完整的组织实施体系以保证该程序与规则在公司的生产经营决策过程中得以贯彻实施。

本公司的重大生产经营决策程序是：股东大会→董事会→总经理办公会→专业委员会。由公司主管领导组织各职能部门组成了七个专业委员会, 负责相关业务的协调,实现了决策程序的科学化、规范化,减少了工作的失误, 保证了公司总体经营目标的实现。各专业委员会包括：1）经济责任考评委员会,负责公司经济责任方案的审定和修改,确保经济目标的实现；2）质量工作委员会,负责质量方针、目标、计划、措施和预案的审定,确保质量目标的实现；3）供应配套工作委员会, 负责对配件的立项与审查,确保产品配套件的有效供应及成本的最低化；4）项目投资委员会,负责年度技术改造、基建投资等资金使用计划的审核,确保投资方案的有效实施； 5）销售工作委员会,负责销售策略、销售计划的审定, 确保产品销售工作的有效开展；6）科研开发委员会,负责新品研制及产品改进方案的审议,确保产品的更新,以更好地满足市场需要；7）价格工作委员会,负责公司产品价格的审定, 保证产品价格的合理性和竞争性,增大市场份额。

1、重大投资决策的程序与原则

（1）重大投资决策的程序（附后）

（2）重大投资的原则

1）各职能部门分工明确,不可兼容的业务由不同的部门负责,便于互相监督,防范舞弊等现象的发生；

2）根据不同的投资类型确定不同的审批路线,使决策更专业、更科学；

3）明确不同等级部门的审批权限、职责和决策程序,便于提高决策效率；

4）重大决策实行集体决策的方式。

2、重要财务决策的程序和原则

（1）重大财务决策的程序

公司在总经理的领导下, 由财务部门根据公司生产经营的实际情况具体负责财务计划的编制,重大的财务决策由财务部门提出财务计划方案、财务分析报告、财务融资安排等报总经理办公会讨论,讨论通过后再报公司董事会审议。如果财务决策涉及的金额或重要性根据《公司章程》的规定须报股东大会审议的, 则该财务决策需经股东大会审议通过后,方可组织实施。

（2）重大财务决策的原则

1）根据财务决策涉及的金额和重要性程度,确定其决策程序；

2）认真分析公司的财务结构、财务承受能力、筹资能力以及债务偿还能力,确保重大财务决策的安全性；

3）根据公司的整体发展战略、生产经营的实际需要,形成公司的重大财务决策, 确保公司重大财务决策的合理性；

4）充分论证财务决策安排的项目的经济效益、分析比较各种筹资方式的筹资成本,确保公司重大财务决策的盈利性。

（3）股东大会、董事会、总经理的财务决策权限

货币单位：万元

风险投资其他重大投资项目

总经理执行董事会或执行董事会或

股东大会的决策股东大会的决策

董事会 3000以内 15000以内

股东大会 3000以上 15000以上

3、高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制

在干部制度上,公司加强和规范了中层以上干部的日常管理和量化考核,制定了《公司干部综合量化考核细则》,从＂德、能、勤、绩＂四个方面,建立了具体的考核内容、标准和方法。本着＂能者上、中者让、庸者下＂的原则,2000 年进行了两次干部队伍调整,使一批年富力强的优秀年轻人走上了领导岗位,优化了干部队伍整体结构,使干部队伍更加年轻化、知识化和专业化。

本公司主要建立了以下的用人制度：

1）干部定岗定编聘任制度；

2）中层领导干部年度综合量化考核制度；

3）职代会对各级领导干部实行民主评议制度；

4）人事管理工作由人事工作领导小组统筹管理制度；

5）定期或不定期对现岗人员进行业务素质考核,并实行末位淘汰制度；

6）对末位淘汰制度产生的空岗,通过竞聘方式补充的制度。

4、利用外部决策咨询资源的情况

本公司已经聘请企业外部的一些专家为公司制定发展战略、营销策略、生产规划等提供咨询帮助。本公司仍在就提供决策咨询服务事宜, 进一步与有关的高校、科研机构、专业咨询服务机构洽谈,以使本公司的决策更加科学、更富有前瞻性。

三、公司内部控制制度的评价

本公司认为公司的内部控制制度是完整、合理和有效的。

岳华会计师事务所有限责任公司对本公司的内部控制制度的评价

我们认为,截止2000年12月31日,贵公司在重大方面于合理的基础上已建立了恰当的内控制度,并已得到有效遵循。

第九节财务会计信息

以下的财务信息均摘自经岳华会计师事务所有限责任公司审计的本公司财务报告。（2001年中期财务报告未经审计除外）

一、公司最近三年的财务报表（见附表）

二、公司2001年中期财务报表附注

（一）公司简介

1、公司名称：中文名称：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

英文名称：HARBIN　DONGAN　AUTO　ENGING　CO.,LTD

2、公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区36号

公司办公地址：哈尔滨市平房区保国街51号

3、公司注册登记号：2301001004465

注册资本：肆亿贰仟贰佰伍拾万元

公司法定代表人：须桐兴

4、经营范围及主要产品：汽车发动机,变速器及其零部件的开发、生产、

销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。主要产品有微型汽车

发动机、变速器及微型汽车发动机相关零部件。

5、股票上市地：上海证券交易所

股票代码：600178

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度

公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度

会计年度为公历1月1日至公历12月31日。

3、记帐本位币

公司以人民币为记帐本位币。

4、记帐基础和计价原则

以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

外币业务发生时,采用当月 1 日的市场汇率（中间价）折合为记帐本位币, 并同时登记外币金额,月末对外币帐户余额按月末市场汇率（中间价）进行折合调整, 汇兑损益计入当期财务费用。

6、现金等价物的确定标准

本公司持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

7、坏帐核算方法

采用＂备抵法＂核算坏帐损失,按帐龄分析法计提坏帐准备。根据债务单

位的财务状况,现金流量等情况,本公司规定的坏帐准备的提取比例如下：

帐龄　　比例

1年以内　　5%

1-2年　　 10%

2-3年　　 15%

3-4年　　 20%

4-5年　　 30%

5年以上　 100%

对确实无法收回的应收帐款按法定程序报经董事会批准后确认为坏帐,其

确认标准如下：

（1）因债务人破产,依照法律清偿后确实无法收回的应收帐款；

（2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款；

（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,仍不能收回的应收帐款。

8、存货核算方法

（1）存货包括：原材料、包装物、委托加工材料、在制品及自制半成品、

产成品、低值易耗品等。

（2）原材料、委托加工材料、在制品及自制半成品和低值易耗品取得时按计划成本计价,计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价,按月结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。包装物和产成品取得时按实际成本计价,领用与发出时按＂加权平均法＂

计价。低值易耗品、包装物的摊销按＂一次摊销法＂核算。

（3）期末按存货成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

（4）存货采用永续盘存制盘存。

9、短期投资核算方法

短期投资取得时按实际成本计价,期末按成本与市价孰低计价,并按投资

总体计提短期投资跌价准备。到期兑现收回投资或处置短期投资时,按所收到

的到期兑现收回短期投资或处置短期投资金额与短期投资帐面价值的差额确认

为当期损益。

10、长期投资核算方法

（1）长期股权投资：取得投资时按实际支付价款或确定的价值记帐,期末按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。对持有被投资单位20%以下（含20%）有表决权资本的长期股权投资采用成本法核算；对持有被投资单位 20%以上有表决权资本、或虽不足 20%但对被投资单位具有重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资差额以10年为摊销期、按年平均进行摊销。

（2 ）长期债权投资：取得投资时按实际支付价款扣除相关的税费及支付的自发行日起至购入债券时止的应计利息的余额作为实际成本记帐, 期末按可收回金额低于长期债权投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。依据约定的利率与投资额按期计算投资收益。取得时发生的溢价、折价在债券存续期内平均摊销。

11、固定资产计价和折旧方法

固定资产按实际成本计价。固定资产的确定标准为：使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其他与生产有关的设备、器具、工具等确定为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期超过二年的确定为固定资产。固定资产按类别采用＂平均年限法＂计提折旧,预计净残值率为 5%, 各类固定资产折旧年限及折旧率如下：

项目　　　　　折旧年限（年）　年折旧率（%）

房屋及建筑物　　　　　 15-30　　　3.17-6.33

机械设备　　　　　　　　　12　　　　　 7.92

动力设备　　　　　　　　　15　　　　　 6.33

传导设备　　　　　　　　　21　　　　　 4.52

运输设备　　　　　　　　　 9　　　　　10.56

仪器仪表设备　　　　　　　 8　　　　　11.88

工业炉窑　　　　　　　　　 9　　　　　10.56

其他设备　　　　　　　　　12　　　　　 7.92

期末对固定资产逐项进行检查,如果资产市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的, 按照差额提取固定资产减值准备。

12、在建工程核算方法

按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益,在达

到预定可使用状态之日前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理竣工决算手续后再行调整。期末对在建工程逐项进行检查,如果长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程,以及其他足以证明在建工程发生减值的项目,期末提取在建工程减值准备。

13、无形资产计价和摊销方法

（1 ）无形资产计价：自行开发的无形资产按申请获得该项无形资产的实际成本计价；外购的无形资产按实际支付的价款及相关费用计价；接受投资获得的无形资产按法定评估机构确定的评估值或双方协商的价值计价。

（2）无形资产的摊销：具有法定使用年限的按法定使用年限平均摊销；无法定使用年限的按十年期平均摊销。当存在下列一项或若干项情况时, 计提无形资产减值准备：

（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不良影响；

（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销期限内预期不会恢复；

（3）某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值。

（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。

14、开办费、长期待摊费用核算方法

按实际发生额记帐,长期待摊费用按照收益期采用直线法摊销,开办费从

公司开始生产经营的当月起一次性摊销。

15、收入确认的原则

（1 ）销售商品收入确认的原则：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。

（2）提供劳务收入确认的原则：劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收取价款的凭据时,确认营业收入的实现。

（3）他人使用本公司资产收入确认的原则：资产已供他人使用、合同约定条件已经满足、预计相关经济利益能够可靠流入时, 按资产使用期分年平均确认相关收入的实现。

16、所得税的会计处理方法：

本公司所的税的会计处理采用应付税款法。

17、合并会计报表的编制方法

本公司根据财政部财会字（1995）11号文件《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定编制合并会计报表。对拥有 50%以上普通股股本（或实收资本）的非受限且可持续经营的子公司,以及虽未拥有 50% 以上普通股股本（或实收资本）但能实施控制的非受限且可持续经营的子公司均纳入合并会计报表。编制合并会计报表时以母公司和纳入合并会计报表范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为基础,将相对应的资产、负债、所有者权益以及收入、费用项目逐项予以合并,在此基础上,将母公司与子公司、子公司与子公司之间的长期投资、相关权益、债权、债务、内部交易及其未对外实现的利润等予以抵消, 从而编制出合并会计报表。

三、税项

本公司主要税种及税率如下：

1、增值税：按产品销售收入的 17%计算销项税额,以当期销项税额扣除当期可抵扣的进项税额的差额计算缴纳；

2、城市维护建设税：按应纳增值税额的7%计算缴纳；

3、教育费附加：按应纳增值税额的4%计算缴纳；

4、企业所得税：本公司系在高新技术开发区注册的高新技术企业,根据哈尔滨市人民政府哈政发法字〖1995〗6号文件,2000年度所得税税率为15%。

四、会计报表主要项目注释

1、货币资金

项目　　　　　期初数　　　　　期末数

现金　　　　　　　 12,910.91　　　 14,341.59

银行存款　　　211,479,414.05　215,270,309.78

其他货币资金　 57,688,343.67　 58,812,182.50

合计　　　　　269,180,668.63　274,096,833.87

2、应收票据

期初数　　　　期末数

85,089,697.00　280,942,279.80

注：期末已贴现但仍未到期的应收票据为100,000,000元。

3、应收款项及坏帐准备

（1）应收账款

注：（1）本公司对坏帐准备在中期报表上不予调整,确定在年末一次调整；

（2）按规定比例计算,截止6月30日应调减坏帐准备2,447,114.66元。

帐龄　　　　　　　　　　期初数

金额　　　比例（%）　　坏帐准备　　　金额

1年以内　269,472,748.69　　86.24　13,473,637.43　220,968,275.67

1-2年　　 38,387,408.76　　12.29　 3,838,740.88　 16,038,761.08

2-3年　　　4,460,794.34　　 1.43　　 669,119.15　 17,841,823.53

3-4年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,009,941.58

4-5年

5年以上　　　134,919.02　　 0.04　　134,919.02　　　134,919.02

合计　　 312,455,870.81　　100　 18,116,416.48　 256,993,720.88

帐龄　　期末数

比例（%）　坏帐准备

1年以内　　　85.98　 13,473,637.43

1-2年　　　　 6.24　 3,838,740.88

2-3年　　　　 6.95　　 865,288.09

3-4年　　　　 0.78

4-5年

5年以上　　　 0.05 　　 134,919.02

合计　　　　　 100　 18,312,585.42

（2）其他应收款

帐龄　　　　　　　期初数　　　　　　　　　　　　　期末数

金额　　　比例　坏帐准备　　金额　　　　比例（%）

1年以内　 3,234,265.99　 16.00　　　　　　 2,332,281.11　　　12.06

1-2年　　 6,045,445.72　 29.91　　　　　　 5,514,966.25　　　28.52

2-3年　　10,930,769.35　 54.09　　　　　　11,487,803.10　　　59.42

3-4年

4-5年

5年以上

合计　　 20,210,481.06　　 100　　　　　　19,335,050.46　　　100

帐龄

坏帐准备

1年以内

1-2年

2-3年

3-4年

4-5年

5年以上

合计

期初数　　　　　期末数

应收款项合计　332,666,351.87　276,328,771.34

（3）应收帐款欠款前五名单位明细情况：

单位名称　　　　　　　金额　　　　欠款时间　　　欠款原因

（1）哈飞汽车有限公司　84,192,017.95　　　　1年以内　　　未结算货款

（2）合肥昌河汽车公司　45,673,920.26　　　　1年以内　　　未结算货款

（3）一汽吉林车厂　　　38,788,382.20　　　　1年以内　　　未结算货款

（4）陕西飞机公司车厂　34,911,811.08　　　　1年以内　　　未结算货款

（5）昌铃汽车有限公司　24,598,816.00　　　　1年以内　未结算货款

（4）其他应收款欠款前五名单位明细情况：

单位名称　　　　　　金额　　欠款时间　欠款原因

（1）东安配件商场　　5,140,000.00 　2-3年　垫付流动资金

（2）北京技术服务站　1,960,000.00 　2-3年　垫付流动资金

（3）济南配件商场　　1,800,000.00 　2-3年　垫付流动资金

（4）郑州配件商场　　1,600,000.00 　2-3年　垫付流动资金

（5）广州配件商场　　1,500,000.00 　2-3年　垫付流动资金

注：（1）、应收款项中无持 5%以上股东单位欠款。（2）、其他应收款主要为本公司所设销售网点的额定周转资金,本公司均有把握收回,故未计提坏帐准备。

4、预付帐款

期初数　　期末数

7,160.00　 7,160.60

5、存货及存货跌价准备

项目　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　　期末数

金额　　　　跌价准备　　金额　　　　跌价准备

物资采购　　　　2,387,518.18　　　　　　　8,977,823.62

原材料　　　　 60,257,031.29　　　　　　 64,133,358.57　2,923,724.26

在制品　　　　 49,172,699.36　　　　　　 20,975,520.54

自制半成品　　 39,085,517.47　　　　　　 36,373,906.01　　960,703.32

发出商品　　　 79,644,385.09　　　　　　107,131,710.91

产成品　　　　 86,625,490.46　　　　　　118,390,868.13

低值易耗品　　　3,157,020.74　　　　　　　2,206,882.00　1,034,732.41

包装物　　　　　　 12,194.28　　　　　　　　 28,331.46

委托加工材料　 22,925,648.81　　　　　　 39,094,884.08

合计　　　　　343,267,505.68　　　　　　397,313,285.32　4,919,159.99

6、长期投资及长期投资减值准备

期初数　　　本期增加　本期减少

金额　　　　　　减值准备

长期股权投资　186,000,000.00　　　　　　　　　　　5,289.66

长期债权投资

合计　　　　　186,000,000.00　　　　　　　　　　　5,289.66

期末数

金额　　　　减值准备

长期股权投资　185,994,710.34

长期债权投资

合计　　　　　185,994,710.34

其中：长期股权投资-其他股权投资

被投资单位名称　　　投资起止日　应投资金额　　　已投资金额

哈尔滨东安汽车　　　　　 99.5-　179,994,710.34　179,994,710.34

发动机制造有限公司

江西昌河汽车股份　　　　99.10-　　6,000,000.00　　6,000,000.00

有限公司

合计　　　　　　　　　　　　　　185,994,710.34　185,994,710.34

被投资单位名称　　　占被投资单位　减值准备　备注

注册资本比例

哈尔滨东安汽车　　　　　　　 36%　　　　　　中外合资

发动机制造有限公司

江西昌河汽车股份　　　　　 0.96%　　　　　　认购法人股

有限公司

合计

注：（1）因哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司的注册资本金中的外汇汇

率变化,故本公司对该公司的长期股权投资帐面余额相应调减5,289.66元,计入股权投资准备。

（2）因江西昌河汽车股份有限公司2001年 6 月 20 日在上海证券交易所发行 11000万股社会公众股,故本公司在持有该公司 393 万股股份不变的情况下,持股比例由 1.31%变为0.96%。

7、固定资产及折旧

（1）固定资产原值

类别　　　　　　期初数　　　　　本期增加　　　本期减少

房屋和建筑物　183,525,538.66　　 430,000.00

机械设备　　　574,110,175.01　 1,968,234.12　2,676,598.49

动力设备　　　 47,658,760.08　 2,775,344.74　　 17,100.00

传导设备　　　 11,577,984.07　　 414,000.00　　 74,490.00

运输设备　　　　6,207,723.77　 1,380,025.00　　331,400.00

仪器仪表设备　 28,957,714.07　 4,292,104.94　　 98,340.00

工业炉窖　　　 52,705,968.50　　　　　　　0　　 11,290.00

其他设备　　　　6,860,891.84　　　28,400.00　　　　　　 0

合计　　　　　911,604,756.00　11,288,108.80　3,209,218.49

类别　　　　　期末数

房屋和建筑物　183,955,538.66

机械设备　　　573,401,810.64

动力设备　　　 50,417,004.82

传导设备　　　 11,917,494.07

运输设备　　　　7,256,348.77

仪器仪表设备　 33,151,479.01

工业炉窖　　　　52,694,678.5

其他设备　　　　6,889,291.84

合计　　　　　919,683,646.31

（2）累计折旧

类别　　　　　　期初数　　　　　本期增加　　　本期减少

房屋和建筑物　 83,437,519.75　 4,116,001.20　　　　　　 0

机械设备　　　278,119,004.75　22,203,117.32　2,177,193.71

动力设备　　　 23,514,224.13　 1,485,055.57　　 12,055.08

传导设备　　　　6,033,814.45　　 258,790.48　　 59,728.54

运输设备　　　　1,906,457.24　　 325,736.93　　213,190.14

仪器仪表设备　 12,027,419.16　 1,754,576.36　　 84,095.96

工业炉窖　　　 39,378,477.93　 2,689,551.22　　　7,412.00

其他设备　　　　2,006,912.55　　　268,359.8　　　　　　 0

合计　　　　　446,423,829.96　33,101,188.88　2,553,675.43

类别　　　　　期末数

房屋和建筑物　 87,553,520.95

机械设备　　　298,144,928.36

动力设备　　　 24,987,224.62

传导设备　　　　6,232,876.39

运输设备　　　　2,019,004.03

仪器仪表设备　 13,697,899.56

工业炉窖　　　 42,060,617.15

其他设备　　　　2,275,272.35

合计　　　　　476,971,343.41

（3）净值　期初数　　　　期末数

465,180,926.04　442,712,302.90

8、在建工程

项目名称　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　本期增加

（1）1.3升发动机零部件改造　　　　　　　　　　　　　200,000.00

（2）缸休缸盖补充完善项目　　　159,000.00

（3）缸体粗加工线改造项目　　6,636,838.02　　　　　 803,786.82

（4）8＃切削液站工程　　　　　1,243,280.01　　　　　 945,909.38

其中：利息　　　　　　　　　　　　　　 471,470.18

（5）缸体粗加工线改造　　　 19,021,454.70　　　　 9,472,061.65

其中：利息　　　　　　　　 3,400,765.50　　　　　 198,264.82

（6）整车排放试验室　　　　　 1,398,000.00　　　　 1,253,996.84

（7）进口设备　　　　　　　　5,096,736.15　　　　　　80,473.12

其中：利息　　　　　　　　 2,372,925.33　　　　　　80,473.12

（8）外购设备　　　　　　　 11,537,725.01　　　　12,358,865.25

（9）大修项目　　　　　　　　1,800,403.70　　　　 4,283,187.09

（10）变速线改造　　　　　　　 250,461.36

合计　　　　　　　　　　　47,143,898.95　　　　29,398,280.15

项目名称本期转入　　其他减少数　　期末数

固定资产数

（1）1.3升发动机零部件改造 200,000.00

（2）缸休缸盖补充完善项目 159,000.00

（3）缸体缸体粗加工线

改造项目 2,547,825.11　　　　　　 4,892,799.73

（4）8＃切削液站工程 414,000.00

其中：利息　　　 1,775,189.39

（5）缸体粗加工线改造 28,493,516.35

其中：利息 3,599,030.32

（6）整车排放试验室 818,996.84　　　　　 1,833,000.00

（7）进口设备 5,177,209.27

其中：利息 2,453,398.45

（8）外购设备 6,709,739.04　　　　　　 17,186,851.22

（9）大修项目 3,992,173.77 2,091,417.02

（10）变速线改造 250,461.36

合计 10,649,560.99 3,992,173.77 61,900,444.34

项目名称资金来源进度

（1）1.3升发动机零部件改造　募集资金

（2）缸休缸盖补充完善项目　　募集资金　　　　　100%

（3）缸体粗加工线改造项目　　募集资金　　　　　 95%

（4）8＃切削液站工程　　　　专项贷款　　　　　100%

其中利息

（5）缸体粗加工线改造　　　　专项贷款　　　　　 90%

其中：利息

（6）整车排放试验室　　　　　自筹资金　　　　　100%

（7）进口设备　　　　　　　　专项贷款　　　　　 95%

其中：利息

（8）外购设备　　　　　　　　自筹资金　　　　　 60%

（9）大修项目　　　　　　　　自筹资金　　　　　 60%

（10）变速线改造　　　　　　自筹资金　　　　　 95%

合计

9、开办费、长期待摊费用

类别　　期初数　　本期增加　本期摊销　　　期末数　剩余摊销年限

开办费　1,702,946.27　　　　　　1,702,946.27　　　 0　　　　　　 0

合计　　1,702,946.27　　　　　　1,702,946.27　　　 0　　　　　　 0

注：开办费根据企业会计制度全部摊入当期费用。

10、应付帐款

期初数　　　　　期末数

201,742,961.73　308,112,975.48

注：无应付持股5%以上股东单位款项。

11、应交税金

税种　　　　　　期初数　　　　期末数

增值税　　　　　 -690,523.70　25,809,243.62

所得税　　　　　9,096,336.51　12,312,693.91

城市维护建设税　　 10,173.69　　 302,400.88

个人所得税　　　　 128,903.9　　　353,354.4

房产税　　　　　　355,725.31　　 355,725.31

合计　　　　　　8,900,615.71　39,133,418.12

12、其他应交款

项目　　　　期初数　　期末数

教育费附加　5,813.54　172,800.49

合计　　　　5,813.54　172,800.49

13、其他应付款

期初数　　　　　期末数

114,514,888.17　120,486,596.57

注：其中应付持股 5% 以上的股东单位哈尔滨东安发动机（集团）有限公司款项110,897,728.68元。

14、预提费用

项目　　　　　　　　期初数　　　　期末数

固定资产大修理支出　5,047,657.53　10,093,024.46

运费　　　　　　　　1,729,924.78　 3,615,433.90

广告费　　　　　　　　　　　　　　 4,791,075.82

技术开发费　　　　　　　　　　　　29,837,634.89

合计　　　　　　　　6,777,582.31　48,337,169.07

15、长期借款

借款单位　　　　　金额　　　　　　借款期限　　　年利率

中国工商银行哈尔

滨市平房支行　　　 41,000,000.00　1999.6.30-2002.6.25　 6,534%

中国建设银行哈尔

滨市平房支行　　　 60,000,000.00　2000.6.22-2005,6,21　 6.633%

合计　　　　　　　101,000,000.00

借款单位　　　　借款条件

中国工商银行哈尔

滨市平房支行　　　担保

中国建设银行哈尔

滨市平房支行　　　担保

合计

16、其他长期负债

项目　　　期初数　　　本期增加数　本期摊销　期末数

递延损益　9,715,969.72　　　0.00　　　0.00　 9,715,969.72

注：系98年股票申购无效资金利息收入,本公司按5年期限平均摊销, 计入营业外收入。

17、股本

股本类别　　期初数　　本期增加数　本期减少数　期末数

法人股　　　315,900,000.00　　　　　　　　　　　　　315,900,000.00

社会公众股　106,600,000.00　　　　　　　　　　　　　106,600,000.00

合　　计　　422,500,000.00　　　　　　　　　　　　　422,500,000.00

18、资本公积

项目　　　　　　　　　　期初数　　　本期增加数　本期减少数

股本溢价　　　　　　　　542,415,714.98

接受捐赠资产准备　　　　　　 50,800.00　 75,000.00

资本公积转增股本

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,289.66

拨款转入

外币资折算差额

其他资本公积转入

合计　　　　　　　　　　542,466,514.98　 75,000.00　　5,289.66

项目　　　　　　　　　　期末数

股本溢价　　　　　　　　542,415,714.98

接受捐赠资产准备　　　　　　125,800.00

资本公积转增股本

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备　　　　　　　　　-5289.66

拨款转入

外币资折算差额

其他资本公积转入

合计　　　　　　　　　　542,536,225.32

19、盈余公积

项目　　　　　期初数　　本期增加　本期减少　期末数

法定盈余公积　35,925,715.83　　　　　　　　　　　35,925,715.83

公益金　　　　35,925,715.83　　　　　　　　　　　35,925,715.83

任意盈余公积

合计　　　　　71,851,431.66　　　　　　　　　　　71,851,431.66

20、未分配利润

金额

期初数　　　　　　　　　 42,841,302.70

加：本年净利润　　　　　 69,771,932.09

减：提取盈余公积

转增股本

转增个人股股本的所得税

应付普通股股利

期末数　　　　　　　　　112,613,234.79

21、主营业务收入

产品种类　　　本年发生数　　　上年同期发生数

微型发动机　　1,009,768,851.03　760,105,709.37

微发自制件　　　 11,708,268.75　 10,015,418.52

减速顶系列　　　　4,645,333.31　　5,539,953.40

491Q缸体系列　　　3,439,181.13　 16,088,738.46

其他　　　　　　　3,004,186.74　　1,588,736.36

合计　　　　　1,032,565,820.96　793,338,556.11

22、其他业务利润

项　目　　　　本年发生数　　上年同期发生数

材料销售　　　　-788,587.62　　　691,863.11

集装箱使用费　-1,470,905.76　　 -204,371.17

其他　　　　　　　　　　　　　　　18,049.67

合　计　　　　-2,259,493.38　　　505,541.61

23、财务费用

类别　　　　　本年发生数　　上年同期发生数

利息支出　　　3,177,991.22　　4,067,490.33

减：利息收入　　979,268.93　　1,811,106.34

汇兑损失

减：汇兑收益

其他　　　　　　 78,001.48　　　 17,484.84

合计　　　　　2,276,723.77　　2,273,868.83

24、营业外收入

项目　　　　　　　本年发生数　上年同期发生数

固定资产变价收入　109,014.35　　　　　　0.00

固定资产盘盈　　　　　　0.00　　　　　　0.00

股票发行利息摊销　　　　0.00　　　　　　0.00

其他　　　　　　　 44,014.71　　　　　　0.00

合计　　　　　　　153,029.06　　　　　　0.00

25、营业外支出

项目　　　　　　　　　本年发生数　　上年同期发生数

燃电补贴　　　　　　　　　　　0.00　　　194,691.00

处理固定资产损失　　　1,242,365.37　　　 94,461.81

罚款支出

商业性捐赠

东安公司小学教育经费　2,656,800.00　　2,656,800.00

诉讼费

其他　　　　　　　　　　161,551.52

合计　　　　　　　　　4,060,716.89　　2,945,952.81

五、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

1、存在控制关系的关联方

企业名称　　　　注册地址　　　主营业务　与本企业关系

哈尔滨东安发动机　哈尔滨市平房　发动机制造　母公司

（集团）有限公司　区保国街51号

企业名称　　　　　经济性质及类型　法定代表人

哈尔滨东安发动机　国有　　　　　　须桐兴

（集团）有限公司

2、不存在控制关系的关联方

企业名称　　　　　　　　　　　　　与本企业关系

哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司　联营企业

（二）关联方交易

1、关联交易定价原则

本公司与母公司哈尔滨东安发动机（集团）有限公司签定了关联交易定价

协议,对不同类型的交易价格分别作如下约定：1）原材料供应、零部件生产、工序加工、劳务提供的价格有比较产品或劳务的按公平市场同类产品或劳务的交易价格确定,无比较产品或劳务的按成本和费用加合理利润确定；2）水、电、风、气的价格以成本和费用为基础,考虑管网损耗因素,加合理的利润确定；3 ）其他交易事项的价格以政府部门规定标准或双方约定的固定收费确定。

2、采购货物及劳务提供

本公司2001年度1-6月及2000年度1-6月份向关联方采购货物有关明细资料如下：

2001年1-6月份

企业名称　　　　　　　　　　　　　交易内容　　　　　　金额

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　原材料销售　　　　　106,577,858.53

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　购买商品及劳务　　　 77,258,778.25

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　水、电、风、气供应 50,103,930.42

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　取暖费　　　　　　　　7,200,000.00

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　其他　　　　　　　　　9,897,019.96

2000年1-6月份

企业名称　　　　　　　　　　　　　金额

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　 114,107,656.95

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　　55,985,766.44

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　　42,576,112.36

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　　 7,524,896.23

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司　　11,269,621.80

3、销售货物

本公司2001年1-6月、2000年度与关联方无重大销售货物交易。

4、关联方应收应付款年末余额

项目　　　　　　　2001年6月30日　 2000年12月31日

其他应付款

哈尔滨东安发动机　110,897,728.68　105,022,999.45

（集团）有限公司

六、或有事项

无需披露的或有事项。

七、期后事项

无需披露的期后事项。

八、承诺事项

无需披露的承诺事项。

九、新会计准则和制度及其补充规定对公司前期财务状况和经营成果的影响

（1）实行新会计准则和制度及其补充规定后,公司提取了固定资产减值准备20, 942,030.73元,并且根据规定对财务报表相关项目进行了追溯调整。其中追溯调整 2000 年利润1,649,305.10元。

（2）对资产负债表的影响

项目　　　　　　　　　　　　　对以前年度报表影响额

1998年年末数　　1999年年末数　　2000年年末数

固定资产减值准备　 16,966,535.94　 19,292,725.63　 20,942,030.73

未分配利润　　　　-13,573,228.74　-15,434,180.49　-16,753,624.57

盈余公积　　　　　 -3,393,307.20　 -3,858,545.14　 -4,188,406.16

（3）对利润表的影响

项目对以前年度报表影响额

1998年发生额 1999年发生额 2000年发生额

营业外支出 16,966,535.94 2,326,189.69 1,649,305.10

净利润 -16,966,535.94 -2,326,189.69 -1,649,305.10

十、其他重要事项

本公司报告期内无其他重要事项。

（七）备查文件

1、载有董事长亲笔签署的中期报告文本；

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

会计报表；

3、报告期内公司在《上海证券报》公告的所有文件的正本及公告的原稿；

4、《公司章程》。

董事长：须桐兴

2001年7月19日

三、公司2001年中期财务报表附注

（一）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度：

公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

2、会计年度：

自公历1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币：

公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则：

以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

5、外币业务的核算方法：

对发生的外币经济业务,采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为记账本位币记账, 月末对外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整, 按月末市场汇价（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。

6、现金等价物的确定标准：

现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、短期投资核算方法：

短期投资按取得时的实际成本计价,持有期间的收入冲减投资成本,处置时确认投资收益。中期期末或年度终了,按成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的差额, 计提短期投资跌价准备。

8、坏账的核算方法：

公司坏账损失采用＂备抵法＂核算,计提坏账准备的方法为＂账龄分析法＂,各账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：

账龄计提比例（%）

一年以内 5

一至二年 10

二至三年 15

三至四年 20

四至五年 30

五年以上 100

坏账按下列原则确认：

（1）因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回的款项；

（2）因债务人逾期未能履行偿债义务,超过三年仍不能收回的款项。

依上述原则确认的坏账须报经董事会批准后方可列作坏账损失。

9、存货的核算方法：

（1）存货的盘存制度为永续盘存制。

（2）存货的分类：存货分为原材料、包装物、委托加工材料、在制品及自制半成品、产成品、低值易耗品等。

（3）存货的计价：

a、原材料、委托加工材料、在制品及自制半成品和低值易耗品按计划成本计价,入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价,按月结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本；

包装物和产成品按实际成本计价,领用与发出时按＂加权平均法＂计价；

包装物、低值易耗品采用＂一次摊销法＂核算。

b、中期期末或年度终了,以＂成本与可变现净值孰低＂计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。

10、长期投资的核算方法

（1）长期股权投资的核算方法：

a、按取得时的实际成本计价。公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%, 或虽占20%或以上,但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并报表。

b、股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,按十年期平均摊销。

（2）长期债权投资的核算方法：

按取得时的实际成本计价,按权责发生制原则确认投资收益。债券折（溢）价在债券存续期内按直线法平均摊销。

（3 ）长期投资期末按下述的确认标准及计提方法计提长期投资减值准备：在公司中期期末或年度终了, 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 应按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。

11、固定资产计价和折旧方法：

本公司固定资产标准为使用期限在一年以上、单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上, 并且使用期限超过二年的资产。

固定资产的计价方法：

①购入的固定资产,按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费和安装成本等计价；

②自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价；

③其他单位投资转入的固定资产,以评估确认的价值计价；

④融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、运输费、途中保险费、安装调试费等计价；

⑤在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产账面价值,减去改建、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而增加的支出计账；

⑥接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价值估计计价。接受固定资产时发生的各项费用,计入固定资产的价值；

⑦盘盈的固定资产,按重值完全价值计价。

固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表设备、工业炉窑和其它设备等八大类。

折旧按类别采用＂直线法＂核算,预计净残值率为5%,各类固定资产折旧年限及年折旧率如下：

项目折旧年限（年）年折旧率（%）

房屋和建筑物 15-30 3.17-6.33

机械设备 12 7.92

动力设备 15 6.33

传导设备 21 4.52

运输设备 9 10.56

仪器仪表设备 8 11.88

工业炉窑 9 10.56

其他设备 12 7.92

12、在建工程核算方法：

在建工程按实际成本计价,竣工验收并交付使用后转为固定资产。为购建固定资产而发生的借款利息按下列原则予以资本化：

（1）以固定资产交付使用作为时间界限,即在固定资产交付使用之前发生的借款利息计入所购建的固定资产成本,其后发生的计入当期损益；

（2）如果固定资产购建过程发生中断,借款利息应按以下情况进行处理：

a、如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的,其中断期间发生的借款利息不计入所购建固定资产成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化；

b、如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序,则中断期间发生的借款利息,仍计入所购建的固定资产成本。

13、无形资产计价与摊销方法：

无形资产按实际成本计价。有规定使用年限的,按规定使用年限平均摊销；没有规定使用年限的,按十年期平均摊销。

14、开办费、长期待摊费用核算方法：

开办费按5年期平均摊销；长期待摊费用按受益期平均摊销。

15、收入确认原则：

（1 ）商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相关的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

（2）提供劳务收入的确认：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入的实现。

（3）他人使用本企业资产收入的确认：资产已供他人使用、合同约定条件已经满足、预计相关经济利益能够可靠流入时,按照权责发生制原则确认。

16、所得税的会计处理方法

所得税的会计处理采用＂应付税款法＂。

17、合并会计报表编制方法：

根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并会计报表。编制合并会计报表时, 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础,抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

（二）税项

（1）增值税：按销售收入的17%计算增值税销项税额, 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；

（2）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；

（3）教育费附加：按应纳流转税额的4%计缴；

（4）所得税：本公司系在国家级高新技术产业开发区-- 哈尔滨高新技术产业开发区注册的高新技术企业,根据哈尔滨市人民政府哈政发法字〖1995〗6号文件的规定,本公司适用15%的所得税税率；

（5）其他税项：按国家的有关具体规定计缴。

（三）会计报表主要项目注释

以下注释会计报表项目数据除非特别指出,期初数系1999年12月31日余额,期末数系2000年12月31日的余额；货币单位为人民币元。

1、货币资金

项目期初数期末数

现金 5,735.10 12,910.91

银行存款 212,606,817.82 211,479,414.05

其他货币资金 90,064,266.43 57,688,343.67

合计 302,676,819.35 269,180,668.63

2、应收票据

（1）期初数期末数

金额 91,882,066.05 85,089,697.00

（2）期末已贴现应收票据明细

出票人出票日期到期日金额备注

河南中原汽车贸易

集团股份有限公司 2000.11.30 2001.5.30 10,000,000.00

郑州大亚实业

发展有限公司 2000.10.17 2001.4.17 6,000,000.00

高密市经贸

汽车销售有限公司 2000.8.28 2001.2.28 1,000,000.00

天津太脱拉

汽车维修中心 2000.9.28 2001.3.28 2,000,000.00

郑州新成汽车

贸易有限公司 2000.9.28 2001.3.28 1,000,000.00

郑州大亚实业

发展有限公司 2000.8.25 2001.2.25 3,000,000.00

郑州大亚实业

发展有限公司 2000.9.28 2001.3.28 2,000,000.00

中冀贸易

有限责任公司 2000.11.21 2001.3.20 3,000,000.00

郑州大亚实业

发展有限公司 2000.10.25 2001.4.25 2,000,000.00

合计 30,000,000.00

3、应收账款

（1）帐龄分析

账龄期初数

金额比例（%）坏账准备

1年以内 305,528,893.63 77.04 15,275,365.94

1至2年 84,642,544.32 21.35 8,464,254.43

2至3年 1,183,377.09 0.30 177,506.56

3至4年 17,840.19 0.005 3,568.04

4至5年 3,853,218.09 0.97 1,155,965.43

5年以上 1,326,029.94 0.33 1,326,029.94

合计 396,551,903.26 100 26,402,690.34

账龄期末数

金额比例（%）坏账准备

1年以内 269,472,748.69 86.24 13,473,637.43

1至2年 38,387,408.76 12.29 3,838,740.88

2至3年 4,460,794.34 1.43 669,119.15

3至4年

4至5年

5年以上 134,919.02 0.04 134,919.02

合计 312,455,870.81 100 18,116,416.48

（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。

（3）欠款前五名单位

单位名称金额欠款时间欠款原因

哈飞汽车有限公司 110,169,483.83 一年以内未结算货款

陕西飞机公司车厂 48,918,011.08 1--2年未结算货款

合肥昌河汽车公司 49,161,929.20 一年以内未结算货款

一汽吉林车厂 45,681,597.20 一年以内未结算货款

南京东风公司车厂 18,452,224.94 1--2年未结算货款

4、其他应收款

（1）账龄分析

账龄期初数

金额比例（%）坏账准备

1年以内 5,236,787.94 27.88

1至2年 13,543,257.75 72.12

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计 18,780,045.69 100

账龄期末数

金额比例（%）坏账准备

1年以内 4,234,265.99 19.96

1至2年 6,045,445.72 28.50

2至3年 10,930,769.35 51.54

3至4年

4至5年

5年以上

合计 21,210,481.06

注：其他应收款主要为本公司所设销售网点的额定周转金, 本公司均有把握收回,故未计提坏账准备。

（2）无应收持有本公司股份5%以上股东的款项

（3）欠款前五名单位

单位名称金额欠款时间欠款原因

东安汽配公司 4,984,857.50 2--3年垫付流动资金

北京技术服务站 1,961,800.29 2--3年垫付流动资金

济南汽赔经销中心 1,885,667.85 1--2年垫付流动资金

郑州汽配经销中心 1,714,414.69 1--2年垫付流动资金

哈尔滨永利机械加工厂 1,706,266.23 一年以内处理设备款

5、预付账款

（1）账龄分析

账龄期初数期末数

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内 2,571,843.36 100 7,160.00 100

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计 2,571,843.36 100 7,160.00 100

（2）无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。

（3）欠款前五名单位

单位名称金额欠款时间欠款原因

上海机床设备厂 7,160.00 一年以内设备款

6、存货

项目期初数跌价准备期末数跌价准备

在途材料 5,448,536.66 2,387,518.18

原材料 50,320,752.52 60,257,031.29

委托加工材料 10,820,831.08 22,925,648.81

在产品 67,973,472.72 88,258,216.83

自制半成品

发出商品 62,076,758.51 79,644,385.09

产成品 70,442,375.52 86,625,490.46

包装物 29,431.76 12,194.28

低值易耗品 2,137,425.66 3,157,020.74

合计 269,249,584.43 343,267,505.68

注：本公司期末各存货项目的可变现净值均高于其成本, 故期末未计提存货跌价准备。

7、长期投资

（1）项目期初数本期增加

金额减值准备

长期股权投资 60,175,000.00 125,825,000.00

合计 60,175,000.00 125,825,000.00

（1）项目本期减少期末数

金额减值准备

长期股权投资 186,000,000.00

合计 186,000,000.00

（2）长期股权投资明细项目

被投资单位名称投资起止日应投资金额

减值准备备注

哈尔滨东安发动机制造有限公司 99.5-- 180,000,000.00

中外合资

江西昌河汽车股份有限公司 99.10-- 6,000,000.00

认购法人股

合计 186,000,000.00

被投资单位名称已投资金额占被投资单位注册资本比例

减值准备备注

哈尔滨东安发动机制造有限公司 180,000,000.00 36%

中外合资

江西昌河汽车股份有限公司 6,000,000.00 1.3%

认购法人股

合计 186,000,000.00

8、固定资产及累计折旧

（1）固定资产原值

类别期初价值本期增加

房屋和建筑物 180,334,419.48 3,191,119.18

机械设备 513,594,675.34 73,801,300.78

动力设备 48,645,977.58 506,339.50

传导设备 11,610,384.07

运输设备 5,800,458.07 1,799,705.00

仪器仪表设备 18,546,103.10 10,584,160.97

工业炉窑 52,656,968.50 49,000.00

其他设备 4,696,365.84 2,180,426.00

合计 835,885,351.98 92,112,051.43

类别本期减少期末价值

房屋和建筑物 183,525,538.66

机械设备 13,285,801.11 574,110,175.01

动力设备 1,493,557.00 47,658,760.08

传导设备 32,400.00 11,577,984.07

运输设备 1,392,439.30 6,207,723.77

仪器仪表设备 172,550.00 28,957,714.07

工业炉窑 52,705,968.50

其他设备 15,900.00 6,860,891.84

合计 16,392,647.41 911,604,756.00

（2）累计折旧

项目期初数本期增加

房屋和建筑物 75,210,656.44 8,226,863.31

机械设备 248,665,491.78 38,988,201.99

动力设备 21,169,163.55 2,957,443.15

传导设备 5,551,525.01 506,727.77

运输设备 1,997,270.22 592,349.32

仪器仪表设备 9,930,683.37 2,211,001.57

工业炉窑 33,875,745.97 5,502,731.96

其他设备 1,645,805.33 372,330.76

合计 398,046,341.67 59,357,649.83

项目本期减少期末数

房屋和建筑物 83,437,519.75

机械设备 9,534,689.02 278,119,004.75

动力设备 612,382.57 23,514,224.13

传导设备 24,438.33 6,033,814.45

运输设备 683,162.30 1,906,457.24

仪器仪表设备 114,265.78 12,027,419.16

工业炉窑 39,378,477.93

其他设备 11,223.54 2,006,912.55

合计 10,980,161.54 446,423,829.96

（3）固定资产净值

期初价值期末价值

437,839,010.31 465,180,926.04

9、在建工程

工程名称期初数本期增加数本期转入固

定资产数

（1）缸体线精加工改造 10,139,105.46 18,460,894.54 28,600,000.00

（2）8＃切销液站工程 693,645.81 549,634,20

（3）缸体线粗加工改造 16,064,865.70 2,996,589.00

其中：利息资本化金额 677,176.50 2,723,589.00

（4）整体排放实验室工程 1,577,000.00 7,204,743.18 7,383,743.18

（5）进口设备 153,475.57 4,943,260.58

其中：利息资本化金额 2,372,925.33

（6）外购设备 11,039,677.57 25,245,834.22 24,728,566.78

（7）大修理项目 1,348,562.26 13,975,351.48

（8）缸体缸盖补充完善项目 20,457,432.12 20,298,432.12

（9）缸体粗加工线改造项目 15,076,280.19 8,431,942.17

（10）变速线改造 590,461.36 340,000.00

（8）其他 1,716,923.40 902,418.78 2,329,367.18

合计 42,733,255.77 110,402,899.65 92,112,051.43

工程名称其他减少数期末数

（1）缸体线精加工改造

（2）8＃切销液站工程 1,243,280.01

（3）缸体线粗加工改造 40,000.00 19,021,454.70

其中：利息资本化金额 3,400,765.50

（4）整体排放实验室工程 1,398,000.00

（5）进口设备 5,096,736.15

其中：利息资本化金额 2,372,925.33

（6）外购设备 19,220.00 11,537,725.01

（7）大修理项目 13,523,510.04 1,800,403.70

（8）缸体缸盖补充完善项目 159,000.00

（9）缸体粗加工线改造项目 7,500.00 6,636,838.02

（10）变速线改造 250,461.36

（8）其他 289,975.00

合计 13,880,205.04 47,143,898.95

工程名称资金进度

来源

（1）缸体线精加工改造募集资金

（2）8＃切销液站工程专项借款 90%

（3）缸体线粗加工改造专项借款 80%

其中：利息资本化金额

（4）整体排放实验室工程自筹资金 95%

（5）进口设备专项借款

其中：利息资本化金额

（6）外购设备自筹资金 90%

（7）大修理项目自筹资金 95%

（8）缸体缸盖补充完善项目募集资金 100%

（9）缸体粗加工线改造项目募集资金 90%

（10）变速线改造自筹资金 90%

（8）其他

合计

10、开办费

类别期初数本期增加本期摊销期末数剩余摊

销期限

开办费 2,554,419.47 851,473.20 1,702,946.27 2年

合计 2,554,419.47 851,473.20 1,702,946.27

11、短期借款

借款类别期初数期末数

担保 10,000,000.00

合计 10,000,000.00

12、应付账款

（1）期初数期末数

136,285,122.65 201,742,961.73

（2 ）增减变动的原因说明：应付账款期末数较期初数有较大增加的原因是本期产量增加,相应材料采购增加,未结算应付账款增加所致。

（3）无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。

13、应交税金

税种期初数期末数

增值税 24,019,123.70 -690,523.70

城建税 1,751,338.66 10,173.69

房产税 355,725.31 355,725.31

企业所得税 4,182,983.67 9,096,336.51

个人所得税 6,150,515.60 128,903.90

合计 36,459,686.94 8,900,615.71

14、其他应交款

项目期初数期末数

教育费附加 1,000,764.95 5,813.54

合计 1,000,764.95 5,813.54

15、其他应付款

（1）项目期初数期末数

93,174,163.17 114,514,888.17

（2）应付持有本公司股份5% 以上股东哈尔滨东安发动机（集团）有限公司款项105,022,999.45元。

16、预提费用

明细项目期初数期末数

固定资产大修理支出 1,800,000.00 5,047,657.53

运费 1,729,924.78

合计 1,800,000.00 6,777,582.31

17、长期借款

（1）明细情况

借款银行借款类别借款期限年利率币种金额

中国工商银行担保 1999.6.3- 6.534% 人民币 41,000,000.00

哈尔市平房区支行 2002.6.25

中国建设银行担保 2000.6.22-- 6.633% 人民币 60,000,000.00

哈尔市平房区支行 2005.6.21

合计 101,000,000.00

（2）上述长期借款系集团公司为本公司担保取得。

18、其他长期负债

项目期初数本期增加本期转销期末数

递延损益 13,249,049.62 3,533,079.90 9,715,969.72

注：递延损益系本公司1998年募集设立, 采用＂上网定价＂方式公开发行时冻结的股票申购无效资金利息收入。本公司按5年期限平均摊销,计入营业外收入。

19、股本

类别期初数本期增加本期减少期末数

法人股 315,900,000.00 315,900,000.00

社会公众股 106,600,000.00 106,600,000.00

合计 422,500,000.00 422,500,000.00

注：公司本期股本未发生增减变动。

20、资本公积

项目期初数本期增加本期减少期末数

股本溢价 542,415,714.98 542,415,714.98

接受捐赠资产准备 50,800.00 50,800.00

住房周转金转入

资产评估增值准备

资本公积转增股本

股权投资准备

被投资单位接受捐赠准备

被投资单位评估增值准备

被投资单位股权投资准备

被投资单位外币资本折算差额

其他资本公积转入

合计 542,466,514.98 542,466,514.98

21、盈余公积

（1）明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积 24,025,836.38 13,994,082.53 38,019,918.91

公益金 24,025,836.38 13,994,082.53 38,019,918.91

任意盈余公积

合计 48,051,672.76 27,988,165.06 76,039,837.82

（2）增减变动的说明：根据公司2001年1月16日召开的一届九次董事会关于公司2000年利润分配预案的决议,分别按净利润的10%提取法定盈余公积金和公益金。

22、未分配利润

未分配利润增减变动情况

期初数 53,267,267.08

加：本年净利润 139,940,825.25

减：提取盈余公积 27,988,165.06

应付普通股股利 105,625,000.00

期末数 59,594,927.27

注：根据公司2001年1月16日召开的一届九次董事会通过的关于《公司2000 年利润分配预案》的决议,本年度以年末总股本42,250万股为基数,按每10股派发现金股利人民币2.50元（含税）,共计派发现金股利105,625,000.00 元（其中含应代扣代交的个人所得税）。

23、主营业务收入

种类 2000年度 1999年度

微型发动机 1,491,905,640.94 1,156,103,600.81

微发自制件 18,348,877.46 16,668,354.07

减速顶系列 12,252,190.96 8,972,718.82

491Q缸体系列 32,399,478.17 42,378,247.85

213缸体系列 740,948.78 7,893,430.37

其他 2,680,193.30 7,768,296.18

合计 1,558,327,329.61 1,239,784,648.10

24、其他业务利润

项目 2000年度 1999年度

材料销售 1,205,948.53 -477,897.68

集装箱使用费 -63,925.85 -170,851.63

其他 39,088.66 -1,409,533.52

合计 1,181,111.34 -2,058,282.83

25、财务费用

项目 2000年度 1999年度

利息支出 7,613,378.32 18,797,602.92

减：利息收入 5,723,687.59 5,562,823.94

汇兑损失

减：汇兑收益

金融机构手续费 30,411.66 35,794.08

其他

合计 1,920,102.39 13,270,573.06

26、支付的其他与经营活动有关的现金

2000年1-12月 1999年1-12月

181,753,812.29 120,940,609.40

27、支付的其他与筹资活动有关的现金

2000年1-12月 1999年1-12月

30,411.66 35,794.08

（四）关联方关系及其交易的披露

1、存在控制关系的关联方关系

1）存在控制关系的关联方情况

企业名称注册地址

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司哈尔滨市平方区保国街51号

企业名称主营业务与本公司关系

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司发动机制造母公司

企业名称企业类型法定代表人

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司有限责任公司须桐兴

2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称期初数本期增加本期减少期末数

哈尔滨

东安发动机

（集团）有限 800,000,000.00 800,000,000.00

公司

3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称期初数本期增加期末数

哈尔滨金额比例

（%）金额比例（%）

东安发动机

（集团）有限 315,900,000.00 74.77 315,900,000.00 74.77

公司

2、关联方交易

1）关联交易定价原则

本公司与母公司哈尔滨东安发动机（集团）有限公司签定了关联交易定价协议, 对不同类型的交易价格分别作如下约定：1）原材料供应、零部件生产、工序加工、劳务提供的价格,有比较产品或劳务的按公平市场同类产品或劳务的交易价格确定, 无比较产品或劳务的按成本和费用加合理利润确定；2）水、电、风、气的价格以成本和费用为基础,考虑管网损耗因素,加合理的利润确定；3 ）其他交易事项的价格以政府部门规定标准或双方约定的固定收费确定。

2）关联方交易

（1）采购

企业名称交易内容 2000年度 1999年度

哈尔滨东安

发动机（集团）有限公司原材料 182,009,051.04 158,435,382.95

商品及劳务 134,147,555.18 158,754,754.31

水、电、风、汽 88,758,451.77 83,806,227.82

取暖费 14,416,673.70 11,957,224.00

其他 17,098,438.10 27,208,716.57

合计 436,430,169.79 440,162,305.65

（2）租赁

企业名称交易内容 2000年度 1999年度

哈尔滨东安

发动机（集团）有限公司资产 12,027,306.88 4,235,384.00

土地 3,305,572.92 3,305,572.92

（3）担保

如本附注四、17所述,截止2000年12月31日之长期借款101,000,00.00元系集团公司为本公司担保取得。

（4）关联往来期末余额

项目 2000年12月31日 1999年12月31日

其他应付款

哈尔滨东安

发动机（集团）有限公司 105,022,999.45 77,230,202.94

（五）或有事项

公司报告期内无应披露的或有事项。

（六）承诺事项

公司报告期内无应披露的承诺事项。

（七）资产负债表日后事项

公司报告期内无应披露的资产负债表日后事项。

（八）其他重要事项说明

根据公司2001年1月16日召开的一届九次董事会通过的关于《公司2001 年增资配股预案》的决议,公司决定拟在2001年实施增资配股工作。

四、最近三年的财务指标的计算公式和数据

1、财务指标

2001年中期 2000年 1999年 1998年

流动比率 1.96 2.01 2.19 2.52

速动比率 1.32 1.33 1.63 1.93

资产负债率 38.74% 35.80% 33.47% 30.11

应收帐款周转率 3.87 4.43 3.45 3.68

存货周转率 2.17 3.86 3.58 4.49

全面摊薄净资产收益率 5.96% 12.71% 12.28% 11.80%

加权平均净资产收益率 5.96% 14.07% 11.99% 28.81%

全面摊薄每股净利润 0.17 0.33 0.31 0.38

加权平均每股净利润 0.17 0.33 0.31 0.46

每股经营活动的现金流量 0.21 0.64 0.61 0.016

每股净现金流量 0.012 -0.079 0.164 0.539

2、利润表附表

2001年中期 2000年 1999年 1998年

全面摊薄净资产收益率

主营业务利润 19.92% 32.85% 29.35% 31.22%

营业利润 7.48% 15.23% 14.49% 14.68%

净利润 6.07% 12.71% 12.28% 11.80%

扣除非经常性损益

后的净利润 6.17% 13.16% 12.44% 12.18%

加权平均净资产收益率

主营业务利润 20.55 35.11% 28.26% 73.83%

营业利润 7.72 16.27% 13.96% 34.71%

净利润 6.26 13.59% 11.83% 27.90%

扣除非经常性损益

后的净利润 6.36 14.07% 11.99% 28.81%

全面摊薄每股收益

主营业务利润 0.54 0.86 0.74 1.00

营业利润 0.20 0.40 0.37 0.47

净利润 0.17 0.33 0.31 0.38

扣除非经常性损益

后的净利润 0.17 0.34 0.31 0.39

加权平均每股收益

主营业务利润 0.54 0.86 0.74 1.23

营业利润 0.20 0.40 0.37 0.58

净利润 0.17 0.33 0.31 0.47

扣除非经常性损益

后的净利润 0.17 0.34 0.31 0.48

3、主要财务指标计算方法

（1）流动比率＝流动资产/流动负债

（2）速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债

（3）资产负债率（母公司）＝总负债/总资产

（4）应收帐款周转率＝主营业务收入/应收帐款平均余额

（5）存货周转率＝主营业务成本/存货平均余额

（6）每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数

每股净现金流量净额＝净现金流量净额/年度末普通股份总数

（8）每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数

（9）加权平均每股收益＝报告期利润/（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 ×增加股份下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少的股份数×减少股份下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数）

（10）净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%

（11）加权平均净资产收益率＝报告期利润/（期初净资产＋报告期净利润/2 ＋报告期发行新股或债转股增加的净资产×新增净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数）

第十节管理层讨论与分析

一、经营成果分析

（一）总体分析

项目 2000年（万元）占收入比（%）增长率（%） 1999年（万元）

主营业务收入 155832.73 100 25.69 123978.46

主营业务利润 36158.44 23.20 15.54 31294.07

期间费用 19518.18 12.53 24.82 15636.58

营业利润 16758.37 10.75 8.46 15451.65

利润总额 16263.26 10.44 6.08 15330.76

净利润 13994.08 9.00 6.83 13099.25

项目占收入比（%）增长率（%） 1998年（万元）占收入比

（%）

主营业务收入 100 -0.84 125030.93 100

主营业务利润 25.24 -0.38 32522.91 26.01

期间费用 12.61 -11.28 17624.18 14.10

营业利润 12.46 0.11 15290.29 12.23

利润总额 12.37 0.29 14891.81 11.91

净利润 10.57 0.66 12291.55 9.8

（1）总体上看,公司的收入、利润、费用水平比较平稳,说明公司的经营作风稳健,利润率在国内的汽车制造业中属于较高的水平。

（2）公司主营业务收入98、99年基本持平,2000年的增幅较大,主要是公司产品在2000年的产销量有较大的增长,产品市场占有率进一步提高,但是利润额的增长却低于销售收入的增长, 这是因为国内微车发动机市场的价格竞争导致利润率的下降。

公司为贯彻实施市场营销策略,将继续采取在控制成本、保证适当的利润率水平基础上,以价格的优势抢占市场 ,因为只有在保持相当的产品市场份额的前提下, 才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

公司此次募集资金将用于建设新型微型汽车发动机生产线、建设为公司今后的主力机型4G1发动机配套的辅助生产线以及技术开发,待这些项目建成后, 将极大地提高本公司产品的市场竞争能力,进一步提升公司在同行业中的地位。

（3）公司的主营业务毛利率最近三年变化不大,在23%至26% 的窄幅范围内波动,这一方面说明公司的经营比较稳健,另一方面也说明微型汽车发动机市场的竞争比较充分,若要获得较高的利润率,只有开发生产出满足市场需要的高新产品。

（4）公司的期间费用控制得较好,占主营业务收入的比例最近三年一直控制在 13%左右,属较低的水平,期间费用的总额与主营业务收入、利润总额相匹配,没有失去控制的情况发生。

（5）由于公司期间费用控制良好,其他业务利润、投资收益、非经常性损益对公司经营成果的影响很小（详细比例见后表）,故公司的营业利润、利润总额、净利润都表现出稳定均衡的态势。

（二）非营运性活动的影响分析

2000年占利润 1999年占利润 1998年占利润

项目（万元）总额比（万元）总额比（万元）总额比

（%）（%）（%）

其他业务利润 118.11 0.73 -205.83 1.34 -205.82 -1.38

非经常性损益 -495.11 -3.04 -170.40 -1.11 -398.47 -2.68

非营运性损益 -303.10 -1.9 1,156.66 7.54 928.59 6.24

（1）因上述损益数皆为纳税前数,故用利润总额数来分析比较,保持一致性。

（2）非营运性损益＝非经常性损益＋投资收益和财务费用。

（3）公司一贯以来主营业务突出, 管理层把主要精力都集中在提高公司主业经营能力上,故上述四项比例三年以来一直保持在较低的水平,其对公司经营成果的影响不大。

（三）资本回报情况分析

项目 2000年 1999年 1998年

全面摊薄净资产收益率 12.71% 12.28% 11.80%

加权平均净资产收益率 14.07% 11.99% 28.81%

每股收益（元） 0.34 0.31 0.39

（1）资本回报率较高,三年全面摊薄净资产收益率平均达12.26%, 三年加权平均净资产收益率达18.29%,三年每股收益平均为0.35元,超过市场平均水平。

（2）效益增长与股本扩张同步。公司于1998年10月募集设立发行新股融资,又于1999年5月实施10送1转增2的分配方案,股本实现扩张, 但公司最近三年的每股收益都保持稳定,说明本公司能为广大的投资者带来稳定的投资收益。

（3）公司1999年、2000年的利润分配方案都是采用现金派息的方式,一方面说明本公司充分考虑广大股东的现实投资回报, 另一方面也说明本公司的生产经营能够产生充足的净现金流量以支撑现金派息。

二、财务状况分析

（一）基本财务指标

2000年 1999年 1998年

流动比率 2.01 2.19 2.52

速动比率 1.33 1.63 1.93

资产负债率 35.8% 33.47% 30.11%

应收帐款周转率 4.43 3.45 3.68

存货周转率 3.86 3.58 4.49

（1）短期偿债能力较强。流动比率三年平均为2.24,且每年都保持在2 以上；速动比率三年平均更高达1.63。说明公司财务稳健,财务风险极低。

（2）资本结构稳定,股东权益比率高。资产负债率三年平均为33.13%, 且三年来基本能一直稳定在这一水平,说明公司资本充足。

（3）资产经营效率正常。应收帐款周转率三年平均为3.82,存货周转率三年平均为3.98,此二项指标在同行业中属正常水平。

（二）公司最近三年收入、利润来源的分析

1、销售收入的构成（按行业分析）

货币单位：万元

汽车零部件销售收入公司主营业务收入比例

1998年 118,674.67 125,030.93 94.92%

1999年 123,978.46 123,978.46 100%

2000年 149,190.56 155,832.73 95.74%

2、销售收入的构成（按产品分析）

货币单位：万元

DA462系列 DA465系列公司主营业务收入

销售收入比例销售收入比例

1998年 117,805.92 94.22% 868.75 0.69% 125,030.93

1999年 96,215.28 77.60% 19,386.06 15.64% 123,978.46

2000年 90,462.79 58.05% 57,633.43 36.98% 155,832.73

3、利润总额及其构成

货币单位：万元

主营业务利润营业利润利润总额净利润

1998年 32,522.91 15,290.29 14,891.81 12,291.55

1999年 31,294.07 15,451,65 15,330.76 13,099.25

2000年 36,158.44 16,758.37 16,263.26 13,994.08

从以上的数据可以看出,公司的收入以及利润绝大部分来自主营业务,即微型汽车发动机的生产和销售,尤其是两大发动机系列DA462系列和DA465系列,说明本公司是一家主营业务突出的专业化微型汽车发动机生产企业。

（三）资产结构分析

项目 2000年 1999年 1998年

货币资金占流动资产比例 26.60% 28.67% 22.83%

应收票据占流动资产比例 8.46% 8.70% 11.45%

应收帐款占流动资产比例 30.87% 37.57% 32.52%

预付帐款占流动资产比例 0.0007% 0.24% 0.002%

存货占流动资产比例 33.91% 25.51% 23.62%

合计 99.84% 99.05% 90.42%

流动资产占总资产比例 59.04% 65.86% 68.62%

长期投资占总资产比例 10.85% 3.75% 0

固定资产占总资产比例 30.01% 30.22% 31.16%

无形及其他资产占总资产比例 0.10% 0.16% 0.23%

（1）经营性流动资产占流动资产比例高,三年平均为96.43%,流动资产质量高, 流动性强。货币资金、应收帐款、存货占流动资产的比例三年平均为26.03%、 43 .27%和27.68%,较为合理。

（2）固定资产占总资产比例三年平均为30.46%,流动资产占总资产比例三年平均为64.51%,资产流动性强、固定资产产出高。

（3）长期投资占总资产比例三年平均为4.87%, 公司无大量理财和非控股投资项目,专注于主业经营。

（二）无形资产占总资产比例三年平均为0.16% ,说明公司有形净资产值较高。

上述资产结构比例三年来一直保持相对稳定,说明公司经营规范,财务稳健, 具备可持续发展能力。

（四）公司最近三年现金流量的分析

货币单位：万元

经营活动现金流量投资活动现金流量筹资活动现金流量

1998年 517.08 -17,272.24 34,269.67

1999年 25,789.08 -3,955.30 -14,912.44

2000年 26,919.07 -21,587.46 -8,681.23

从＂经营活动现金流量＂分析,本公司经营活动净现金流量充足,不会出现现金支付困难,经营活动产生的净现金流量为公司实施发展目标、产品开发计划、营销策略提供了现金支付保证。

从＂投资活动现金流量＂分析,2000年和1998年安排的项目投资较多。

从＂筹资活动现金流量＂分析,1998年发行股票募集资金到位,因此该项的现金净流入较大。

二、公司发展目标、产品开发计划、营销策略的财务讨论与分析

（一）公司发展目标、产品开发计划、营销策略

1、整体经营目标及主营业务的经营目标

通过公司＂十五＂期间的开发,把公司建成能够研制生产满足0.6-1.3升排量范围的包括微型卡车、微型轿车、微型客车、微型多功能车、微型皮卡在内的各种车辆所需的、满足不同档次车型要求的汽车发动机专业化公司；在公司＂十五＂末期, 本公司汽车发动机产品争取的主要经济指标如下：年产汽车发动机40余万台, 年销售收入近50亿元,年利润近4亿元。

2、产品开发计划

本公司正在全力开发DA465发动机系列产品及1.3升4G1发动机系列产品。本公司计划紧盯市场需求变化,根据用户需求,及时开发适应用户新车需求的发动机, 同时提高公司产品的技术含量,提高公司产品的质量和性能,满足国家有关环保要求。

3、营销策略

在加强管理降低成本、保证公司的合理利润的前提下, 尽量保持公司产品的价格竞争优势,以扩大产品的市场份额,夯实公司在国内微型汽车发动机市场上的竞争基础,从而迎接愈来愈激烈的市场竞争,尤其是我国加入WTO后来自国外厂商的竞争。

（二）财务讨论与分析

1、财务优势

根据对公司近三年经营成果和财务状况的分析和讨论, 公司财务优势主要体现在：

（1）主业突出,非经常性损益对公司经营成果影响小；业务经营稳定且规模大, 抗业务风险能力强。

（2）主业利润率高,产品贡献空间大；期间费用控制好,销售净利率高,业务盈利能力强；经营活动产生的现金流量高。

（3）资本回报率高,资本市场形象好,后续股本融资能力强。

（4）资产负债率低,净资产收益率高,财务杠杆空间大,后续债务融资能力强。

（5）短期偿债能力强、流动性风险较低、净营运资本充足。

（6）资产结构合理,资产质量良好。

2、财务弱势

（1）负债水平较低,未充分利用财务杠杆工具为公司的生产经营及发展服务。

3、财务弱势的对策

（1）在今后的生产经营中充分利用财务杠杆工具,考虑多种融资手段为企业的生产经营筹措资金。

综合来看,公司历年来盈利能力良好、经营规范稳健、抗风险能力强,各项财务指标保持着相对的稳定和良性的增长。公司具备了持续的融资能力和主营业务的持续发展能力,实现了生产经营的良性循环。

三、本公司生产经营过程中与财务相关的情况介绍

1、本公司的重大投资有：

1）参股哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司

本公司应投入该项目的18,000万元已全部完成投资, 目前该项目的土建及公用配套设施已全部完成,发动机装配、试车生产线已完成。2000年12月26日,该项目生产的首台4G1发动机下线,标志着本公司新一代汽车发动机主力机型的问世。本公司的产品档次因此上了一个新台阶,极大地提升了本公司的市场影响力和产品竞争力。虽然该项目的经济效益尚未能在2000年体现, 但它是本公司在未来几年的新的经济效益增长点。

2）微型汽车发动机零部件生产线技术改造

该项目已于1998年度完成全部投资,其实际投资金额为16,868万元,比原计划节约投资132万元。该项目已经竣工并投入生产,投产以来累计新增销售收入50,700万元,新增利润5,100万元。

3）微型汽车发动机缸体精加工生产线技术改造项目

该项目于2000年12月全部竣工并已开始试生产,实际投资金额2,860万元, 比原计划节约投资90万元。由于该项目刚刚建成,尚未产生经济效益。

2、本公司1998年、1999年、2000年支付到期的债务的金额分别为：206, 860 ,293.65元、290,000,000.00元、204,597,166.20元。

3、本公司目前已发生的重大资本支出有投资18,000 万元参股＂哈尔滨东安发动机制造有限公司＂及投资600万元参股江西昌河汽车股份有限公司,目前无其它的资本支出计划。

4、本公司的银行授信额度为10亿元,银行信用等级为AAA

5、本公司的银行长期借款情况如下表所示：

借款银行借款类别借款期限

工商银行哈尔滨平房区支行担保 1999.6.3-2002.6.25

建设银行哈尔滨平房区支行担保 2000.6.22-2005.6.21

合计

借款银行年利率币种金额（元）

工商银行哈尔滨平房区支行 6.534% 人民币 41,000,000.00

建设银行哈尔滨平房区支行 6.633% 人民币 60,000,000.00

合计 101,000,000.00

6、委托经营情况：本公司1998年曾委托航空信托投资有限责任公司进行1亿元的国债投资。1999年6月25 日本公司与东安集团公司和航空信托投资有限责任公司三方签定了短期投资转让协议,将本公司所持有的短期投资转让给东安集团公司,本公司持有期间的收益按同期银行活期存款利率确定。

7、担保事项

1）本公司为东安集团公司向中国工商银行哈尔滨平房支行借款3,884万元提供担保,担保期限为1998年11月19日至1999年11月18日。该笔借款在本公司改制设立时即已作为债务进入本公司,借款合同中的借款人本应变更为本公司,但未办理变更手续,实际上该笔担保并非为东安集团公司作的,而是为本公司自己作的。该笔借款已由本公司偿还。

2）本公司为东安集团公司向中国农业银行哈尔滨平房支行借款68.9 万元提供担保,担保期限为1998年12月23日至2002年11月30日。该笔借款为东安集团公司所属的经贸公司为本公司代理进口设备而发生的, 本公司为该笔借款而作的担保现已取消。

8、本公司未发生收购兼并、资产出售、抵押、置换、诉讼等事项,本公司没有未披露的或有事项和期后事项等。

第十一节业务发展目标

一、公司发展战略、目标及计划

在认真分析当前国内微型汽车发动机行业的基础上,本公司提出如下发展战略、目标及规划：

1、发展战略

本公司将在现有发展基础上,进一步抓住机遇,开拓进取, 促使企业走生产专业化、产品系列化、技术现代化、管理科学化的发展道路, 努力把企业建成集科研开发、生产经营、资本经营为一体的现代化大型企业。

2、整体经营目标及主营业务的经营目标

3、产品开发计划

4、人员扩充规划

本公司将努力培养和引进德才兼备的高素质经营管理人才, 组成公司中高级经营管理骨干,形成一支能圆满完成公司战略目标的核心队伍。同时根据本公司生产经营发展目标,有计划地从各高等院校及技工学校引进所需人才,或向社会招聘人员。

5、技术开发与创新规划

公司将通过建设先进水平的DA465汽车发动机生产线、为4G1配套的二期＂双加＂工程、技术中心等项目,提高公司技术开发和创新的能力。公司将重点提高生产电喷式发动机的生产技术。

6、市场开发与营销网络建设规划

本公司将继续加大市场开发力度,提高售后服务质量。本公司的开发策略是以配套汽车企业为重点,以中小汽车企业为依托,建立健全全国性市场营销和维修服务网络。开展销售、售后服务、配套件供应、信息咨询、广告宣传等五位一体的服务, 在市场中形成并巩固东安动力的名牌形象,使市场占有率得到进一步提高。

7、再融资计划

本公司计划根据生产经营需要,结合公司资产负债状况、股本结构、资产结构及金融市场多种工具的特点,在有效利用银行借贷资金的同时,适时适当地利用发行公司债券、股权再融资及国有股减持等方式向金融市场融资。

8、对外扩充计划

本公司计划以本公司在江西九江建设项目为契机, 培育本公司在南方的生产基地,积极地向南方扩充,提高对南方客户的服务质量, 进一步加强本公司在南方市场的竞争能力。

9、深化改革和组织结构调整的规划

本公司从以下几方面着手深化改革和进行组织结构调整,以提高公司运营效率, 优化组织结构。在设备管理上,全面推进设备的预检预修工作,建立起设备采购招标的新机制；在生产管理上,采用＂视板管理＂规范生产现场,逐步做到工具管理集约化,生产现场管理标准化；在经营管理上,积极推进员工绩效考核工作, 制定新的经济责任制方案,实施企业管理信息化系统建设工程,在＂十五＂末期实现企业资源计划系统,增强全体员工的紧迫感和责任感,调动员工的生产积极性和创造性。

二、拟定上述计划所依据的假设及实施上述计划将面临的困难

结合本公司目前的生产经营状况,本公司拟定上述发展战略、目标及规划是在依据对微型汽车行业发展趋势的判断并假设影响微车行业发展的主要因素不发生重大变化的情况下作出的：未来微车市场总体上仍将呈现快速成长的趋势, 而各生产企业也必须提高生产技术、积极参与市场竞争。

1、在已有市场经济基础和国家积极宏观调控措施的作用下,我国国民经济将保持较快的增长速度,宏观经济形势继续向好。

2、汽车行业的发展将继续受到国家的重视。国家已经开始并将逐步深入完善有关政策、法规,将使汽车使用的政策环境愈加宽松,使用条件大大改善。

3、中小城市出租行业用车、公务和商务用车、大城市的运营中巴车的更新需要、广大农村对微型汽车的需求及微型汽车的私人用车等微型汽车新市场的兴起带来了巨大的市场机会。

4、微型汽车企业实施品牌战略,大力进行新品开发,一些新车型也会陆续上市, 形成新卖点,用户选择余地加大,有效供给增加,可以诱发部分潜在需求释放出来,刺激消费,从而促进微车市场的扩容。

5、燃油价格上涨因素及有关燃油消费税的征收对排量小、油耗低、经济实用的微型汽车的市场拓展极为有利。对提高家用汽车普及率及进一步巩固微车作为家用车首选车型和全面成为＂国情车＂的市场地位有利。

6、面对已有激烈的市场竞争局面及为迎接WTO所带来的挑战和机遇, 国内微型汽车厂在采取价格、服务竞争的同时,都在积极提高市场竞争力,扩大国内市场占有率,甚至开拓国外市场。有些企业还采取了如与国外合资、合作等方式,与国外著名汽车制造厂商形成战略关系,以进一步缓冲进入WTO后对企业的冲击。

实施上述规划将面临的主要困难是：

1、企业发展资金的筹措压力较大

本公司属汽车零部件生产行业,企业运营资金需求量较大,而为实现企业的发展战略、实现企业整体经营目标、实施产品开发计划及技术开发与创新计划必须具有发展资金的支持。本公司偿债记录良好、信誉级别高, 但考虑借贷资金成本压力及还贷时带来的大规模资金冲击,本公司一直坚持慎重使用借贷资金的原则。本公司作为上市公司具有利用证券市场融资的能力,但通过证券市场融资时,必须面对公司股本扩张带来的经营压力,同时融资也受到融资政策的一定约束。

2、微型汽车市场可能存在的需求量不足

近期来汽车产品的定价进一步放开, 可能导致汽车生产企业进一步下调产品价格,因而微型汽车可能受到其他车型产品的冲击,如果小排量汽车及农用汽车等产品性能价格比适当无疑对微型汽车产品带来竞争。我国入世谈判已进入最后阶段, 汽车行业入世后也还有一个保护并逐渐放开的过程, 但入关也可能带来了部分消费者持币待购的心理,影响近期汽车消费。另外入世的直接后果是国外汽车及零部件价格的下降,使得它们更具竞争力,进一步加大了对国内微型汽车及零部件产品的需求的下降。

三、实现上述业务目标的主要经营理念

为实现上述业务目标,本公司将继续贯彻＂以管理为基础,以开发为先导, 以促销为重点,以规模赢效益＂的经营理念和方针,加大科技投入,推进技术进步,努力降低成本,创造最佳效益,使公司获得持续、健康、快速的发展。本公司将重点作以下三方面的努力,一是进一步开拓市场,提高产品市场占有率；二是加大科技投入, 强化技术开发能力；三是强化现代管理意识,向管理要效益。

四、上述发展战略、目标及规划与现有业务的关系

本公司在考虑产品用户所处行业发展,对公司产品需求及本行业的竞争、发展状况、本公司生产经营现状等因素,制定了上条所述业务发展计划。该计划是在现有业务基础上,争取提高产品质量和产品技术含量,以提高公司产品市场占有率, 保持企业持续发展。实施本计划就是以现有业务为基础,坚持并拓展公司主营业务,在生产的外延（规模）和内涵（技术）两方面作出努力。

五、本次配股募集资运用对实现上述业务目标的作用

本次发行将对东安动力的生产经营具有极大的促进作用,若配股成功,资金到位, 东安动力将可实施计划的投资和技改项目, 不但可直接满足用户新型微车的生产需要,也可提高东安动力的生产能力和技术水平。本次发行无疑将提高东安动力把握目前市场机会的能力,最终将有助于提高东安产品的市场占有率。本次发行将提高东安动力的市场竞争力,对东安动力积极参与市场竞争及迎接WTO的挑战意义重大。本次配股对实现上述业务目标是极重要的。

第十二节本次募集资金运用

一、募集资金运用的基本情况

1、本次发行募集资金总量和拟投资项目资金需求量

根据本次配股的发行方案及承销协议,预计本次发行募集资金总量为35,622 万元（含发行费用）,拟投资项目资金需要量为35,277万元。

2、股东大会对本次募股资金投向项目的主要意见

股东大会认为本次募股资金投向项目为公司生产经营所需, 而项目投资也具有可行性,2000年本公司股东大会出席股东对本次募股资金投向项目进行了逐项表决 ,上述项目投向均获一致通过。

3、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响

本次配股若成功,东安动力预计会得到现金资产35,622万元（含发行费用）,公司的资产负债率将降低为29.64%。本次配股后公司总股本将增至46,208 万股。若 2001年净资产以2000年的1,100,601,280.07元与本次配股资金之合计,则2001 年的每股净资产将达3.15元,每股净资产较原来的2.61元增加了20.69%。

项目将产生新增利润,营入收入将增加,短期内净资产收益率将稍有下降,而中、长期净资产收益率将呈上长趋势。

本次所募全部为现金资产,公司资产流动性将增强；法人股东承诺认购比例较小,可使资本结构中法人股本比重下降,流通股本增加。

本次募集资金与项目安排所需资金大致相当。

二、募集资金运用项目的基本情况

1、项目情况介绍

（1）新建微型汽车发动机装配试验线和变速箱壳体加工线项目

1999年昌河飞机工业（集团）有限公司（以下简称＂昌飞公司＂）所控合资企业--昌铃公司正在开发的＂北斗星＂微型汽车准备使用本公司生产的DA465Q-2型前置前驱发动机作为动力总成。公司已同昌铃公司签定了该车发动机总成独家开发、配套的协议。

本公司一直是昌飞公司的独家配套发动机（含变速器）总成的的紧密型配套伙伴。但由于两公司地域相隔几千公里,目前采用集装箱整台发运发动机（含变速器）总成,每台发动机运费需270多元,按2000 年的订购数量计算 ,每年仅运费就高达4 ,000多万元。但如以散件形式发运,到目的地再完成装配试车工序的话,运费可以节省50%左右。

本次为昌飞公司＂北斗星＂微型车配套的DA465Q-2型前置前驱发动机（含变速器、离合器）总成,须另建变速器、离合器壳体生产线。同时,考虑到近年来仅昌飞公司每年定货东安发动机数量都在10万台左右,今后还将增加。因此,本次改造公司拟在靠近昌飞公司下属两大微型汽车厂（景德镇的昌铃公司和合肥的合肥昌河公司）的江西省九江市,建设一条微型汽车发动机（含变速器、离合器）总成的装配、试车生产线和前置前驱发动机变速器、离合器壳体机加工生产线。

该生产线与整车配套距离更加贴近,不仅使昌飞公司能尽快完成新车型的开发, 同时也可照顾到公司的其他南方用户,并节省大量运输费用,将进一步提高公司产品的竞争能力。

本项目需新增建设投资为19,980万元（含620万美元）。项目建成后可实现年新增税后利润6391万元,投资回收期为6.87年。

该项目已经国家发展计划委员会计产业〖2000〗2084号文批准立项。

（2）扩展DA462-1A2/D超短型前置前驱动四缸发动机技术改造项目

国家质量技术监督局于1999年3月10 日颁布了《汽车排放污染物限值及测试方法》国家标准。汽车安全法规以及汽车费（养路费）改税（燃油附加税）等项政策法规也正在紧锣密鼓酝酿出台。在未来的中国汽车市场上,同时满足环保、安全、舒适、节能等方面要求的汽车无疑将成为今后汽车发展的方向和消费的主流。

作为本公司多年合作伙伴和最大用户,哈尔滨飞机汽车制造有限公司自1997 年获得安驰多功能微型轿车生产权后,将该车命名为＂百利＂,并准备近期形成5 万辆的生产规模。该车型的动力配套由本公司提供。本公司技术中心汽车产品设计所经过努力,在原有DA462-1A发动机的基础上开发出DA462-1A2/D超短型前置驱动四缸电喷发动机,这种发动机完全按＂百利＂轿车配套的尺寸设计,由于采用了先进的电喷技术,又比F8C增加了一个气缸, 从而大大提高了整车的环保性能与运转的平稳性。＂百利＂微型轿车也将脱颖而出,成为我国微型轿车市场中的佼佼者。

开发DA462-1A2/D 超短型前置前驱动四缸发动机的另一个好处是可以充分利用本公司的现有生产设备,只需在缸体加工等部分工序中适当增加部分设备,即可完成本项目的技术改造,达到扩展生产一个新型发动机品种,实现年产5万台DA462-1A2/D 超短型前置前驱动四缸发动机的生产规模,从而达到投资少、见效快,经济效益显著的效果。

公司计划投资2320万元对现有缸体、齿轮、变速器装配三条生产线进行设备补充改造,并新建机油泵壳体生产线,形成新增年产5万台DA462-1A2D 超短型前置前驱动四缸电喷发动机的生产能力。该项目建成投产后将新增销售收入37,500万元, 新增利润总额5,051万元,投资回收期1.51年。

该项目已经黑龙江省经贸委黑经贸改发〖2000〗177 号文批准了可行性研究报告。

（3）整车排放及发动机动态试验技术改造项目

本公司现有的微型汽车发动机试验室是1982年在原公司航发动机试验室基础上组建的。1985年初具规模, 承担了微型汽车发动机国家鉴定规定的大部分试验与测试项目。但随着公司生产规模的不断扩大,国家法律对汽车环保标准的不断加严,以及市场竞争的日趋激烈, 无论是生产还是科研都对试验室的规模及测试手段提出了更高的要求,现有的试验室已远远不能满足需要,为贯彻《汽车工业产业政策》及国家《大气污染防治法》,执行《汽车排放污染物排放标准》（GB14761-1999）,实现国内汽车排放标准与国际接轨,必须对现有试验室进行改造。

公司计划投资2999万元（含外汇280万美元）,改建厂房一千多平方米, 引进整车排放测试系统等相关设备, 改造建设高水平的整车排放试验室和发动机动态试验室,项目建成后,可满足公司年产60万台、排量0.8-1. 5L的发动机产品开发试验、产品改进试验、产品出厂试验设备及仪器仪表的标定、贯彻国家强制性法规的检测, 同时满足与其规模相适应的零部件试验。

该项目已经黑经贸改发〖1999〗356号文批准了可行性报告。

（4）4G1型发动机缸体毛坯铸造造型生产线技术改造项目

4G1型发动机是中、日、马＂三国六方＂合资企业-哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司即将大规模生产的新一代微型汽车发动机,生产规划为年产15万台套,市场前景广阔。由本公司负责生产为4G1型发动机配套的缸体毛坯。

缸体是汽车发动机的心脏,而缸体铸件则是生产汽车发动机的关键。由于本公司原有黑色铸造生产线已连续投产13年之久,有些零部件已出现磨损和老化现象,个别主机需要进行更新改造,而且该生产线砂箱尺寸为850×600×280,适合1.0升以下排量的微型汽车发动机缸体铸件的生产,如用于生产4G1、491Q、BJ 213等1.0 升以上排量的发动机缸体毛坯,其生产效率受到很大影响。因此,本次对黑色铸造生产线的补充改造已是势在必行。

公司计划投资4,980万元（含340万美元,其中固定资产投资2,980万元, 流动资金2,000万元）对黑色铸造线工部进行相应改造,形成年产4G1、491Q、BJ213等三种发动机缸体铸件50万件的生产能力。项目达产后,预计新增销售收入16,900万元,新增利润总额1,142万元,投资回收期3.6年。

该项目已经哈尔滨市经贸委哈经贸发字〖2000〗155号文批准立项。

（5）DA465Q-16M/D型系列发动机缸盖机加工生产线技术改造项目

DA465Q-16M/D型系列发动机是本公司自主开发的新产品, 具有完全独立的知识产权。该机采用了多项国际先进的汽车发动机技术,产品性能基本达到国际水平,处于国内领先地位。DA465Q-16M/D型系列发动机适用于微型客车、微型轿车及各种多功能微型汽车,是目前国产微型汽车改型换代的理想动力装置。而且由于该产品是在原有产品的基础上开发的新产品,开发时充分考虑了现有生产线的利用,除多气门缸盖等少数零部件需新建生产线或补充改造外, 其余大部分零部件均可以同现有产品共线生产,从而节省了大量投资,使产品在成本和价格上保持了较强的竞争优势。

公司计划投资4,998万元投资多气门缸盖机加工生产线建设,形成新增 DA465Q -16M/D型系列发动机缸盖总成3万件的生产能力。项目达产后,预计新增销售收入3 ,000万元,新增利润总额600万元,投资回收期5.87年。

该项目已经哈尔滨市经贸委哈经贸发字〖2000〗157号文批准立项。

2、募集资金使用计划

单位：万元

序号项目总投资年度投资计划

2001年下半年 2002年

1 新建微型汽车发动机装配试验 19,980 5,000 10,000

线和变速器壳体加工线项目

2 扩展DA462-1A2/D超短型前置前 2,320 2,320

驱动四缸发动机技术改造项目

3 整车排放及发动机动态试验技 2,999 2,999

术改造项目

4 4G1型发动机缸体毛坯铸造造型 4,980 1,000 3,980

生产线技术改造项目

5 DA465Q-16M/D型系列发动机缸盖 4,998 2,000 2,998

机加工生产线技术改造项目

合计 35,277 13,319 16,978

序号项目年度投资计划投产期达产期投资回

2003年收期

1 新建微型汽车发动机装配试验 4,980 2003年 2006年 6.87年

线和变速器壳体加工线项目

2 扩展DA462-1A2/D超短型前置前 2002年 2002年 1.51年

驱动四缸发动机技术改造项目

3 整车排放及发动机动态试验技

术改造项目

4 4G1型发动机缸体毛坯铸造造型 2003年 2005年 3.6年

生产线技术改造项目

5 DA465Q-16M/D型系列发动机缸盖 2003年 2005年 5.87年

机加工生产线技术改造项目

合计 4,980

公司在综合考虑长远发展规划及各项目的经济使用指标和建设周期后, 决定对项目投资的轻重缓急以项目排列顺序为准。

3、各项目间的联系极其对本公司经营能力和财务状况的影响

上述的第1个项目是为生产本公司新一代发动机而准备建设的生产线；第 2、5 二个项目是为了满足目前国内微型汽车改型换代的需要,在现有DA462、DA465 产品的基础上,采用现代电喷及多气门等先进技术开发,开发的新产品建设生产线, 充分利用现有的生产线,起到投资少、见效快的效果,确保本公司产品的先进性和市场占有率。这二个产品将成为本公司＂十五＂期间的主力产品；第4 个项目是为本公司 4G1发动机配套的项目；第3个项目是为了提高本公司的技术实验水平而建设的项目。

总之,这五个项目都是紧紧围绕提高本公司产品档次、提高企业核心竞争力这一中心而计划安排的,这五个项目建成后,可达到本公司的三大目标：1 ）充分利用现有资源,巩固和扩大市场占有率；2）开发新一代产品,迎接市场全球化的挑战；3）加强技术开发能力,提高企业核心竞争力。

三、募集资金运用项目的综合分析

（一）关于＂新建微型汽车发动机装配试验线和变速器壳体加工线项目＂的综合分析

1、项目投资概况

投资概算19,980万元（含620万美元）,预计投资规模为19,980万元。根据项目可行性研究报告中项目的投资需要,募集资金具体用于,工程费用16,872万元, 其他费用810万元,预备费22,99万元。

2、项目的技术含量

（1）产品选型：DA465Q-2型前置前驱发动机变速器总成

DA465Q-2型汽油机性能结构参数

型式：直列四缸、单顶置凸轮轴、电喷式

排量（ml）：970

缸径×行程（mm）：65.5×72

压缩比：8.8

额定功率（kW/r/min）：33.5/5000

最大（N.m/r/min）： 72/3000-3500

DA465Q-2前驱变速器性能结构参数

速比：

1档 3.818 5档 0.837

2档 2.277 倒档 3.583

3档 1.521 主减 4.705

4档 1.03

DA465Q-2发动机变速器总成为前置前驱式,结构紧凑,设计合理, 具有较强的动力性、可靠性和低排放值。

本发动机的开发,其尾气排放遵守《汽车排放污染物排放标准GB14761-1999 》法规要求,并留有足够的安全系数。

（2）设备选择：设备选型立足国内,对产品质量影响较大的关键设备从国外引进。

（3）制造技术

A、发动机装配试验车间承担发动机的主要零件分装、总装、总成试验及返修；变速器的分装、总装、总成试验及返修；发动机与变速箱合件的装配工作。年产发动机变速器总成150000台。车间由发动机装配工段、发动机试验工段、变速器装配工段组成。

主要工艺说明

发动机、变速器装配线考虑多品种生产的可能性。发动机、变速器及发动机与变速器合件装配主要工艺流程（见附表）。

发动机装配线为柔性装配线。缸体吊至托盘上,托盘运行到预定的装配工位时, 自动停止进行装配作业,完成该工位的装配内容后,手动释放托盘。关键连接件装配采用电动拧紧机,以保证装配质量。油底壳与缸体接合面等密封部位采用密封工艺并采用专用涂胶机。完成发动机的装配工作后送至热试线进行试验。

用叉车将发动机运至发动机热试发动机上,托盘运载发动机总成进入试验工位, 自动快速连接水、电、燃油及发动机排气管后开始试验, 试验过程中自动记录并显示发动机的转速、水温、机油压力、怠速转速、点火提前角等参数。

发动机总成出厂试验采用集中的燃油供应系统,集中的冷却水循环系统,集中的发动机废气排放系统及局部通风系统。试验区设有火灾自动报警及CO2 自动消防系统。

经试验不合格的发动机返修后,根据返修情况的不同,部分发动机需重新进行试验。试验合格的发动机运至合装工作地。

变速器装配输送线为强制流水直线布置。壳体分装, 轴类分装均采用液压压装机。关键连接件装配采用电动拧紧机,以保证装配质量。离合壳与变速器壳接合面等密封部位采用密封工艺并采用专用涂胶机。

变速器总成出厂试验采用居国内领先水平的电加载试验设备,检查同步器、差速器性能、齿轮啮合的噪声及换档情况。

发动机总成及变速器总成的合件装配在强制流水的带随行支架的板式装配线上进行。

B、变速器壳体车间承担变速器壳体和离合器壳体的机械加工、清洗、检测等任务。年产10万台套。本车间下设变速器壳体生产线和离合器壳体生产线。

变速器壳体和离合器壳体均采用加工中心进行柔性生产, 清洗采用往复式定位清洗,工序间采用工艺小车输送。为确保产品质量,除清洗及工序间输送采用国产设备外,高速加工中心设备均进口。生产线采用乳化液集中供应集中排放 ,集中过滤, 切屑集中处理的方式。

生产线工艺流程

a：变速器壳体

粗精铣与离合器壳体接合面、钻饺定位肖孔（立式加工中心）→加工另一面各孔（立式加工中心）→加工周边各孔系（卧式加工中心）→粗加工各主要轴承孔（卧式加工中心）→精工各主要轴承孔（卧式加工中心）→清洗（清洗机）→最终检测

b：离合器壳体

粗精铣与变速器壳体接合面、钻饺定位肖孔及螺纹孔等（立式加工中心）→粗精铣离合器面、钻饺定位肖孔及螺纹孔等（立式加工中心）→加工周边各孔系（卧式加工中心）→精工各主要轴承孔（卧式加工中心）→清洗（清洗机）→最终检测

（4）其他有关技术情况

本公司将在项目实施和完成后的生产经营进程中,从本公司派遣主要技术人员；有关研究与开发将委托东安集团公司技术中心或其他设计研究院所完成；核心技术将采取购买或有偿使用的方式取得。

3、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况

主要原材料由东安动力供应,辅助材料仍同东安动力现有配套体系供应,能源依靠九江市能源供应能力。

4、投资项目的产出和营销情况

本项目的完成可形成发动机装配试验能力15万台,变速箱、离合器壳体加工能力各10万台,将缓解企业现有生产能力不足的问题。本项目产品将用于与昌河公司＂北斗星＂汽车配套,产出量与需求量相当。若需求量不足则本公司将对产品适当改造,供应其他南方用户。

5、投资项目可能存在的环保问题及采取的措施

投资项目在设计中考虑了贯彻国家有关节能、环保、安全等政策, 尽量采用耗能少、污染少的工艺和设备。对于将产生的废物,设计考虑建设污水处理站、除尘、防噪声系统等使污染物经处理并分别达到国家规定有关标准。

6、投资项目的选址

项目选建于江西省九江市庐山区。九江市水路、陆路交通四通八达, 物流十分通畅。项目拟占用土地23,814平方米。

7、投资项目的效益分析

预计项目达产后年产发动机变速器总成15万台,DA465Q-2型变速器、离合器各 10万件。年新增销售收入166,667万元,利润总额7,519万元,所得税1,128万元,税后利润6,391万元。项目的内部收益率为15.47%,投资回收期6.87年,财务净现7.550万元。本项目产品是本公司开发的新产品直接为用户新型车配套, 考虑其他用户的需求,本项目产品尚处于市场需求的初期。为满足市场对产品技术不断提高的要求,本公司将及时对本项目进行技术改造,争取保持项目技术的先进性。

8、项目的组织与实施

本公司已着手进行项目的前期准备,并对项目占用土地、使用能源等与有关政府达成了意向。

（二）技术改造项目的综合分析

本公司配股资金拟投资的其他四个项目均为技术改造项目, 项目是对本公司现有生产能力或技术的完善和补充。

项目投资概况

货币单位：万元

序号项目名称投资概算预计投资规模

建筑

1 扩展DA462-1A2/D超短型前置前 2,320 2,320 0

驱动四缸发动机技术改造项目

2 整车排放及发动机动态试验技 2,999 2,999 322

术改造项目

3 4G1型发动机缸体毛坯铸造造 4,980 4,980 0

型生产线技术改造项目

4 DA465Q-16M/D型系列发动机缸 4,998 4,998 0

盖机加工生产线技术改造项目

序号项目名称具体用项达产后新增流动资金

设备其他

1 扩展DA462-1A2/D超短型前置前 1,420 280 1,860（含铺底

流动资金620）

驱动四缸发动机技术改造项目

2 整车排放及发动机动态试验技 2492 185 0

术改造项目

3 4G1型发动机缸体毛坯铸造造 2,700 280 2,000

型生产线技术改造项目

4 DA465Q-16M/D型系列发动机缸 2,900 98 2,000

盖机加工生产线技术改造项目

2、项目的技术含量

（1）扩展DA462-1A2/D超短型前置前驱动四缸发动机技术改造项目

A、工艺选择：在现有生产线基础上对缸体线、齿轮线和变速器装配线进行部分改造,并新建机油泵体线后,即可批量生产。

B、设备选择：在变速器生产线上引进3台进口设备,在齿轮生产线上引进1台进口设备,在超短发动机缸体线生产线上补充6台设备, 在超短发动机油泵壳体生产线上增加8台设备。

（2）整车排放及发动机动态试验技术改造项目

A、工艺选择

a、整车试验

将被车辆按要求（温度、时间）停放后, 按法规要求进行运转循环（市区和市郊）,对比循环始末样气有关污染物含量。

b、发动机动态试验

发动机在试验台架上模拟实际使工况进行各种性能（如起动、功率和负荷特性等）试验和排放（排气测量,计算CO、HC和NOX的排放值）试验。

B、设备选择：

设备共两套：整车排放测试系统和发动机动态试验系统。采用进口设备。

（3）4G1型发动机缸体毛坯铸造造型生产线技术改造项目

A、工艺选择：拟引进的造型线砂箱尺寸为1200X1000X350,生产节拍为 100箱/ 小时。生产效率和造型能力大为提高。

B、设备选择：引进造型主机及造型线辅助设备,购置国产冲天炉两台、电炉一台及其他辅助设备。

（4）DA465Q-16M/D型系列发动机缸盖机加工生产线技术改造项目

A、技术要求：多气门缸盖结构复杂,加工有一定难度, 应采用高精度的加工中心（或专用机床）加工。

B、设备：新增设备8台,其中进口高速加工中心5台,购置国产打压机等设备3台。

3、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况

以上项目所需要主要原材料、辅助材料及能源均由东安动力已有供应系统供应。

4、投资项目的产出和营销情况

DA462-1A2/D超短型前置前驱动四缸发动机为哈飞公司＂百利＂轿车配套。哈飞公司计划在2001年生产＂百利＂轿车5万辆,2001年以后的年产目标为10-15万辆。另外,还有其他用户对本公司DA462-1A2/D超短型前置前驱动四缸发动机有订货需求。 DA462-1A2/D超短型前置前驱动四缸发动机技术改造项目完成后年产量为5万台, 产品仍供不应求。 4G1 型发动机缸体毛坯铸造造型生产线技术改造项目和 DA465Q -16M/D型系列发动机缸盖机加工生产线技术改造项目的产品为本公司或本公司控股子公司所需,不需采取营销措施。

5、投资项目可能存在的环保问题及采取的措施

以上项目涉及的建筑或增加、改造设备在设计中充分考虑贯彻国家有关节能、环保、安全等政策,尽量采用耗能少、污染少的工艺和设备。对于将产生的废物,将利用公司已有处理系统进行处理。

6、投资项目的效益分析

项目效益（见附表）

7、项目的组织与实施

本公司已着手进行以上项目的前期准备,待投资资金到位后即可实施改造项目。

第十三节前次募集资金运用情况的说明

一、前次募集资金概况

经中国证券监督管理委员会证监发字〖1998〗160号文和〖1998〗161号文批准, 本公司于1998年9月10日在上海证券交易所向社会公开发行8,200万股人民币普通股 A股,每股发行价为7.00元,扣除该次发行费用共计人民币15,051,125元,共募集资金（全部为货币现金）558,948,875元。根据陕西岳华会计师事务所出具的陕岳会验字〖1998〗029号验资报告,募集资金于1998年9月18日入帐。

根据招股说明书的承诺,前次募集资金计划投向以下几个项目：

1、投资25,505万元于合资企业哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司,开发生产 1.3升汽车发动机。

2、投资19,980万元用于微型汽车发动机零部件生产线技术改造项目。

3、投资19,500万元用于1.3升汽车发动机零部件生产线技术改造项目。

4、投资2,950万元用于微型汽车发动机缸体精加工生产线技术改造项目。

5、投资2,900万元对被东安公司兼并的哈尔滨航空机电制造公司的资产进行技术改造。

二、前次募集资金更改情况

由于市场变化等原因,本公司对部分募集资金的投向作了调整。

本公司于1999年12月5日召开第一届五次董事会会议,审议并通过了＂关于调整部分募集资金使用计划的议案＂,该董事会决议于1999年12月7日在《上海证券报》作了公告。2000年1月9日召开的本公司2000年第一届临时股东大会审议并通过了该项议案,该项临时股东大会决议于2000年1月11日在《上海证券报》作了公告。该项决议同意对招股说明书中原承诺的募集资金投向作如下调整：

1、调减＂参股哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司＂项目的投资

经国家经贸委（国经贸改〖1998〗293号文件）批准,哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司取消了原拟实施的铸造生产线及其配套设施,将该项目原计划的212,542 万元总投资调减为149,918万元,注册资金相应由70,847万元调减为50,000万元。因此本公司在保持持有哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司36%股权不变的情况下,出资金额从原计划的25,505万元相应调整为18,000万元。

2、调减＂微型汽车发动机零部件生产线技术改造＂项目的投资

该项目原计划固定资产投资19,980万元,重点实施铸铝毛坯、中小铸铁件毛坯、锻造毛坯和DA465Q发动机变速箱专用齿轮机加工生产线改造。后因国内汽车锻件专业化厂家生产效率和技术水平迅速提高,发动机连杆、摇臂等锻件产品质优价廉,经测算,外购件要比本公司自己投资改造原有锻造线经济得多。因此,经国家经贸委同意,航空工业总公司以航空汽〖1998〗386号文批复了本项目的调整方案, 取消了对铸造线改造的相关内容,相应调减了投资,将原计划固定资产投资19,980万元调减为 17,000万元。

3、取消＂兼并哈尔滨航空机电制造公司经营性资产并进行改造＂项目

该项目原计划是在实施对原哈尔滨航空机电制造公司经营性资产兼并重组后, 对其原有分电器生产线进行技术改造,计划投资2,900万元。但由于国家对汽车尾气排放标准要求逐步提高,电喷发动机正逐步取代化油器式发动机,再对与化油器式发动机配套的分电器产品进行投资已无发展前景,因此本公司决定取消该项目投资。

4、增加＂微型汽车发动机缸体、缸盖机加工生产线补充完善技改＂项目

该项目主要是为了解决现有微型汽车发动机缸体、缸盖机加工生产线薄弱环节, 引进日本、德国的数控机床等先进设备,替代原有旧设备,提高产品质量和总体制造水平,补充完善现有20万台微型汽车发动机生产能力,以满足市场需要。

该项目的可行性研究报告已经黑龙江省黑经贸改发〖1999〗101号文批复,项目计划投资2,600万元,建设期为2年。

5、增加＂微型汽车发动机缸体粗加工生产线技术改造＂项目

该项目是对已列入募集资金投向、并已经实施的＂微型汽车发动机缸体精加工生产线技术改造项目＂的补充,两项目完成后 ,将形成一条新的缸体机加工生产线, 进一步提高本公司微发产品的开发和生产能力, 确保电喷发动机等新开发产品大批量生产的需要。

该项目可行性研究报告已经黑龙江省黑经贸改发〖1999〗131号文批复,项目计划投资2,980万元,建设期为2年。

6、补充流动资金

为了适应日趋激烈的市场竞争,扩大市场份额,本公司在保持产品产量和质量的同时,又增加了产品品种的供应,并加大了新产品开发的投资力度, 使得新产品开发速度大大加快,基本满足了不同客户的需要,但这也使得本公司对流动资金的需求猛增。为了赢得用户的信赖,进一步提高本公司产品的声誉,近年来本公司对产品的售后服务越来越重视,在此方面的投入也越来越大,进一步加大了本公司对流动资金的需求。为了满足本公司对流动资金的需求, 本公司在保证列入募集资金投向的固定资产投资项目正常实施的前提下,将6,942万元募集资金用于补充流动资金。

三、前次募集资金承诺投资项目与实际投资项目的比较

前次募集资金使用情况的介绍如下：（见附表）

四、前次募集资金投向项目的实际进展及效益情况

1、参股哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司

2、微型汽车发动机零部件生产线技术改造

3、1.3升汽车发动机零部件生产线技术改造项目

该项目1996年经国家经贸委〖1996〗555 号文下达导向性计划批准立项并列入国家二期＂双加＂工程计划,2000 年该项目的可行性研究报告获国防科工委科工民字〖2000〗334号文批准。项目的立项到项目的可行性获得通过经历了一段较长的论证时间,因此该项目是从2000年下半年开始具体组织实施的。目前该项目已完成初步设计工作,现正进行设备招标工作,已签定设备采购合同金额915万元。

4、微型汽车发动机缸体精加工生产线技术改造项目

该项目于2000年12月全部竣工并已开始试生产,实际投资金额2,860万元, 比原计划节约投资90万元。由于该项目刚刚建成,尚未产生经济效益。

5、微型汽车发动机缸体粗加工生产线技术改造项目

截止2000年12月末,该项目已完成投资金额1,837万元,占计划投资2,980万元的 61.64%。由于设备制造商交货延迟,致使该项目未能按计划于2000年12 月末竣工。目前该项目订购的设备已全部到厂,正在进行安装、调试工作,预计2001年一季度竣工投产。

6、微型汽车发动机缸体、缸盖机加工生产线补充完善技改项目

该项目已于2000年11月份全部竣工并投产,实际投资2,349万元, 比原计划投资节约251万元,该项目在2000年尚未能体现效益。

7、补充流动资金

前次募集资金中的6,942万元已按计划用于补充流动资金,该部分资金很好地满足了本公司对流动资金的需求,有效地支持了本公司生产经营的正常运转。

截止2000年12月31日,本公司安排使用前次募集资金共计48,856万元,占前次募集资金55,894.9万元的87.41%,尚余的7,038.9万元（其中包括已完成项目累计节约的473万元）将按计划投放到正在实施的未竣工项目中去。

本公司严格按照募集资金运用计划的承诺项目安排使用募集资金, 未发生挪用前次募集资金的情况。

由于运用前次募集资金的项目大多竣工投产不久或即将竣工, 其经济效益目前未能充分体现。但这些项目的建成使得本公司的生产体系更加完整、配套设施更加齐全、生产技术更加先进、产品的档次跃上新台阶, 随着本公司新一代汽车发动机的大规模生产并占领市场,这些项目将逐渐为本公司带来新的经济效益,为本公司的投资者带来良好的投资回报。

五、公司资金管理的主要内部制度

本公司建立了一套较为完善的资金管理的内部制度, 其涉及的内容主要包括：投资管理制度、财务管理制度、预算管理制度和现金管理制度。其中＂投资管理制度、财务管理制度＂的内容参见本配股说明书第八节二1部分和第八二2部分。现将本公司预算管理制度和现金管理制度的内容介绍如下：

1、预算管理制度

（1）公司编制预算实行统一领导、分级编制、公司汇总整理的原则。公司在总经理的领导下,财务部具体组织有关职能部门,根据公司经营管理部编制的生产经营计划和对市场需求的预测,结合公司当年的实际情况,编制出既先进又切实可行的预算；

（2）编制预算要以公司的生产经营计划、物资采购供应计划、劳动工资计划和技术措施计划为依据。各有关职能部门应及时向财务部门提供生产经营计划、劳动工资计划、物资采购供应计划、技术措施费用计划、专用工具、工艺装备计划和其他有关计划以及各项产品的现行工时定额、材料消耗定额、成附件消耗定额等。

（3）公司预算由以下表格组成：1）产品销售收入、销售成本、销售利润表； 2）商品产品单位成本预算表；3）商品产品总成本预算表；4）制造费用预算表；5）管理费用预算表；6）销售费用预算表；7）财务费用预算表

（4）为确保公司预算的按期完成,公司向各部、科下达费用指标计划；向分厂、车间下达目标成本、制造费用、投入产出比等指标和计划。各单位要严格按预算控制各项费用支出,财务部对各单位指标完成情况按月检查、考核和奖罚。公司按季检查分析预算的执行情况,对薄弱环节应及时采取措施,降低消耗, 努力提高经济效益。

（5）为使公司预算和向各部、科下达的费用指标做到科学、合理 ,切实可行, 各车间、部要在预算期前一个月编制本单位和部门的成本、费用预算报送公司财务部。

2、现金管理制度

（1）现金库存额的核定：1）按照现金管理的有关规定, 认真执行开户银行核准的库存现金限额（库存现金限额一般不得超过三天至五天的日常零星开支所需）的规定,不得超限额存放现金；2）由于情况变化需要增减库存限额时, 应向开户银行提出申请,经银行批准后调整限额。

（2）规定了现金的使用范围

（3）现金管理和监督： 1）在银行开立帐户的单位必须设置＂现金日记帐＂, 由出纳员根据会计人员填制签署的收款凭证、付款凭证,按照业务发生的顺序,逐笔登记入帐。做到日清月结,做到帐款相符；2）建立健全现金管理内部牵制制度, 现金收付主管会计和出纳不能一人兼任,要配备专门的稽查人员；3）库存现金不能超过核定的库存限额,超过限额的部分应及时送存开户银行,遇银行公休日例外；4 ）要按计划组织现金的收支活动。支取现金时,必须如实写明用途,否则财会部门和财会人员有权拒绝办理；5）严格执行现金盘点制度,保证现金的安全。现金遇有短缺, 应及时查明原因,报告单位领导,并要追究责任者的经济责任。不准私自用现金长款抵补现金短款。

（4）制定了现金存入提取的规定

六、注册会计师对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

经审核, 我们认为贵公司前次募集资金的实际使用情况与董事会＂关于前次募集资金使用情况的说明＂以及有关公开披露的信息文件中关于投资项目的说明相符。

第十四节股利分配政策

一、公司的股利分配政策

公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配：

1、弥补上一年度的亏损；

2、提取法定公积金百分之十；

3、提取法定公益金不少于百分之五,但最高不超过百分之十；

4、提取任意公积金；

5、支付股东股利。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的, 可以不再提取。提取法定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。

公司提取的法定公益金主要用于公司员工的集体福利。

股东大会决议将公积金转为股本时,按股东原有股份比例派送新股。但法定公积金转为股本时,所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后, 公司董事会须在股东大会召开后六十日内完成股利（或股份）的派发事项。

本次配股完成后,公司的股利分配政策将不会变化。本次配股前形成的未分配利润,由本次配股后的所有股东共享。

二、公司最近三年的股利分配情况

1998年度分配方案为：以1998年12月31日总股本32,500万股为基数, 向全体股东按每10股送1股红股,将资本公积金按每10股转增2股转增股本,利润分配方案实施后公司总股本增加为42,250万股。

1999年度,以1999年12月31日总股本42,250万股为基数,按每10股派发现金红利人民币2.50元（含税）,共计派发股利105,625,000.00元。

2000年度,以2000年年末总股本42,250万股为基数,按每10股派发现金人民币2 .5元（含税）,共计派发股利105,625,000.00元。

公司历次的分配均符合有关法规的规定。

三、公司本次发行后第一个年度的股利派发计划

公司董事会拟在2001年度财务决算后向全体股东分配利润一次,2001 年度其他时间不再分配利润。公司2000年度未分配利润的100%和公司2001年度实现的净利润的50%将用于2001年度进行的股利分配。公司2001 年度股利分配将全部采用派发现金形式进行。

第十五节其他重要事项

一、公司的重要合同事项：

（一）股权转让协议

本公司出资18,000万元, 受让哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司（以下简称 HDMC）系本公司重大投资事项。根据有关各方签署的股权转让协议 , 本公司已于 2000年完成全部出资,并获得HDMC36%的股权。

合同主要内容：

1、合同各方的名称及住所

甲方：哈尔滨东安发动机制造公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：哈尔滨飞机制造公司

地址：哈尔滨市平房区友协大街15号

丙方：三菱自动车株式会社

地址：日本国东京京都港区芝五丁目33番8号

丁方：三菱商事株式会社

地址：日本国东京都千代田区丸之内二丁目6番3号

戊方：马中投资控股有限公司

地址：12thFloor,WismaCyclecarri, 288JalanRajaLaut, 50350KualaLumpur ,Malaysia

2、标的：甲方持有的HDMC55%股权中的36个百分点的股权

3、金额：人民币壹亿捌仟万元

（二）重要借款合同

借款合同之一

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车发动机股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：中国建设银行哈尔滨市平房支行

地址：哈尔滨市平房区友协街136号

2、借款金额：人民币壹亿肆仟万元

3、借款期限：自2000年6月22日至2005年6月21日

4、利率：利率按月息5.5275‰计算,按季结息

5、付息方式：借款方转帐付息

6、借款用途：用于4G1零部件技术改造项目

7、借款担保：哈尔滨发动机（集团）有限公司

8、违约责任：按该合同第十三条约定执行,主要内容是针对借款方可能的违约事项进行经济处罚。

9、解决合同纠纷的方式：双方在履行合同过程中发生争执时,可以通过协商解决,也可以直接向贷款银行所在地的人民法院起诉。在协商或诉讼期间,本合同不涉及争议部分的条款,双方仍须履行。

说明：该合同实际用款6,000万元。

借款合同之二

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：中国工商银行哈尔滨市平房支行

地址：哈尔滨市平房区新疆街10号

2、借款金额：人民币肆仟壹佰万元

3、借款期限：自1999年6月30日至2002年6月25日

4、利率：利率根据国家有关规定,一年不定,第一年的利率确定为6.534%

5、付息方式：借款人在贷款人结息日前应在其帐户内备足应付利息,由贷款人从借款人帐户划收

6、借款用途：微型汽车发动机缸体精粗加工生产线技改项目

7、借款担保：哈尔滨发动机制造公司

8、违约责任：按该合同第二十二条至二十八条约定执行,主要内容是针对借款方可能的违约事项进行经济处罚。

9、解决合同纠纷的方式：在本合同履行中发生的纠纷 ,双方应首先协商解决, 协商不成的,可向贷款人住所地人民法院提起诉讼。

（三）重要采购合同

采购合同之一

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：天津汽车电器有限公司

地址：天津市和平区营口道36号

2、标的：分电器总成

3、数量：32,840台

4、质量：产品严格按双方会签的技术协议、有关国家标准,需方提供的图纸生产、交付。质量三包对不合格品要及时处理。

5、价款：10,178,800.00元

6、履行期限：2001第二季度

7、履行地点及方式：需方仓库,运费由需方承担

8、违约责任：按《经济合同法》有关条款

9、解决合同纠纷的方式：双方协商,协商不成时可申请仲裁或向人民法院起诉

10、其他约定事项：如有变化,提前一个月通知供方

采购合同之二

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：四川东方汽车电器有限公司

地址：成都市二环路西一段东方汽电大楼

2、标的：起动机

3、数量：65,500台

4、质量：产品严格按双方会签的技术协议、有关国家标准,需方提供的图纸生产、交付。质量三包对不合格品要及时处理。

5、价款：9,183,642.00元

6、履行期限：2001第一、二季度

7、履行地点及方式：需方仓库,运费由供方承担

8、违约责任：按《经济合同法》有关条款

9、解决合同纠纷的方式：双方协商,协商不成时可申请仲裁或向人民法院起诉

采购合同之三

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：安庆帝格茨活塞环有限公司

地址：安庆市沿江中路48号

2、标的：活塞环

3、数量：129,900组

4、质量：产品严格按双方会签的技术协议、有关国家标准,需方提供的图纸生产、交付。质量三包对不合格品要及时处理。

5、价款：9,551,700.00元

6、履行期限：2000下半年度

7、履行地点及方式：需方仓库,运费由供方承担

8、违约责任：按《经济合同法》执行

9、解决合同纠纷的方式：双方协商,协商不成时可申请仲裁或向人民法院起诉。

10、其他约定事项：如计划变更,按通知执行

采购合同之四

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：贵阳航空电机有限公司

地址：贵阳市小河

2、标的：起动机

3、数量：73,700台

4、质量：产品严格按双方会签的技术协议、有关国家标准,需方提供的图纸生产、交付。质量三包对不合格品要及时处理。

5、价款：10,338,482.00元

6、履行期限：2001第一、二季度

7、履行地点及方式：需方仓库,运费由供方承担

8、违约责任：按《经济合同法》有关条款

9、解决合同纠纷的方式：双方协商,协商不成时可申请仲裁或向人民法院起诉。

采购合同之五

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：北京德尔福万源发动机管理系统有限公司

地址：北京市北京经济开发区永昌北路3号7号厂房705单元

2、标的：电喷系统

3、数量：6,500套

4、质量：产品严格按双方会签的DA462-1A/DXY-001号技术协议生产、交付；质量三包,对不合格品要及时处理。

5、价款：25,987,000.00元

6、履行期限：2001第一、二季度

7、履行地点及方式：需方仓库,运费由供方承担

8、违约责任：按《中华人民共和国合同法》有关条款

9、解决合同纠纷的方式：双方协商,协商不成时可申请仲裁或向人民法院起诉

采购合同之六

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：哈尔滨市利民橡胶厂

地址：哈尔滨市平房区南厂街1号

2、标的：橡胶件,共44种产品

3、数量：569.77万件

4、质量：产品严格按双方会签的技术协议、有关国家标准,需方提供的图纸生产、交付。质量三包对不合格品要及时处理。

5、价款：112,599,957.00元

6、履行期限：2001第一、二季度

7、履行地点及方式：需方仓库,运费由供方承担

8、违约责任：按《经济合同法》有关条款

9、解决合同纠纷的方式：双方协商,协商不成时可申请仲裁或向人民法院起诉

10、其他约定事项：合同数量如有变化,以通知为准。

（四）重要销售合同

销售合同之一：

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：中国第一汽车集团公司吉林轻型车厂

地址：吉林市高新区恒山东路18号

2、标的：发动机总成

3、数量：28800台

4、质量：按吉轻采购协议（BJ306）号规定

5、履行期限：2001全年度

6、履行地点及方式：供方负责或代办发运到需方交贷

7、解决争议的方法：双方协商解决,协商不成时,到需方所在地人民法院诉讼

8、其他约定事项：价格执行吉轻最新价格协议；具体月份要货数量按需方月份要货计划或电话通知；计划变更需方提前通知供方调整

销售合同之二：

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：陕西汉江汽车有限责任公司

地址：陕西省城固县考庄镇

2、标的：汽车发动机

3、数量：12,000台

4、质量：按供需双方签订的技术协议、质保协议有关条款执行

5、价款：9040万元

6、履行期限：2001年1月1日至2001年12月31日

7、履行地点及方式：需方器材部指定库房

8、违约责任：按《中华人民共和国合同法》有关规定处理

9、解决争议的方法：双方协商解决,协商不成时,到需方所在地人民法院诉讼

10、其他约定事项：如更改供需计划,应提前一个月通知对方；需方应及时将集装箱返回供方

销售合同三：

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：江西昌河铃木汽车有限责任公司

地址：江西景德镇市东郊毛家坂

2、标的：汽车发动机总成

3、数量：53,056台

4、质量：按供需双方签订的技术协议、质量协议有关条款执行

5、价款：385,764,800.00元

6、履行期限：2001年1月1日至2001年12月31日

7、履行地点及方式：需方资材处库房；运输费用由供方承担

8、违约责任：按《中华人民共和国合同法》有关规定处理

9、解决争议的方法：双方协商解决,协商不成时,可向人民法院起诉

10、其他约定事项：若需方生产量调整而引起供货数量及时间期限的变更, 需方应提前10天通知供方；若遇市场价格调整, 需方书面通知供方按调整后的价格执行

销售合同之四：

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：江西昌河铃木汽车有限责任公司

地址：江西景德镇市东郊毛家坂

2、标的：汽车发动机

3、数量：60,000台

4、质量：按供需双方签订的技术协议、质量协议有关条款执行

5、价款：401,760,000.00元

6、履行期限：2001年1月1日至2001年12月31日

7、履行地点及方式：需方资材处库房；运输费用由供方承担

8、违约责任：按《中华人民共和国合同法》有关规定处理

9、解决争议的方法：双方协商解决,协商不成时,可向人民法院起诉

销售合同之五：

1、合同当事人的名称及地址：

甲方：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

地址：哈尔滨市平房区保国街51号

乙方：柳州五菱汽车股份有限公司

地址：柳州河西路18号

2、标的：汽车发动机总成

3、数量：2,500台

4、质量：按CX99-6023ACX99-6025A号《技术协议》、需方《三包索赔管理标准（Q/LZWQ919.13-1999）》及其他有效文件执行

5、价款：16,723,070.00元

6、履行期限：2001年1月1日至2001年12月31日

7、履行地点及方式：需方资材处库房；运输费用由供方承担

8、违约责任：按《中华人民共和国合同法》有关规定处理

9、解决争议的方法：由当事人协商解决,协商不成的, 提交柳州仲裁委员会仲裁

二、涉及公司的诉讼或仲裁

公司自成立以来没有发生过诉讼或仲裁,也没有发生过公司的主要股东、控股子公司、参股公司、董事、监事和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁。

公司原副总经理邵华因违法犯罪,于2000年10月7日被哈尔滨市中级人民法院判处有期徒刑10年。公司董事会已免去其公司副总经理职务。需要说明的是：邵华的违法犯罪行为不是发生在本公司任职期间,对本公司的经营未造成影响。

第十六节董事及有关中介机构声明

公司董事声明：本发行人董事已仔细阅读本配股说明书全文, 保证不存在任何虚假、误导性内容或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的法律责任

全体董事签名

须桐兴谭瑞松刘(赤贞) 白萍窦传尧冯永成徐兴春刘洪德郭颂铎秦诚教袁刚明刘富吉王英杰

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

二00一年四月十八日

发行人律师声明：本所及经办律师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的法律意见书和律师工作报告的内容已经本所审阅, 确认配股说明书不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

经办律师：徐莹贺伟平

负责人：郭斌

北京市嘉源律师事务所

二00一年四月十八日

承担验资业务的会计师事务所声明：本所保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的验资报告及有关数据已经本所审阅, 确认配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

经办验资人员：姚焕然

负责人：李延成

岳华会计师事务所有限责任公司

二00一年四月十八日

第十七节附录和备查文件

除本配股说明书所披露的资料外,本公司按中国证监会的要求申报了有关文件, 本配股说明书列出了有关备查文件目录

1、公司章程正本；

2、中国证监会核准本次发行的文件；

3、与本次发行有关的重大合同；

4、承销协议；

5、最近三年财务报告及审计报告原件；

6、注册会计师关于前次募集资金运用情况的专项报告；

7、检查中发现问题的公司的整改报告；

8、注册会计师关于发行人内部控制制度的评价报告；

9、发行人律师为本次股票发行出具的法律文件。

投资者可在公司正常工作时间到本公司证券部查阅上述备查文件, 或通过互联网络查阅上述备查文件,或与本公司、主承销商联系。

登载备查文件的互联网网址：http：//www.sse.com.cn

本公司：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

联系地址：哈尔滨市平房区保国大街51号

电话：0451-6528172

联系人：姜俊奇

主承销商：山东证券有限责任公司

地址：深圳市深南中路深业大厦22楼

电话：0755-2083928

联系人：陈轩壁邢辉

投资项目的效益分析

项目效益货币单位：万元

序号项目名称年产能力销售利润

收入总额

（％）（年）

1 扩展DA462-1A2/D超短型前置前 DA462-1a2/D超短型 37,500 5,010

驱动四缸发动机技术改造项目前置前驱动四缸发动

机5万台

2 整车排放及发动机动态试验技无直接产品。项目完

术改造项目成将避免本公司产品

因检测手段不足而带

来的经济损失，并提

高汽车发动机产品试

验的质量和水平，有

助于企业开发新产品

，创造更大效益。

3 4G1型发动机缸体毛坯铸造造 1.3升以上排量发动 16,900 1,142

型生产线技术改造项目机缸体铸件50万件

4 DA465Q-16M/D型系列发动机缸多气门缺盖3万件 3,000 600

盖机加工生产线技术改造项目

序号项目名称税后内部投资

利润收益回收

（年）率期

1 扩展DA462-1A2/D超短型前置前 4,258 56.70％ 1.51年

驱动四缸发动机技术改造项目

2 整车排放及发动机动态试验技

术改造项目

3 4G1型发动机缸体毛坯铸造造 971 18％ 3.6年

型生产线技术改造项目

4 DA465Q-16M/D型系列发动机缸 510 15.50％ 5.87年

盖机加工生产线技术改造项目

前次募集资金使用情况的介绍如下：

项目名称计划

使用效果

招 1、参股哈尔滨东安汽车项目达产后，预计年产发动机15万台

股发动机制造有限公司（含变速箱），年利润达71,688万元

时 (东安动力可分得25,807.7万元)

计

划

投

资

项

目

2、微型汽车发动机零

部件生产线技改预计增加公司原有生产能力并新增1.0升

DA465Q发动机5万台年生产能力，

年利润7,980万元

3、1.3升汽车发动机零

部件生产线技改为配合项目1的实施，为1.3升汽车发动

机配套生产零部件；预计新增年利润3,720万元

4、微型汽车发动机缸体

精加工生产线技改达产后年新增产量10万件；新增利润632万元

5、兼并哈尔滨航空机

电制造公司经营性资产

并进行改造经测算通过改造达产后，利税总额为3,405万元。

新 6、微型汽车发动机缸体、履行完成达产后，缸体及缸盖的产量从年产

增缸盖机加工生产线补 15万台增加到20万台，新增产量5万台；

投充完善技改年利润总额1963.73万元。

资 7、微型汽车发动机缸体粗根据可研报告，缸体粗加工能力提高到年产

项加工生产线技改 15万台套；年利润总额为1632万元。

目

8、补充流动资金满足公司流动资金需求，

支持公司生产经营的正常运转

项目名称实际

进度效果

招 1、参股哈尔滨东安汽车 1998年10月至2001年5月尚处于试生产阶

股发动机制造有限公司段，尚未能产生

时效益。

计

划

投

资

项

目

2、微型汽车发动机零 1998年完工累计新增利润

部件生产线技改 5,100万元

3、1.3升汽车发动机零 1998年10月至2001年项目尚处于建设

部件生产线技改 1月阶段。

4、微型汽车发动机缸体 1998年10月至2000年项目处于试生产

精加工生产线技改 10月阶段，尚未产生

经济效益。

5、兼并哈尔滨航空机由于技术进步，该项目产品无市场前景，

电制造公司经营性资产故募集资产投向变更，该项目已取消。

并进行改造

新 6、微型汽车发动机缸体、 2000年12月项目于2001年11

增缸盖机加工生产线补月完成，在当年

投充完善技改未体现效益。

资 7、微型汽车发动机缸体粗 2000年12月项目处于建设期.

项加工生产线技改

目

8、补充流动资金根据生产需求按计划

项目名称实际

进度

招 1、参股哈尔滨东安汽车公司股权投资于2000年上半年完成，

股发动机制造有限公司目前该项目已具备总装能力

时（2000年12月26日首台4G1发动机下线），

计机加设备正在进行招标、采购，

划已有部分机加设备开始安装调试。

投

资

项

目

2、微型汽车发动机零该项目已于1998年竣工并投入生产，实际

部件生产线技改进度按计划进行。

3、1.3升汽车发动机零项目已完成初步设计工作，现正进行设备

部件生产线技改招标工作，已签定设备采购合同金额为

915万元，该款项尚未支付。

4、微型汽车发动机缸体公司实际投资2,860万元，比计划

精加工生产线技改节约90万元。项目于2000年12月全部竣工，

现处于试生产阶段。

5、兼并哈尔滨航空机

电制造公司经营性资产

并进行改造

新 6、微型汽车发动机缸体、公司实际投资2349万元，比原计划节约251

增缸盖机加工生产线补万元；项目已于2000年11月全部竣工并投入

投充完善技改试生产。

资 7、微型汽车发动机缸体粗公司已完成投资1837万元，占计划投资的

项加工生产线技改 61.64％；项目订购的设备已全部到厂，正在

目进行安装、调试工作。

8、补充流动资金按计划

项目名称备注

招 1、参股哈尔滨东安汽车哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司

股发动机制造有限公司产品主要为哈尔滨飞机汽车制造有限公司

时的微型汽车项目配套，而哈飞公司微型汽车

计项目批复进度较慢，加之项目投资外方

划因本国宏观经济的影响而延缓了合同谈判进度,

投故本项目实际启动时间较计划推迟，

资项目建设因而推迟1年。

项

目

2、微型汽车发动机零已形成新增发动力机5万台的能力；可行性研究

部件生产线技改中经济效益结论是基于当时的价格基础作出的，

近年来微车发动机零部件价格有一定的下降，

故新增利润与预测存在差距。

3、1.3升汽车发动机零因本项目的主配套项目（本表项目1）启动

部件生产线技改推迟，因此本项目进度推迟。根据本项目

目前进度及工期，本项目将同主配套项目

一起完工。

4、微型汽车发动机缸体因设备制造交货延迟，

精加工生产线技改项目完工较计划推迟二个月。

5、兼并哈尔滨航空机

电制造公司经营性资产

并进行改造

新 6、微型汽车发动机缸体、

增缸盖机加工生产线补

投充完善技改

资 7、微型汽车发动机缸体粗设备制造商交货延迟，本项目比原计划进度

项加工生产线技改推迟。本项目目前已进入设备安装调试阶段，

目计2001年一季度竣工投产。

8、补充流动资金按计划

┌────────┐

│ 股东大会 │

└────┬───┘ ┌─────┐

├────────┤ 监事会 │

│ └─────┘

┌────┴───┐

│ 董事会 │

┌───────┐ └────┬───┘

│ 董事会秘书 ├──────┤

└───────┘ ┌────┴──┐

│ 总经理 │

└────┬──┘

│

┌──┬──┬──┬──┬─┼──┬──┬──┬──┬──┐

┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

│经││资││财││证││销││ │制││技││质││生││供│

│理││产││务││券││售││ │造││术││量││产││应│

│部││经││会││部││部││ │工││开││保││准││配│

│ ││营││计││ ││ ││ │程││发││证││备││套│

│ ││部││部││ ││ ││ │部││部││部││部││部│

│ ││ ││ ││ ││ ││ │ ││ ││ ││ ││ │

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘│ └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

│

┌───────┴────────┐

┌────┴──────┐ ┌──────┴─────┐

│哈尔滨东安汽车发动机制│ │江西昌河汽车股份有限公司│

│造有限公司（持有其36％│ │（持有其1.3％的股权） │

│的股权） │ │ │

└───────────┘ └────────────┘

┌─────┐ ┌─────┐

┌──┤机加 │←│ 毛坯 │

│ └─────┘ └─────┘

│

↓

┌──────┐

│ 自制件 ├─┐┌─→┌────┐ ┌────┐ ┌────┐

└──────┘ ││ │ 总装 │→│试验 │→│油封包装│

││ └────┘ └─┬──┘ └──┬─┘

││ ↑ 不合格↓ ↑ ↓

┌──────┐ ││ ┌─────┐┌─┴───┐┌────┐

│ 外协件 ├─┴┴─→┤ 分装 ││ 返修 ││ 入库 │

└──────┘ └─────┘└─────┘└────┘

（不合格）

┌──────┐

│ 股东大会 │

└───┬──┘

│

↓

┌──────┐

│ 董事会 │

└──────┘

↓

┌───────┐

│ 总经理办公室 │

└───┬───┘

│

↓

基本建设等投资 │ 对外投资

┌────────────┴───────────┐

│ │

↓ ↓

┌──────────┐ ┌──────┐

│项目投资管理委员会 │ │专业管理部门│

└──────────┘ └──────┘

↓

┌───────┐

│ 职能部门 │

└───────┘

┌─────┐ ┌─────┐ ┌─────┐ ┌──────┐

│自制件 ├┬┬─┤ 总装 │→│ 试验 │→│ 油封包装 │

└─────┘││ └─────┘ └┬────┘ └───┬──┘

││ ↑ │ ↑ │

││ │ │ │ │

↓┘ │ ↓ │ ↓

┌──────┐ ┌─────┐┌───┴─┐ ┌────┐

│ 外协件 ├──→┤ 分装 ││ 返修 │ │ 入库 │

└──────┘ └─────┘└─────┘ └────┘

（不合格）

资产负债表（一）

单位：人民币元

资产 2001年6月30日 2000年12月31日

流动资产：

货币资金 274,096,833.87 269,180,668.63

短期投资

减：短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 280,942,279.80 85,089,697.00

应收股利

应收利息

应收帐款 238,681,135.46 312,455,870.81

其他应收款 19,335,050.46 20,210,481.06

减：坏帐准备 18,116,416.48

应收款项净额 258,016,185.92 314,549,935.39

预付帐款 7,160.00 7,160.00

应收补贴款

存货 392,394,125.33 343,267,505.68

减：存货跌价准备

存货净额 343,267,505.68

待摊费用 12,999.00

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 1,205,469,583.92 1,012,094,966.70

长期投资：

长期股权投资 185,994,710.34 186,000,000.00

长期债权投资

长期投资合计 185,994,710.34 186,000,000.00

减：长期投资减值准备

长期投资净额 186,000,000.00

固定资产：

固定资产原价 919,683,646.31 911,604,756.00

减：累计折旧 476,971,343.41 446,423,829.96

固定资产净值 442,712,302.90 465,180,926.04

减:固定资产减值准备 20,942,030.73

固定资产净额 421,770,272.17

工程物资

在建工程 61,900,444.34 47,143,898.95

固定资产清理 1,244,878.80 2,235,686.76

待处理固定资产净损失

固定资产合计 484,915,595.31 514,560,511.75

无形资产及其它资产：

无形资产

开办费 1,702,946.27

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其它资产合计 1,702,946.27

递延税项：

递延税款借项

资产总计 1,876,379,889.57 1,714,358,424.72

负债及所有者权益 2001年6月30日 2000年12月31日

流动负债：

短期借款

应付票据

应付帐款 308,112,975.48 201,742,961.73

预收帐款 6,425.15 466,121.82

代销商品款

应付工资 27,644,983.48 30,444,923.48

应付福利费 33,293,659.72 34,563,268.17

应付股利 38,975,000.00 105,625,000.00

应交税金 39,133,418.12 8,900.615.71

其他应交款 172,800.49 5,813.54

其他应付款 120,486,596.57 114,514,888.17

预提费用 48,337,169.07 6,777,582.31

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 616,163,028.08 503,041,174.93

长期负债：

长期借款 101,000,000.00 101,000,000.00

应付债券

长期应付款

住房周转金

其他长期负债 9,715,969.72 9,715,969.72

长期负债合计 110,715,969.72 110,715,969.72

递延税项：

递延税款贷项

负债合计 726,878,997.80 613,757,144.65

少数股东权益

所有者权益：

股本 422,500,000.00 422,500,000.00

资本公积 542,536,225.32 542,466,514.98

盈余公积 71,851,431.66 76,039,837.82

其中：公益金 35,925,715.83 38,019,918.91

未分配利润 112,613,234.79 59,594,927.27

所有者权益合计 1,149,500,891.77 1,100,601,280.07

负债及所有者权益合计 1,876,379,889.57 1,714,358,424.72

资产 1999年12月31日 1998年12月31日

流动资产：

货币资金 302,676,819.35 233,463,437.55

短期投资 100,000,000.00

减：短期投资跌价准备

短期投资净额 100,000,000.00

应收票据 91,882,066.05 117,100,000.00

应收股利

应收利息

应收帐款 396,551,903.26 332,594,258.58

其他应收款 18,780,045.69 16,111,182.93

减：坏帐准备 26,402,690.34 18,152,247.06

应收款项净额 388,929,258.61 330,553,194.45

预付帐款 2,571,843.36 17,595.00

应收补贴款

存货 269,249,584.43 241,512,273.14

减：存货跌价准备

存货净额 269,249,584.43 241,512,273.14

待摊费用

待处理流动资产净损失 273,752.36

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 1,055,583,324.16 1,022,646,500.14

长期投资：

长期股权投资 60,175,000.00

长期债权投资

长期投资合计 60,175,000.00

减：长期投资减值准备

长期投资净额 60,175,000.00

固定资产：

固定资产原价 835,885,351.98 755,919,220.39

减：累计折旧 398,046,341.67 346,644,636.71

固定资产净值 437,839,010.31 409,274,583.68

减:固定资产减值准备

固定资产净额

工程物资

在建工程 42,733,255.77 54,049,226.76

固定资产清理 3,781,559.20 1,012,473.30

待处理固定资产净损失 11,651.27

固定资产合计 484,365,476.55 464,336,283.74

无形资产及其它资产：

无形资产

开办费 2,554,419.47 3,405,892.67

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其它资产合计 2,554,419.47 3,405,892.67

递延税项：

递延税款借项

资产总计 1,602,678,220.18 1,490,388,676.55

负债及所有者权益 1999年12月31日 1998年12月31日

流动负债：

短期借款 10,000,000.00 60,000,000.00

应付票据

应付帐款 136,285,122.65 55,605,951.78

预收帐款 726,670.41

代销商品款

应付工资 30,447,819.48 50,506,219.48

应付福利费 38,083,992.35 21,209,034.98

应付股利 100,295,000.00

应交税金 36,459,686.94 8,205,401.27

其他应交款 1,000,764.95 64,201.69

其他应付款 93,174,163.17 71,543,209.01

预提费用 1,800,000.00 2,613,266.85

一年内到期的长期负债 34,597,166.20 135,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 482,143,715.74 405,473,955.47

长期负债：

长期借款 41,000,000.00 26,451,019.40

应付债券

长期应付款

住房周转金

其他长期负债 13,249,049.62 16,782,129.52

长期负债合计 54,249,049.62 43,233,148.92

递延税项：

递延税款贷项

负债合计 536,392,765.36 448,707,104.39

少数股东权益

所有者权益：

股本 422,500,000.00 325,000,000.00

资本公积 542,466,514.98 607,415,714.98

盈余公积 48,051,672.76 21,853,171.42

其中：公益金 24,025,836.38 10,926,585.71

未分配利润 53,267,267.08 87,412,685.76

所有者权益合计 1,066,285,454.82 1,041,681,572.16

负债及所有者权益合计 1,602,678,220.18 1,490,388,676.55

利润及利润分配表

货币单位：人民币元

项目 2001年1-6月 2000年度

一、主营业务收入 1,032,565,820.96 1,558,327,329.61

减：折扣与折让 4,229,000.00

主营业务收入净额 1,032,565,820.96 1,554,098,329.61

减：主营业务成本 798,043,727.50 1,183,081,639.46

主营业务税金及附加 5,502,838.99 9,432,260.44

二、主营业务利润 229,019,254.47 361,584,429.71

加：其他业务利润 -2,259,493.38 1,181,111.34

减：存货跌价损失

营业费用 25,642,601.78 32,713,982.75

管理费用 112,848,121.71 160,547,730.52

财务费用 2,276,723.77 1,920,102.39

三、营业利润 85,992,313.83 167,583,725.39

加：投资收益

补贴收入

营业外收入 153,029.06 4,035,264.55

减：营业外支出 4,060,716.89 8,986,420.20

四、利润总额 82,084,626.00 162,632,569.74

减：所得税 12,312,693.91 22,691,744.49

五、净利润 69,771,932.09 139,940,825.25

加：年初未分配利润 42,841,302.70 53,267,267.08

盈余公积转入

减：支付发行人利润

六、可供分配利润 112,613,234.79 193,208,092.33

减：提取法定盈余公积金 13,994,082.53

提取法定公益金 13,994,082.53

七、可供股东分配的利润 112,613,234.79 165,219,927.27

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利 105,625,000.00

转作股本的普通股股利

转作股本的普通股股利的个人所得税

八、未分配利润 112,613,234.79 59,594,927.27

项目 1999年度 1998年度

一、主营业务收入 1,239,784,648.10 1,250,309,335.04

减：折扣与折让 3,597,300.00

主营业务收入净额 1,236,187,348.10 1,250,309,335.04

减：主营业务成本 914,021,586.76 916,818,121.32

主营业务税金及附加 9,225,070.33 8,262,100.83

二、主营业务利润 312,940,691.01 325,229,112.89

加：其他业务利润 -2,058,282.83 3,915,509.56

减：存货跌价损失

营业费用 20,943,128.99 14,964,996.19

管理费用 122,152,160.74 133,334,190.34

财务费用 13,270,573.06 27,942,569.67

三、营业利润 154,516,545.39 152,902,866.25

加：投资收益 495,000.00

补贴收入

营业外收入 3,656,091.30 1,189,706.25

减：营业外支出 5,360,084.29 5,174,448.82

四、利润总额 153,307,552.40 148,918,123.68

减：所得税 22,315,045.74 26,002,609.92

五、净利润 130,992,506.66 122,915,513.76

加：年初未分配利润 87,412,685.76

盈余公积转入

减：支付发行人利润 13,649,656.58

六、可供分配利润 218,405,192.42 109,265,857.18

减：提取法定盈余公积金 13,099,250.67 10,926,585.71

提取法定公益金 13,099,250.67 10,926,585.71

七、可供股东分配的利润 192,206,691.08 87,412,685.76

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利 105,625,000.00

转作股本的普通股股利 32,500,000.00

转作股本的普通股股利的个人所得税 814,424.00

八、未分配利润 53,267,267.08 87,412,685.76

现金流量表

单位：人民币元

项目 2001年1-6月 2000年

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,074,520,951.79 1,914,530,073.39

收到的租金 4,465,000.00

收到的税费返还

收到的与其他经营活动有关的税金

收到的其他与经营活动有关的现金 3,717,225.94 5,502,850.79

现金流入小计 1,078,238,177.73 1,924,497,924.18

购买商品、接受劳务支付的现金 803,708,214.65 1,040,943,445.54

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 64,581,356.48 110,667,176.96

支付的增值税款 32,396,886.43 282,597,286.97

支付的所得税款 17,778,391.65

支付的除增值税、所得税

以外的其他税费 21,567,127.06

支付的其他与经营活动有关的现金 90,254,207.94 181,753,812.29

现金流出小计 990,940,665.50 1,655,307,240.47

经营活动产生的现金流量净额 87,297,512.23 269,190,683.71

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

收回的现金净额 454,000.00

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收回的现金净额 442,100.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 454,000.00 442,100.00

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 13,908,623.22 90,491,665.84

权益性投资所支付的现金 125,825,000.00

债券性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 13,908,623.22 216,316,665.84

投资活动产生的现金流量净额 -13,454,623.22 -215,874,565.84

三、筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 220,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 979,268.93 5,723,687.59

现金流入小计 979,268.93 225,723,687.59

偿还债务所支付的现金 204,597,166.20

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金 69,827,991.22 100,295,000.00

偿付利息所支付的现金 7,613,378.32

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金 78,001.48 30,411.66

现金流出小计 69,905,992.70 312,535,956.18

筹资活动产生的现金流量净额 -68,926,723.77 -86,812,268.59

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 4,916,165.24 -33,496,150.72

补充资料

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

接受捐赠非现金资产

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为

经营活动的现金流量:

净利润 69,771,932.09 139,940,825.25

加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,919,159.99 -167,186.05

固定资产折旧 32,900,533.74 59,357,649.83

无形资产摊销 3,533,079.90

待摊费用的减少（减增加）

预提费用的增加（减减少）

长期待摊费用摊销 1,702,946.27

待摊费用减少 -12,999.00

预提费用的增加 41,559,586.76

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减收益) 1,113,351.02 3,381,328.71

固定资产报废损失

财务费用 2,276,723.77 1,920,102.39

投资损失(减收益)

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) -54,045,779.64 -74,017,921.25

经营性应收项目的减少(减增加) -139,515,002.27 78,814,322.39

经营性应付项目的增加(减减少) 138,212,266.39 49,663,305.08

增值税增加净额(减减少)

其他 -11,605,206.89 6,765,177.46

经营活动产生的现金流量净额 87,297,512.23 269,190,683.71

3.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额 274,096,833.87 269,180,668.63

减:货币资金的期初余额 269,180,668.63 302,676,819.35

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 4,916,165.24 -33,496,150.72

项目 1999年 1998年

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,437,983,930.33 1,177,059,217.68

收到的租金 2,948,632.37 4,140,051.41

收到的税费返还 199,202,433.09

收到的与其他经营活动有关的税金 6,888,295.47

收到的其他与经营活动有关的现金 2,736,419.75

现金流入小计 1,443,668,982.45 1,387,289,997.65

购买商品、接受劳务支付的现金 893,772,508.70 839,965,952.87

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 75,476,836.52 57,714,993.39

支付的增值税款 66,960,978.12 207,875,902.28

支付的所得税款 18,625,277.22 27,324,700.83

支付的除增值税、所得税

以外的其他税费 10,002,012.56 8,379,449.32

支付的其他与经营活动有关的现金 120,940,609.40 240,858,209.00

现金流出小计 1,185,778,222.45 1,382,119,207.69

经营活动产生的现金流量净额 257,890,760.00 5,170,789.96

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 100,000,000.00

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金 495,000.00

收回的现金净额

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收回的现金净额 308,525.00 367,441.97

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 100,803,525.00 367,441.97

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 80,181,476.94 73,089,802.12

权益性投资所支付的现金 60,175,000.00

债券性投资所支付的现金 100,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 140,356,476.94 173,089,802.12

投资活动产生的现金流量净额 -39,552,951.94 -172,722,360.15

三、筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金 559,015,948.86

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 154,146,146.80 818,172.77

收到的其他与筹资活动有关的现金 5,562,823.94 23,189,402.52

现金流入小计 159,708,970.74 583,023,524.15

偿还债务所支付的现金 290,000,000.00 206,860,293.65

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支付的现金 18,797,602.92 33,368,432.51

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金 35,794.08 98,140.20

现金流出小计 308,833,397.00 240,326,866.36

筹资活动产生的现金流量净额 -149,124,426.26 342,696,657.79

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 69,213,381.80 175,145,087.60

补充资料

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

接受捐赠非现金资产 50,800.00

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为

经营活动的现金流量:

净利润 130,992,506.66 139,404,789.52

加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 8,250,443.28 -92,267.53

固定资产折旧 57,607,702.13 50,902,745.33

无形资产摊销 851,473.20

待摊费用的减少（减增加） 112,858.54

预提费用的增加（减减少） -813,266.85

长期待摊费用摊销

待摊费用减少

预提费用的增加

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减收益) 764,965.87

固定资产报废损失

财务费用 13,270,573.06 27,942,569.67

投资损失(减收益) -495,000.00

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) -27,737,311.29 -74,867,288.15

经营性应收项目的减少(减增加) -43,962,821.85 -107,523,225.49

经营性应付项目的增加(减减少) 122,260,553.68 -30,069,163.65

增值税增加净额(减减少) 5,919.97

其他 -3,099,057.89 -646,148.25

经营活动产生的现金流量净额 257,890,760.00 5,170,789.96

3.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额 302,676,819.35 233,463,437.55

减:货币资金的期初余额 233,463,437.55 58,318,349.95

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 69,213,381.80 175,145,087.60

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释义

第一节 概览

第二节 本次发行概况

第三节 风险因素

第四节 发行人基本情况

第五节 业务和技术

第六节 同业竞争与关联交易

第七节 董事、监事、高级管理人员

第八节 公司治理结构

第九节 财务会计信息

第十节 管理层讨论与分析

第十一节 业务发展目标

第十二节 本次募集资金运用

第十三节 前次募集资金运用情况的说明

第十四节 股利分配政策

第十五节 其他重要事项

第十六节 董事及有关中介机构声明

第十七节 附录和备查文件

第一节概览

第二节本次发行概况

第三节风险因素

第四节发行人基本情况

第五节业务和技术

第六节同业竞争与关联交易

第七节董事、监事、高级管理人员

第八节公司治理结构

第九节财务会计信息

第十节管理层讨论与分析

第十一节业务发展目标

第十二节本次募集资金运用

第十三节前次募集资金运用情况的说明

第十四节股利分配政策

第十五节其他重要事项

第十六节董事及有关中介机构声明

第十七节附录和备查文件