每日必读五联审字(2001)第2363号
宁夏大元化工股份有限公司董事会：
我们接受委托,审计了贵公司就拟出售的资产、 负债及相关业务之事宜而编制 的1999年12月31日、2000年12月31日、2001年6月30日的资产负债表和1999 年度、 2000年度、2001年1—6月期间的利润表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表已按照会计报表附注2确定的编制基础编制, 符合《企 业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公 司拟出售的资产、负债及相关业务1999年12月31日、2000年12月31日、2001年6 月 30日的财务状况和1999年度、2000年度、2001年1—6月期间的经营成果, 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠
中国 宁夏 银川 中国注册会计师：王斌
解放西街111号 2001年11月28日
资产负债表
会企01表
单位名称：宁夏大元化工股份有限公司 单位：人民币元
资产 2001年6月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 27580954.95 69967410.77 161466977.88
短期投资
应收票据 100000.00 8100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 65919449.66 67079050.94 40694646.90
其他应收款 60326468.93 27763208.55 1030178.92
预付帐款 113603567.65 125944856.23 60950115.56
应收补贴款 7987288.88
存货 188378132.74 228115438.74 122307714.50
待摊费用 784760.60 2261282.75 775708.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 456693334.53 521131248.98 403312630.73
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 501851339.06 500855671.06 410959622.71
减：累计折旧 230922388.31 208454319.49 166306230.70
固定资产净值 270928950.75 292401351.57 244653392.01
减：固定资产减值准备
固定资产净额 270928950.75 292401351.57 244653392.01
工程物资 1911082.59 1516441.23 572683.15
在建工程 149463045.62 114374397.22 123321136.19
固定资产清理
固定资产合计 422303078.96 408292190.02 368547211.35
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 4637723.14 5389171.22
其他长期资产
无形及其他资产合计 4637723.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 883634136.63 929423438.00 802139467.12
流动负债：
短期借款 180000000.00 180000000.00 125000000.00
应付票据
应付帐款 124947160.15 163222278.36 110651923.71
预收帐款 73708350.49 58712890.28 46346091.24
应付工资
应付福利费 5326622.93 5144072.04 3328802.26
应付股利
应交税金 39305612.30 20605647.90 7377037.28
其他应交款 3902206.47 2623391.09 2051544.76
其他应付款 1562200.26 2531675.29 1406323.14
预提费用 6543358.78
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 435295511.38 432839954.96 296161722.39
长期负债：
长期借款 107600000.00 107600000.00 50000000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 107600000.00 107600000.00 50000000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 542895511.38 540439954.96 346161722.39
股东权益：
净资产 340738625.25 388983483.04 455977744.73
股东权益合计 340738625.25 388983483.04 455977744.73
负债及股东权益总计 883634136.63 929423438.00 802139467.12
利润表
会企02表
单位名称：宁夏大元化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年度 1999年度
一、主营业务收入 831051365.72 1334224066.57 765293705.88
减：主营业务成本 758602456.95 1193804986.35 652114454.79
主营业务税金及附加 72269504.16 86798402.46 75298661.52
二、主营业务利润 179404.61 53620677.76 37880589.57
加：其他业务利润 590339.65 1184535.62 674677.04
减：营业费用 12380175.82 20147509.21 14903588.32
管理费用 14855357.67 18488870.88 12090054.72
财务费用 8572614.52 8820452.21 12178343.56
三、营业利润 -35038403.75 7348381.08 -616719.99
加：投资收益 2961777.78 3626000.00
补贴收入 10431103.01
营业外收入 90535.18 180709.03 4656336.17
减：营业外支出 906739.22 1664297.59 965427.15
四、利润总额 -35854607.79 8826570.30 17131292.04
减：所得税 1930378.17 1072408.70
五、净利润 -35854607.79 6896192.13 16058883.34
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -9783918.72
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
