一、前次募集资金的数额和到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]124号文核准,福建省南纸股份有限公司（以下简称″公司″）于2000年9月实施增资配股方案,实际配售总额为2786.664万股,其中：国家股股东配售686.664万股,社会公众股股东配售2100万股,配股价格8.50元/股,扣除发行费用后,实际募集资金23174.044万元,于2000年9月19日全部到位,并经福建华兴会计师事务所闽华兴所（2000）股验字15号验资报告验证。所募集资金按公司《配股说明书》披露的资金用途,依次投入公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目、公司建设75万亩速生丰产造纸原料林基地项目、公司废纸脱墨浆系统增加150吨/日生产能力技改项目等三个项目。

    二、配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况

    序   配股说明书   计划投资额   实际投资项目名称        实际投资额（万元）
    号   承诺投资项目    （万元）                          截止2002年6月30日
    1  第二造纸车间3＃、            第二造纸车间3＃
       4＃纸机技改项目  12000.000   、4＃纸机技改项目       12000.000
    2  建设75万亩速生丰             建设75万亩速生丰
       产造纸原料林基地  6000.000   产造纸原料林基地         6000.000
    3  废纸脱墨浆系统增             废纸脱墨浆系统增加
       加150吨/日生产能             150吨/日生产能
       力技改项目        5174.044   力技改项目               5174.044
         合计           23174.044                           23174.044

    公司前次募集资金承诺投资项目与实际投资项目完全一致,截止2002年6月30日募集资金实际使用23174.044万元,占配股募集资金总额100%。

    三、募集资金投资项目的进展情况

    1、公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目

    公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目业经福建省经贸委闽经贸技[2000]160号文批准立项,项目总投资15450万元,配股资金投入12000万元。2000年12月福建省经贸委召集该项目可行性研究报告审查会,以闽经贸投资（2000）960、961号文及闽经贸投资（2001）11号、259号文批复了可行性研究报告。公司采取分步实施的办法,与奥地利VOITH公司签订了引进软压光设备、上叠网装置等供货合同,国外引进设备2001年底到货。3＃、4＃纸机改造于2002年3月底完成,产品质量达到国家优等品标准。110KV总降压站改造正在进行。截止2002年6月30日,该项目完成投资14634.76万元,配股资金12000万元已使用完毕。

    2、建设75万亩速生丰产造纸原料林基地项目

    该项目业经福建省计划委员会闽计农（2000）31号文批准立项,2000年12月20日,福建省计划委员会以闽计农经[2000]158号文批复了该项目的可研报告。项目总投资19800万元,建设期5年,配股资金投入6000万元。公司与6个县（市）政府及有关林业部门进行了多次磋商,对项目基地享有的优惠政策、合作山场等方面达成了一致意见,完成合作山场的踏查、项目评估等工作,同时公司采取委托收购等方式加快原料林基地建设。截止2002年6月30日,已完成投资6949.75万元,建设原料林基地29.37万亩,林权证已全部办理完毕,配股资金6000万元已使用完毕。

    3、公司废纸脱墨浆系统增加150吨/日生产能力技改项目

    经福建省经贸委闽经贸技[2000]161号文批准立项,同意公司″年增产12万吨彩色胶印新闻纸技改项目″的配套工程所引进的废纸脱墨浆生产线的生产能力由250吨/日扩大到400吨/日。项目投资12360万元,本次配股资金投入5174.044万元,该项目引进芬兰奥斯龙公司和奥地利安德里茨公司的技术和设备,2001年5月初开始设备安装,6月份设备安装完成,7月初进行系统的调试,7月21日已投入试生产。截止2002年6月30日,配股资金5174.044万元已使用完毕。

    四、募集资金投资项目的收益情况

    1、公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目达产后,产品质量上档次,每年可增产彩色胶印新闻纸2.6万吨,预计将产生良好的经济效益。公司于2002年3月底完成3＃、4＃纸机改造,4-6月份调试生产期间,纸机车速提高100米/分,新闻纸产量16979吨,产品质量提高档次,达到国家优等品标准,改造后吨纸成本比改造前2001年度降低约370元。

    2、建设75万亩速生丰产造纸原料林基地项目,建设期5年,目前已建设原料林基地29.37万亩。项目全部完成后,成为公司第一车间,第一个轮伐期年均利润2940万元,为公司造纸用材提供可靠保障。

    3、废纸脱墨浆系统增加150吨/日生产能力技改项目已正常运转,报告期公司提高了造纸用废纸脱墨浆配比,优化了浆种结构,2001年平均造纸用浆成本每吨降低了311.24元。

    五、公司董事会意见

    公司董事会将前次募集资金实际情况与公司公开披露的信息文件的相关内容进行了对照检查,认为前次股份已募足,募集资金足额到位,实际使用情况同《配股说明书》承诺项目一致。截止2002年6月30日,募集资金已全部使用完毕,使用效果良好。

    

福建省南纸股份有限公司董事会

    二OO二年八月一日

     关于福建省南纸股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告

    闽华兴所[2002]审字C-076号

    福建省南纸股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司的前次募集资金截至2002年6月30日止的使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。我们结合贵公司的实际情况,实施了审慎调查及必要的审核程序,并根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断的基础上出具报告。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]124号文核准,福建省南纸股份有限公司（以下简称″公司″）于2000年9月实施增资配股方案,实际配售总额为2786.664万股,其中：国家股股东配售686.664万股,社会公众股股东配售2100万股,配股价格8.50元/股,扣除发行费用后,实际募集资金23174.044万元,于2000年9月19日全部到位,并经福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所（2000）股验字15号《验资报告》验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)前次募集资金按公司《配股说明书》披露的资金用途,依次投入以下三个项目：

     配股说明书   计划投资额   实际投资项目名称        实际投资额（万元）
     承诺投资项目
                    （万元）                          截止2002年6月30日
   第二造纸车间3＃、            第二造纸车间3＃
   4＃纸机技改项目  12000.000   、4＃纸机技改项目       12000.000
   建设75万亩速生丰             建设75万亩速生丰
   产造纸原料林基地  6000.000   产造纸原料林基地         6000.000
   废纸脱墨浆系统增             废纸脱墨浆系统增加
   加150吨/日生产能             150吨/日生产能
   力技改项目        5174.044   力技改项目               5174.044
     合计           23174.044                           23174.044

    截止2002年6月30日前次募集资金已全部使用完毕,实际投资项目与承诺投资项目一致。

    二 前次募集资金投资项目的进展情况（截止2002年6月30日）

    1、公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目

    公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目业经福建省经贸委闽经贸技[2000]160号文批准立项,项目总投资15450万元,其中以配股资金投入12000万元。2000年12月福建省经贸委召集该项目可行性研究报告审查会,以闽经贸投资（2000）960、961号文及闽经贸投资（2001）11、259号文批复了可行性研究报告。公司采取分步实施的办法,与奥地利VOITH公司签订了引进软压光设备、上叠网装置等供货合同,国外引进设备2001年底到货。3＃、4＃纸机改造于2002年3月底完成,产品质量达到国家优等品标准。110KV总降压站改造正在进行。截止2002年6月30日,配股资金实际投入12000万元,占配股资金计划投资额的100%。

    2、建设75万亩速生丰产造纸原料林基地项目

    该项目业经福建省计划委员会闽计农（2000）31号文批准立项,2000年12月20日,福建省计划委员会以闽计农经[2000]158号文批复了该项目的可研报告。项目总投资19800万元,建设期5年,其中以配股资金投入6000万元。公司已与6个县（市）政府及有关林业部门进行了多次磋商,对项目基地享有的优惠政策,合作山场等方面达成了一致意见,公司已完成合作山场的踏查、项目评估等工作,同时公司采取委托收购等方式加快原料林基地建设。截止2002年6月30日,已完成投资6949.75万元,建设原料林基地29.37万亩,其中：配股资金实际投入6000万元,占配股资金计划投资额的100%。

    3、公司废纸脱墨浆系统增加150吨/日生产能力技改项目

    经福建省经贸委闽经贸技[2000]161号文批准立项,同意公司年增产12万吨彩色胶印新闻纸技改项目的配套工程所引进的废纸脱墨浆生产线的生产能力由250吨/日扩大到400吨/日。项目投资12360万元,其中以配股资金投入5174.044万元。该项目引进芬兰奥斯龙公司和奥地利安德里茨公司的技术和设备,2001年5月初开始设备安装,6月份设备安装完成,7月初进行系统的调试,7月21日已投入试生产。截止2002年6月30日,配股资金实际投入5174.044万元,占配股资金计划投资额的100%。

    三 前次募集资金投资项目的收益情况

    1、公司第二造纸车间3＃、4＃纸机技改项目达产后,产品质量上档次,每年可增产彩色胶印新闻纸2.6万吨,预计将产生良好的经济效益。公司于2002年3月底完成3＃、4＃纸机改造,4-6月份调试生产期间,纸机车速提高100米/分,新闻纸产量16979吨,产品质量提高档次,达到国家优等品标准,改造后吨纸成本比改造前2001年度降低约370元。

    2、建设75万亩速生丰产造纸原料林基地项目,建设期5年,目前已建设原料林基地29.37万亩。预计项目全部完成后,将为公司造纸用材提供可靠保障并可大幅降低造纸用原木成本。

    3、废纸脱墨浆系统增加150吨/日生产能力技改项目已正常运转,报告期公司提高了造纸用废纸脱墨浆配比,优化了浆种结构,2001年平均造纸用浆成本每吨降低了311.24元。

    三、审核结论

    我们认为,贵公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。

    四、特别声明

    本专项报告仅供贵公司为本次增资配股之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意贵公司将本专项报告作为本次申请增资配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报。

    

福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭

    中国注册会计师：陈蓁

    中国·福州 二○○二年八月一日