湖南华升益鑫泰股份有限公司第三届监事会第三次会议于二○○五年八月二十三日在长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦九楼会议室以现场方式召开。会议应到监事5名,实到监事5名。出席本次会议的全体监事列席了公司第三届董事会第四次会议。会议召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由监事会召集人陈汉梅女士主持。会议经审议表决,以记名投票表决的方式全票通过了以下决议：

    一、审议通过了公司《二○○五年半年度报告及摘要》。

    二、审议通过了公司《关于变更坏帐准备计提会计估计方法的议案》。

    公司监事会认为：在继续采用“帐龄分析法”计提坏帐准备的基础上,自本报告期起,对2004年8月31日公司实施重大资产重组前因历史原因形成的大股东资金占用2.48亿元结合 “个别认定法”单独计提5%的坏帐准备,符合财政部财会［2002］18号《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》的通知精神和公司的实际情况,有助于正确估算应收款项的现值。

    特此公告。