每日必读北京京都审字（2002）第0907号
北汽福田汽车股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会的委托,根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的有关要求,对贵公司前次募集资金截至2001年12月31日的投入情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对前次募集资金使用情况发表审核意见。我们所发表的专项审核意见是在进行了审慎调查、实施了必要的审核程序的基础上,根据审核中所取得的材料作出的职业判断,我们对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经审核,贵公司前次募集资金使用情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
贵公司经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）90号文批准,于2000年8月11日开始实施配股,实际配售数量2811万股,每股面值1元,配股发行价格10元/股,扣除相关发行费用后,实际募集资金27487.3万元,其中实物资产10185.1万元,货币资金17302.2万元。募集资金于2000年8月30日到位。上述资金到位情况业经北京京都会计师事务所出具京都会验字（2000）第063号验资报告予以验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金的实际使用情况,按实际投资项目分别列示如下：
单位：万元
募集资金运用项目 承诺金额 实际使用资金 投入时间
1 总装车间技术改造 2298.1 2109.32 2000-2001年
2 涂装车间技术改造 5098.70 4603.87 2000-2001年
3 装焊车间技术改造 3332.20 3000.65 2000-2001年
4 新建技术大楼 1540.00 1577.66 2000-2001年
5 整车检测线 688.90 688.90 2000-2001年
6 夹具、工器具、模具 1100.00 1088.00 2000-2001年
7 公用基础配套设施 2722.10 2368.93 2000-2001年
8 增加流动资金 2820.00 2850.00 2000-2001年
合计 19,600.00 18287.33
（二）上述前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺内容进行对照,具体情况见下表
招股说明书 实际投资项目 招股说明书 实际使用
承诺投资项目 承诺投资金额 资金
1 总装车间技术改造 总装车间技术改造 2298.1 2109.32
2 涂装车间技术改造 涂装车间技术改造 5098.70 4603.87
3 装焊车间技术改造 装焊车间技术改造 3332.20 3000.65
4 新建技术大楼 新建技术大楼 1540.00 1577.66
5 整车检测线 整车检测线 688.90 688.90
6 夹具、工器具、模具 夹具、工器具、模具 1100.00 1088.00
7 公用基础配套设施 公用基础配套设施 2722.10 2368.93
8 增加流动资金 增加流动资金 2820.00 2850.00
合计 19,600.00 18287.33
招股说明书 实际投资项目 招股书承诺 实际投入时间
承诺投资项目 投资时间
1 总装车间技术改造 总装车间技术改造 2000-2001年 2000-2001年
2 涂装车间技术改造 涂装车间技术改造 2000-2001年 2000-2001年
3 装焊车间技术改造 装焊车间技术改造 2000-2001年 2000-2001年
4 新建技术大楼 新建技术大楼 2000-2001年 2000-2001年
5 整车检测线 整车检测线 2000-2001年 2000-2001年
6 夹具、工器具、模具 夹具、工器具、模具 2000-2001年 2000-2001年
7 公用基础配套设施 公用基础配套设施 2000-2001年 2000-2001年
8 增加流动资金 增加流动资金 2000-2001年 2000-2001年
合计
（三）前次募集资金分年度实际投入情况与2000年年报和2001年年报对照情况
单位：万元
募集资金运用项目 2000年年报 2001年年报
披露金额 实际金额 披露金额 实际金额
1 总装车间技术改造 1508.30 1508.30 2109.32 2109.32
2 涂装车间技术改造 3368.70 3368.70 4603.87 4603.87
3 装焊车间技术改造 1604.70 1604.70 3000.65 3000.65
4 新建技术大楼 920.00 920.00 1577.66 1577.66
5 整车检测线 685.40 685.40 688.90 688.90
6 夹具、工器具、模具 552.00 552.00 1088.00 1088.00
7 公用基础配套设施 1838.40 1838.40 2368.93 2368.93
8 增加流动资金 2200.00 2200.00 2850.00 2850.00
合计 12677.50 12677.50 18287.33 18287.33
（四）将上述募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容进行对照,具体情况见下表：
单位：万元
董事会说明 实际 董事会说明 实际
投资项目 投资项目 投资金额 投资金额
1总装车间技术改造 总装车间技术改造 2109.32 2109.32
2涂装车间技术改造 涂装车间技术改造 4603.87 4603.87
3装焊车间技术改造 装焊车间技术改造 3000.65 3000.65
4新建技术大楼 新建技术大楼 1577.66 1577.66
5整车检测线 整车检测线 688.90 688.90
6夹具、工器具、模具 夹具、工器具、模具 1088.00 1088.00
7公用基础配套设施 公用基础配套设施 2368.93 2368.93
8增加流动资金 增加流动资金 2850.00 2850.00
合计 合计 18287.33 18287.33
董事会说明 实际 董事会说明 实际
投资项目 投资项目 投资时间 投资时间
1总装车间技术改造 总装车间技术改造 2000-2001年 2000-2001年
2涂装车间技术改造 涂装车间技术改造 2000-2001年 2000-2001年
3装焊车间技术改造 装焊车间技术改造 2000-2001年 2000-2001年
4新建技术大楼 新建技术大楼 2000-2001年 2000-2001年
5整车检测线 整车检测线 2000-2001年 2000-2001年
6夹具、工器具、模具 夹具、工器具、模具 2000-2001年 2000-2001年
7公用基础配套设施 公用基础配套设施 2000-2001年 2000-2001年
8增加流动资金 增加流动资金 2000-2001年 2000-2001年
合计 合计
（五）、前次募集资金投资项目的收益情况：
截至2001年12月31日,贵公司配股项目已使用的资金总额为18287.3万元,其中全部募集资金17302.2万元于2001年6月30日前已使用完毕,另使用自筹资金985.1万元,该承诺项目全部如期完成。以上部分完工项目投入使用,达到了“完善产品品种,提高产品质量”的预期目的,为以后产生效益打下了良好的基础。
由于贵公司募集资金投入项目在2001年下半年刚刚竣工,尚不能完全体现效益。根据我所对贵公司2001年度会计报表的审计结果,贵公司募集资金全部投入下属怀柔汽车分厂,该分厂2001年度实现主营业务收入79115万元,实现主营业务成本70561万元,利润总额2740万元,净利润2065万元。根据2002年上半年经营情况,贵公司董事会预计2002年该投资项目将产生良好的经济效益。
三、审核结论
经审核,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件中披露的有关内容与实际使用情况基本相符。
本报告仅供发行人为本次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件,随其他申报资料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郑建彪
中国注册会计师：张梅华
北京建外大街22号赛特广场 2002年7月15日
