每日必读上海建工股份有限公司董事会：
安达信·华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受上海建工股份有限公司 （以下简称“贵公司”）董事会委托, 对贵公司截至二○○○年十二月三十一日止 于一九九八年六月八日募集的人民币普通股资金（以下简称“A 股资金”）的使用 情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根 据我们的专项审核对贵公司董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披 露文件发表意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行 管理办法》及《前次募集资金使用情况专项指引》的要求进行的。我们结合贵公司 的实际情况,实施了审慎调查及必要的审核程序,并根据取得的材料在作出职业判断 的基础上出具报告。
本专项报告仅作为贵公司申请本次配股所必备的文件, 并随其他申报材料一起 上报政府有关机构,不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为发行人本 次申请发行新股所必备的文件,随其他申报材料一起上报。
一、前次募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会证监发字〖1998〗132及133号文批准, 贵公司发 行人民币普通股（以下简称“A股”）150,000,000股,每股发行价为人民币6.67元 ,扣除发行费及佣金人民币21,000,000元后,募集股款共计人民币979,500,000元,上 述资金于一九九八年六月八日到位, 业经安达信·华强会计师事务所出具验资报告 予以验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
1. 根据贵公司A股招股说明书,计划对7个项目投资人民币1,223,510,000 元。 截止二○○○年十二月三十一日,贵公司实际投入款项为人民币797,496,000元（未 包括变更项目的投资额）,贵公司A股募集资金具体运用情况如下：
单位：人民币元
项目名称 A股招股 截止二○○○年
说明书承诺 十二月三十一日
投资额 实际支出合计
投资建设上海延安高架路中段工程 550,000,000 550,000,000
投资购置施工机械设备 154,000,000 137,396,000
投资扩建湖州新开元碎石有限公司
二期工程 98,250,000 96,100,000
投资建设中瑞合资商品砼外加剂生
产项目 18,260,000 14,000,000
投资建设建筑钢结构生产项目 250,000,000
投资建设塑钢门窗生产项目 83,000,000
兼并上海万安企业总公司 70,000,000
合计 1,223,510,000 797,496,000
项目名称 投资进度
投资建设上海延安高架路中段工程 已完成
投资购置施工机械设备 基本完成
投资扩建湖州新开元碎石有限公司
二期工程 已完成
投资建设中瑞合资商品砼外加剂生
产项目 已完成
投资建设建筑钢结构生产项目 停止实施
投资建设塑钢门窗生产项目 停止实施
兼并上海万安企业总公司 停止实施
合计
截止二○○○年十二月三十一日各年度实际支出分析如下：
项目名称 截止二○○○年 一九九八年度
十二月三十一日 支出
实际支出合计
投资建设上海延安高架路
中段工程 550,000,000 550,000,000
投资购置施工机械设备 137,396,000 97,890,000
投资扩建湖州新开元碎石
有限公司二期工程 96,100,000
投资建设中瑞合资商品砼
外加剂生产项目 14,000,000 14,000,000
合计 797,496,000 661,890,000
项目名称 一九九九年度 二○○○年度
支出 支出
投资建设上海延安高架路
中段工程
投资购置施工机械设备 39,506,000
投资扩建湖州新开元碎石
有限公司二期工程 96,100,000
投资建设中瑞合资商品砼
外加剂生产项目
合计 96,100,000 39,506,000
截止二○○○年十二月三十一日贵公司购置施工机械设备共计137,396,000元, 其中包括混凝土施工等辅助设备计79,130,000元,其他施工设备计27,150,000元,及 盾构机31,116,000元,除盾构机尚处于验收安装阶段外,以上设备在二○○○年十二 月三十一日均已投入使用。
截止二○○○年十二月三十一日已完成项目实际收益分析如下：
1） 投资建设上海延安高架路中段工程,二○○○年度开始产生收益。 截至十 二月三十一日止实现投资收益52,501,640元。
2） 投资扩建湖州新开元碎石有限公司二期工程,二○○○年度开始产生收益, 至十二月三十一日止,该项目已实现净利润8,108,997元。贵公司投资比例为 65%, 实现投资收益5,270,848元。该项目实际收益低于招股说明书预测数,主要由于该项 目投资总额、股权结构、生产规模发生变化及项目扩建投产初期生产规模尚未达到 设计生产能力等原因,以致二○○○年实际产量和收益低于招股说明书预测数。
3） 投资建设中瑞合资商品砼外加剂生产项目,因该项目前期工作较预计延长, 截至二○○○年十二月三十一日止尚处于建设阶段。
2.已实施项目承诺投资额与实际支出的差额分析
1）投资购置施工机械设备
截至二○○○年十二月三十一日止承诺投资额与实际支出的差额为16,604,000 元,差异的主要原因是根据贵公司承接任务结构的变化,重新调整部分机械设备的功 能选型。贵公司于二○○○年下半年购买一台盾构机,价格计 33,314,000元, 截止 二○○○年十二月三十一日已支付31,116,000元,其余尾款2,198,000元已于二○○ 一年一月支付。剩余差额14,406,000元用于其他新增投资项目。
2）投资扩建湖州新开元碎石有限公司二期工程
本投资项目已于一九九九年度完成,贵公司实际投资支出为96,100,000元,承诺 投资额与实际支出的差额2,150,000元,主要由于被投资公司投资总额及股权结构的 变动。以上情况已于一九九九年年报中披露。
3）投资建设中瑞合资商品砼外加剂生产项目
本投资项目已于一九九八年度完成。贵公司占25%股权计14,000,000元。 承诺 投资额与实际支出的差额4,260,000元,主要由于被投资公司投资总额及股权结构的 变动。以上情况已于一九九八年年报中披露。
3.停止实施项目分析
1）投资建设建筑钢结构生产项目及投资建设塑钢门窗生产项目
建筑钢结构及塑钢门窗生产项目,原承诺投资额为333,000,000元, 由于从立项 到募集资金到位的时间较长,市场供求和产品价格已经发生了很大的变化,贵公司董 事会提出不再实施这两个项目。以上两个项目于一九九九年七月十日经上海市计划 委员会以沪计投〖1999〗331号文批准取消立项。
2）兼并上海万安企业总公司
兼并上海万安企业总公司项目,由于实施项目的条件仍未具备,并考虑到潜在的 风险,贵公司董事会提出不再实施此项目。
以上项目的停止实施已于二○○○年九月二十二日经贵公司董事会会议批准并 于二○○○年十月二十三日经二○○○年第一次临时股东大会批准通过。
4. 变更投资项目分析
经二○○○年九月二十二日贵公司董事会会议及二○○○年十月二十三日二○ ○○年第一次临时股东大会批准,剩余的募集资金将用于以下新的投资项目：
项目名称 计划投资额 截止二○○○年十 投资进度
二月三十一日
实际支出
参股设立上海地铁建设有限公司 60,000,000 60,000,000 已完成
参股设立上海沪青平高速公路建
设发展有限公司,并建设沪青平
高速公路 125,120,000 40,250,000 进行中
185,120,000 100,250,000
1）参股设立上海地铁建设有限公司
本投资项目的总投资额为273,500,000元。贵公司出资60,000,000 元占其 21 .94%的股权。截至二○○○年十二月三十一日, 上海地铁建设有限公司尚处于开办 期。
2）参股设立上海沪青平高速公路建设发展有限公司,并建设沪青平高速公路
贵公司参股上海沪青平高速公路建设发展有限公司, 该公司出资建设上海沪青 平高速公路。该项目的预计总造价为1,564,000,000元。贵公司占8%的股权计 125 ,120,000元。截止二○○○年十二月三十一日,贵公司已实际出资40,250,000 元。 截至二○○○年十二月三十一日,该项目尚处于建设阶段。
5. 前次募集资金未使用金额及其计划用途
前次募集资金总额为979,500,000元。由于上述投资项目变更,变更后的承诺投 资额为985,500,000元,截至二○○○年十二月三十一日止实际支出为897,746, 000 元,未使用资金为81,754,000元,占前次募集资金总额的8.3%。以上未使用资金将继 续用于支付盾构机尾款及投资于上海沪青平高速公路。
三、审核结论
经审核,截至二○○○年十二月三十一日止关于前次募集资金使用情况,贵公司 董事会之说明及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用 情况完全相符。
安达信·华强会计师事务所 中国注册会计师
中国·北京 何影帆
2001年4月12日 张向际
