每日必读利安达审字〖2001〗第109号
沈阳南湖科技开发集团公司：
我们接受委托,对贵公司编制的2001年7月31日、2000年12月31日、1999年12月 31日的模拟资产负债表及2001年1-7月、2000年度、1999 年度的模拟利润表进行了 审计,上述报表是依据贵公司拟转让给沈阳黎明服装股份有限公司的部分固定资产、 无形资产-土地使用权及其全资子公司-沈阳浑南热力总公司、沈阳高新技术产业开 发区自来水厂的整体资产及其相关业务编制的。这些会计报表由贵公司负责, 我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司拟转让资产2001年7月31日、2000年12月31 日、1999年12月31日的财务状况和2001年1-7月、2000年度及1999年度的经营成果, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：温京辉
有限责任公司 中国注册会计师：方玉柱
中国·北京 2001年8月3日
模拟资产负债表
编制单位：沈阳南湖科技开发集团公司 单位:人民币元
资产 2001-7-31 2000-12-31 1999-12-31
流动资产：
货币资金 2,035,437.40 1,749,893.50 1,463,001.52
短期投资 - - -
应收票据 - - -
应收股利 - - -
应收利息 - - -
应收帐款 97,874.10 96,604.20 499,490.83
其他应收款 173,238.37 286,212.59 286,314.61
预付帐款 2,712,196.29 1,751,810.29 869,221.30
应收补贴款 - - -
存货 591,686.20 1,835,747.83 177,322.16
待摊费用 5,520.00 - -
一年内到期的长期债权投资 - - -
其他流动资产 - - -
流动资产合计 5,615,952.36 5,720,268.41 3,295,350.42
长期投资：
长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
长期投资合计 - - -
固定资产：
固定资产原价 270,317,408.59 22,915,494.54 7,104,586.09
减：累计折旧 12,412,538.78 2,179,952.58 1,201,837.01
固定资产净值 257,904,869.81 20,735,541.96 5,902,749.08
减：固定资产减值准备 - - -
固定资产净额 257,904,869.81 20,735,541.96 5,902,749.08
工程物资 - - -
在建工程 2,059,899.83 - -
固定资产清理 - - -
固定资产合计 259,964,769.64 20,735,541.96 5,902,749.08
无形资产及其他资产： -
无形资产 201,698,972.71 6,869.07 -
长期待摊费用 - - -
其他长期资产 - - -
无形资产及其他资产合计 201,698,972.71 6,869.07 -
递延税款：
递延税款借项 - - -
资产总计 467,279,694.71 26,462,679.44 9,198,099.50
（所附附注系会计报表组成部分）
流动负债：
短期借款 - - -
应付票据 - - -
应付帐款 717,695.80 1,472,918.50 1,288,767.18
预收帐款 423,864.47 2,847,119.99 -2,194,816.49
应付工资 - - -
应付福利费 -18,414.55 -41,836.54 32,735.13
应付股利 - - -
应交税金 2,913,675.16 1,674,244.19 757,084.53
其他应交款 34,669.20 31,037.14 9,225.60
其他应付款 2,902,028.23 8,142,213.87 6,218,674.36
预提费用 - - 499,271.40
预计负债 - - -
一年内到期的长期负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 6,973,518.31 14,125,697.15 6,610,941.71
长期负债：
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 - - -
其他长期负债 - - -199,003.50
长期负债合计 - - -199,003.50
递延税款：
递延税款贷项 - - -
负债合计 6,973,518.31 14,125,697.15 6,411,938.21
少数股东权益 - - -
股东权益：
股本 - - -
减：已归还投资 - - -
股本净额 - - -
资本公积 - - -
盈余公积 - - -
其中：法定公益金 - - -
未分配利润 - - -
股东权益合计 460,306,176.40 12,336,982.29 2,786,161.29
负债及股东权益总计 467,279,694.71 26,462,679.44 9,198,099.50
（所附附注系会计报表组成部分）
模拟利润表
编制单位：沈阳南湖科技开发集团公司 单位:人民币元
项目 2001年1-7月 2000年度 1999年度
一、主营业务收入 7,625,490.22 6,002,516.06 2,971,652.64
减：主营业务成本 4,267,651.03 4,689,966.80 3,163,820.91
主营业务税金及附加 8,078.54 16,137.13 23,841.61
二、主营业务利润 3,349,760.65 1,296,412.13 -216,009.88
加：其他业务利润 1,281,441.22 9,735,839.95 4,249,212.16
减：营业费用 - - -
管理费用 1,018,040.71 1,627,886.07 2,276,174.56
财务费用 -16,041.94 -14,123.77 -7,706.10
三、营业利润 3,629,203.10 9,418,489.78 1,764,733.82
加：投资收益 - - -
补贴收入 - - -
营业外收入 50.00 - 12.60
减：营业外支出 112,019.60 10,924.68 6,567.07
四、利润总额 3,517,233.50 9,407,565.10 1,758,179.35
减：所得税 1,300,112.45 189,433.51 122,659.30
少数股东损益 - - -
五、净利润 2,217,121.05 9,218,131.59 1,635,520.05
补充资料：
项目 2001年1-7月 2000年度 1999年度
1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - - -
2、自然灾害发生的损失 - - -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - -
5、债务重组损失 - - -
6、其他 - - -
（所附附注系会计报表组成部分）
