鲁正会评报字（2001）第10050号

    山东正源和信有限责任会计师事务所接受济南考格尔特种汽车有限公司委托,根据国家有关资产评估的规定,本着独立、客观、公正、科学的原则,采用重置成本法,对济南考格尔特种汽车有限公司拟转让部分股份涉及的济南考格尔特种汽车有限公司全部资产及相关负债进行了评估。本次评估基准日为2001年8月31日,我所在实地勘查、评定估算的基础上于2001年12月30日出具了资产评估报告书,评估结果如下：

    资产总计：14,155.33万元

    负债总计：9,460.17万元

    净资产：4,695.17万元

    本评估结果按国家规定自评估基准日起一年内有效。

    以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本项目的全面情况,应认真阅读资产评估报告书全文。

                                   资产负债表
    编制单位：济南考格尔特种汽车有限公司         金额单位：人民币元
              资产             行次     2001.12.31       2002.3.31
    流动资产:
    货币资金                    1      23,450,051.54    18,436,000.29
    短期投资                    2
    应收票据                    3                           70,000.00
    应收股利                    4
    应收利息                    5
    应收帐款                    6       8,646,259.20    10,118,132.15
    其他应收款                  7       7,118,069.19     6,774,035.57
    预付帐款                    8       4,498,936.70     9,894,975.34
    应收补贴款                  9
    存货                        10     22,432,382.60    34,231,634.55
    待摊费用                    11                         163,516.86
    一年内到期的长期债券投资    12
    其他流动资产                13
    流动资产合计                14     66,145,699.23    79,688,294.76
    长期投资:
    长期股权投资                15      2,108,467.65     2,069,964.48
    长期债权投资                16
    长期投资合计                17      2,108,467.65     2,069,964.48
    合并价差                    18
    固定资产:
    固定资产原价                19     86,369,191.94    86,246,594.45
    减:累计折旧                 20     27,624,542.73    28,313,542.17
    固定资产净值                21     58,744,649.21    57,933,052.28
    减:固定资产减值准备         22
    固定资产净额                23     58,744,649.21    57,933,052.28
    工程物资                    24
    在建工程                    25        275,939.41       260,386.22
    固定资产清理                26
    固定资产合计                27     59,020,588.62    58,193,438.50
    无形资产及其他资产:
    无形资产                    28      5,536,203.42     5,449,088.63
    长期待摊费用                29
    其他长期资产                30
    无形资产及其他资产合计      31      5,536,203.42     5,449,088.63
    递延税项:
    递延税款借项                32
    资产总计                    33    132,810,958.92   145,400,786.37
    负债及股东权益             行次       2001.12.31        2002.3.31
    流动负债:
    短期借款                    34     28,010,000.00    25,010,000.00
    应付票据                    35     12,190,000.00    13,067,100.00
    应付帐款                    36     18,924,440.16    33,992,811.48
    预收帐款                    37     12,156,605.27    13,097,834.54
    应付工资                    38      2,552,383.19     2,463,279.64
    应付福利费                  39         81,662.07      -120,750.86
    应付股利                    40
    应交税金                    41       -616,804.80       427,965.16
    其他应交款                  42
    其他应付款                  43     11,484,001.44     9,812,499.55
    预提费用                    44                         478,395.50
    预计负债                    45
    递延收益                    46
    一年内到期的长期负债        47
    其他流动负债                48
    流动负债合计                49     84,782,287.33    98,229,135.01
    长期负债:
    长期借款                    50
    应付债券                    51
    长期应付款                  52
    专项应付款                  53
    其他长期负债                54
    长期负债合计                55
    递延税项:
    递延税款贷项                56
    负债合计                    57     84,782,287.33    98,229,135.01
    少数股东权益                58
    实收资本                    59     55,638,917.79    46,378,212.02
    其中：中方投资              60     25,522,182.89    20,615,539.92
    外方投资                    61     30,116,734.90    25,762,672.10
    资本公积                    62          1,439.00         1,439.00
    盈余公积                    63      2,251,378.87     2,251,378.87
    未分配利润                  64                 -                -
    股东权益合计                65     57,891,735.66    48,631,029.89
    负债及股东权益总计          66    142,674,022.99   146,860,164.90
                              利润及利润分配表
    编制单位：济南考格尔特种汽车有限公司         金额单位：人民币元
             项目            行次      2001年度       2002年1-3月
    一、主营业务收入          1     206,055,173.72   40,566,410.19
    减：主营业务成本          2     182,114,107.86   36,833,646.71
    主营业务税金及附加        3
    二、主营业务利润          4      23,941,065.86    3,732,763.48
    加：其他业务利润          5         659,586.77      456,325.37
    减:营业费用               6       6,397,542.64      889,016.41
    管理费用                  7      13,048,843.13    3,844,864.58
    财务费用                  8       2,058,937.04      415,450.59
    三、营业利润              9       3,095,329.82     -960,242.73
    加：投资收益              10       -127,406.68      -38,503.17
    补贴收入                  11
    营业外收入                12        582,704.45      147,725.67
    减：营业外支出            13      4,566,286.39        6,000.00
    四、利润总额              14     -1,015,658.80     -857,020.23
    减:所得税                 15        254,446.48
    五、净利润                16     -1,270,105.28     -857,020.23
    加：年初未分配利润        17    -36,972,541.00   -9,863,064.07
    其他转入                  18     28,379,582.21    9,260,705.77
    六、可供分配的利润        19     -9,863,064.07   -1,459,378.53
    减：提取法定盈余公积      20
    提取法定公益金            21
    提取职工奖励及福利基金    22
    提取储备基金              23
    利润归还投资              24
    应付中方职工分流资金      25
    七、可供股东分配的利润    26     -9,863,064.07   -1,459,378.53
    减：应付优先股股利        27
    提取任意盈余公积          28
    应付普通股股利            29
    转作股本的普通股股利      30
    八、未分配利润            31     -9,863,064.07   -1,459,378.53