每日必读浙天会审〖2001〗第598号
浙江巨化股份有限公司全体股东：
我们接受委托,对贵公司的前次募集资金（截至2000年12月31 日）的投入使用 情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、 原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据等；我们的责任 是发表专项审核意见、出具专项报告。本专项报告系根据中国证券监督管理委员会 《上市公司新股发行管理办法》的要求出具, 所发表的专项审核意见是我们在进行 了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中取得的材料作出的职 业判断。
经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：
一、前次募集资金的数量和资金到位时间
浙江巨化股份有限公司是根据浙江省人民政府浙政发〖1998〗68号《关于设立 浙江巨化股份有限公司的批复》批准, 由巨化集团公司独家发起并以社会募集方式 设立的股份有限公司。1998年5月27日,经中国证券监督管理委员会证监发〖1998〗 129号文批准,并经上海证券交易所同意, 由主承销商浙江省国际信托投资公司通过 上海证券交易所系统于1998年6月1日采用上网定价发行方式向社会公开发行A 股股 票7,200万股,另向公司内部职工配售A股股票800万股,共计8,000万股,每股面值1元, 发行价为每股5.75元。截至1998年6月10日,实际募集股款460,000,000.00元, 扣除 承销及其他发行费用16,583,166.34元,加上公司上网定价发行时有效申购中签利息 收入58,995.00元,公司实际取得募集资金净额为443,475,828.66元。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）截至2000年12月31日, 贵公司前次募集资金实际使用情况按实际投资项 目,分别列示如下（单位：人民币万元）：
1.工程投资
工程投资项目名称 投资时间 投资金额 完工程度
乙氧氟草醚 1998-2000 2,331.63 已完工
甲烷氯化物技改
（含一氯甲烷技改） 1998-2000 13,754.49 已完工
无水氢氟酸技改 1998-2000 1,767.64 已完工
HCFC-22装置技改 1999-2000 2,419.96 完成58%
2万吨离子膜烧碱 1999-2000 3,322.00 完成68%
2万吨/年聚偏氯乙烯一期工程 1998-2000 11,428.29 完成95%
小 计 35,024.01
2.长期股权投资项目
被投资单位名称 投资时间 投资金额
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 1998.10 2,688.00
浙江衢化氟化学有限公司 1999.09 2,044.16
小 计 4,732.16
3.补充流动资金 1,136.66
合 计 40,892.83
被投资单位名称 股权比例 备注
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 100% 1998.10至2000.12.31.
取得累计投资收益为
-2,603.57万元。
浙江衢化氟化学有限公司 25% 1999.8至2000.12.31
取得累计投资收益为
1,638.67万元。
小 计
3.补充流动资金
合 计
（二）经将上述募集资金实际运用情况与相关招股说明书及股东大会批准变 更后的承诺内容进行对照,具体情况如下（单位：人民币万元）：
1. 招股说明书承诺投资项目与股东大会批准变更后的承诺投资金额对照表（ 单位：人民币万元）
招股说明书承诺 实际投资 招股说明书
投资项目 项目 承诺投资金额
1. 年产5000吨HFC-134a项目 17,176
收购浙江衢化氟化学有限公司外方25%股权
氟化工甲烷氯化物生产装置技术改造
氟化工无水氟化氢生产装置技术改造
2万吨离子膜烧碱
2.2万吨聚偏乙烯项目 19,622
HCFC-22装置技改
一氯甲烷生产装置技术改造
补充流动资金
3.乙氧氟草醚 乙氧氟草醚 4,950
4.兼并兰溪农药厂 兼并兰溪农药厂 3,000
小 计 44,748
招股说明书承诺 实际投资 第一次变更后
投资项目 项目 承诺投资金额
〖 注1〗
1. 年产5000吨HFC-134a项目 -
收购浙江衢化氟化学有限公司
外方25%股权 2,000.00
氟化工甲烷氯化物生产装置技术改造 9,433.00
氟化工无水氟化氢生产装置技术改造 2,329.00
2万吨离子膜烧碱 4,890.00
2.2万吨聚偏乙烯项目 19,622.00
HCFC-22装置技改
一氯甲烷生产装置技术改造
补充流动资金
3.乙氧氟草醚 乙氧氟草醚 4,950.00
4.兼并兰溪农药厂 兼并兰溪农药厂 3,000.00
小 计 46,224.00
招股说明书承诺 实际投资 第二次变更后
投资项目 项目 承诺投资金额
〖注2〗
1. 年产5000吨HFC-134a项目 -
收购浙江衢化氟化学有限公司外方25%股权 2,000.00
氟化工甲烷氯化物生产装置技术改造 9,433.00
氟化工无水氟化氢生产装置技术改造 2,329.00
2万吨离子膜烧碱 4,890.00
2.2万吨聚偏乙烯项目 11,529.00
HCFC-22装置技改 4,206.00
一氯甲烷生产装置技术改造 3,583.00
补充流动资金 304.00
3.乙氧氟草醚 乙氧氟草醚 4,950.00
4.兼并兰溪农药厂 兼并兰溪农药厂 3,000.00
小 计 46,224.00
招股说明书承诺 实际投资 第三次变更后
投资项目 项目 承诺投资金额
〖注3〗
1. 年产5000吨HFC-134a项目 -
收购浙江衢化氟化学有限公司外方25%股权 2,044.16
氟化工甲烷氯化物生产装置技术改造 9,433.00
氟化工无水氟化氢生产装置技术改造 1,767.64
2万吨离子膜烧碱 4,890.00
2.2万吨聚偏乙烯项目 11,529.00
HCFC-22装置技改 4,206.00
一氯甲烷生产装置技术改造 4,321.49
补充流动资金 1,136.66
3.乙氧氟草醚 乙氧氟草醚 2,331.63
4.兼并兰溪农药厂 兼并兰溪农药厂 2,688.00
小 计 44,347.58
〖注1〗：贵公司原招股说明书承诺拟用募集资金投入 17, 176 万元建设年产 5000吨HFC-134a项目。该项目是氟致冷剂F11、F12的替代品,总投资62,552万元,其 中拟用募集资金投入17,176万元,争取联合国多边基金组织赠款3,000万美元。由于 国际市场因新的替代品出现和国外公司该产品生产能力的扩大,使得HFC-134a 项目 市场发生较大变化,该产品的价格也一跌再跌。贵公司作为中国HFC-134a 上报联合 国多边基金组织资助项目的单位, 与国家有关部门一直在争取联合国多边基金组织 赠款3,000万美元用于该项目,但一直未能落实。贵公司拟变更17,176万元募集资金 投向为以下项目
（1） 用约2,000万元收购浙江衢化氟化学有限公司外方25%的股权；
（2） 投资9,433万元用于氟化工甲烷氯化物生产装置技术改造；
（3） 投资2,329万元用于氟化工无水氟化氢生产装置技术改造；
（4） 投资4,890万元,引进离子膜烧碱技术和部分设备,年增产烧碱2万吨, 增 产氯气17,700吨。
上述项目共需资金18,652万元,募集资金投入17,176万元,不足部分由企业自由 资金解决。变更经贵公司1999年3月10日第一次临时股东大会审议通过,并在1999年 3月11日《上海证券报》及《中国证券报》上披露。
〖注2〗：贵公司原招股说明书承诺用募集资金19,622万元建设年产2万吨聚偏 乙烯项目。第一期工程总投资11,529万元,建设年产偏氯乙烯单体1万吨,树脂2,500 吨,胶乳2,500吨。一期工程于1998年7月开工,2000年6 月已基本建成进入试车和试 生产。由于二期工程引进技术的联系和谈判仍在进行中,短期内尚不能实现。 贵公 司根据技术引进进度情况推迟该项目二期工程的建设。拟将原投向年产2 万吨聚偏 氯乙烯项目的19,622万元的募集资金,用11,529 万元建设了一期工程后 ,剩余的8 ,093万元募集资金变更投向如下项目：
（1） 投资4,206万元对HCFC-22装置进行技术改造；
（2） 投资3,583万元用于一氯甲烷生产装置技术改造；
（3） 补充流动资金304万元。
上述变更经贵公司2000年6月23日1999年度股东大会审议通过,并在2000年6月 24日《上海证券报》及《中国证券报》上披露。
〖注3〗：乙氧氟草醚项目因改进工艺,建设费用减少 ,实际投资比计划降低2 ,618.37万元；兼并兰溪农药厂实际投入比计划降低312万元；氟化工无水氟化氢生 产装置技术改造节约建设费用,实际投资比计划降低561.36万元； 三项目合计比计 划减少投资3,491.73万元,因实际到位募集资金比计划总投资少1,876.42万元,而募 集资金收购浙江衢化氟化学有限公司25%股权实际比计划增加44.16万元, 因此上述 项目实际节余募集资金1,571.15万元,该节余额用于增加以下项目投资：
（1） 投资738.94万元用于增加氟化工甲烷氯化物和一氯甲烷生产装置技术改 造；
（2） 补充流动资金832.21万元。
上述变更经贵公司2001年3月9日2000年度股东大会审议通过,并在2001年3月10 日《上海证券报》及《中国证券报》上披露。
2.投资项目和招股说明书及股东大会批准变更后的承诺投资金额对照表（单位： 人民币万元）
序号 投资项目 实际投资金额 承诺投资金额 差异
（1）乙氧氟草醚 2,331.63 2,331.63 -
（2）甲烷氯化物技改 13,754.4 13,754.49 -
（含一氯甲烷技改）
（3）无水氢氟酸技改 1,767.64 1,767.64 -
（4）HCFC-22装置技改 2,419.96 4,206.00 -1,786.04〖注〗
（5）2万吨离子膜烧碱 3,322.00 4,890.00 -1,568.00〖注〗
（6）2万吨/年聚偏氯乙烯
一期工程 11,428.29 11,529.00 -100.71〖注〗
小 计 35,024.01 38,478.76 -3,454.75
〖注〗HCFC-22装置技改项目、2万吨离子膜烧碱工程项目和2万吨/ 年聚偏氯 乙烯一期工程没有完工还需要进一步投入。
3.长期股权投资项目与招股说明书及股东大会批准变更后的承诺投资金额对照 表
被投资单位名称 实际投资金额 承诺投资金额 差异
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 2,688.00 2,688.00 -
浙江衢化氟化学有限公司 2,044.16 2,044.16 -
小 计 4,732.16 4,732.16 -
4.补充流动资金与股东大会批准变更后的承诺投资金额对照表
实际投入金额 承诺投入金额 差异
补充流动资金 1,136.66 1,136.66 -
小 计 1,136.66 1,136.66 -
合 计 40,892.83 44,347.58 3,454.75
（三）经将上述募集资金使用情况与公司最近披露的定期报告和其他信息披露 文件中涉及的有关内容逐项对照,具体情况如下（单位：人民币万元）：
1. 公司最近披露的定期报告及其他信息披露文件中涉及的投资项目有关内容 逐项对照表
序号 投资项目 实际投资金额 信息披露金额 差异
（1）乙氧氟草醚 2,331.63 2331.63 -
（2）甲烷氯化物技改
（含一氯甲烷技改） 13,754.49 13,754.49 -
（3）无水氢氟酸技改 1,767.64 1,767.64 -
（4）HCFC-22装置技改 2,419.96 2,419.96 -
（5）2万吨离子膜烧碱 3,322.00 3,322.00 -
（6）2万吨/年聚偏氯乙烯一期工程 11,428.29 11,428.29
小 计 35,024.01 35,024.01 -
2.公司最近披露的定期报告及其他信息披露文件中涉及的长期股权投资项目有 关内容逐项对照表
被投资单位名称 实际投资金额 信息披露金额 差异
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 2,688.00 2,688.00 -
浙江衢化氟化学有限公司 2,044.16 2,044.16 -
小 计 4,732.16 4,732.16 -
3.公司最近披露的定期报告及其他信息披露文件中涉及的补充流动资金有关内 容逐项对照表
实际投资金额 信息披露金额 差异
补充流动资金 1,136.66 1,136.66 -
小 计 1,136.66 1,136.66 -
合 计 40,892.83 40,892.83 -
（四）贵公司本次配股材料中董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》与 上述信息披露文件中涉及的有关前次募集资金的使用情况内容相同, 其与前次募集 资金实际使用情况的核对结果完全相符。
（五）前次募集资金尚未按承诺投入的数额为3,454.75万元, 占前次净募集资 金金额的7.79%。
根据上述情况,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 及相关信息披露文件与前次募集资金实际使用情况完全相符。
本专项报告仅供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们 同意贵公司将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件, 随其他申报材料一起 上报,对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑启华
中国·杭州 中国注册会计师 傅芳芳
报告日期：2001年4月16日
