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关于宁夏大元化工股份有限公司2005年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
利安达综字[2006]第1004号
宁夏大元化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托,根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2005年12 月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和现金流量表以及合并现金流量表(以下简称“会计报表”),并于2006年2月12日签发了无保留意见的审计报告(利安达审字[2006]第1004号)。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。
附件：宁夏大元化工股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
(此页无正文)
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 韩 勇
有限责任公司
中国注册会计师 李耀堂
中国·北京
二○○六年二月十二日
2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：宁夏大元化工股份有限公司
本期借方 本期贷方
科目及客户名称 与本公司的关系 期初数 资金往来 转账 物资 销售 土地租金 采购材料 水电费 资金往来 转账 物资 销售 其他 期末数
预付账款－大连实德投资有限公司 潜在控股股东 0.00 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00
应收账款－大连实德塑料建材有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 7,980,000.00 2,978,000.00 10,958,000.00 0.00
应收账款－东方大港实德高新技术产业园开发有限公司 与本公司同一董事长 0.00 514,134.93 77,930.00 592,064.93 0.00
应收账款－大连实德塑胶工业有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 17,665,856.46 17,665,856.46 0.00
应收账款－大连实德集团有限公司 关联自然人任职董事长 2,250.00 77,908.48 77,908.48 2,250.00
应付账款－大连实德塑胶工业有限公司 关联自然人任职董事长 -2,595,843.68 5,447,808.74 2,394,392.80 1,155,819.66 -698,247.40 0.00
应付账款－大连实德塑料建材有限公司 关联自然人任职董事长 734,200.00 734,200.00 0.00
其他应收款－大连实德塑胶工业有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 13,597,300.00 -2,756,300.00 10,841,000.00 0.00
其他应付款－大连实德塑胶工业有限公司 关联自然人任职董事长 -1,000.00 -1,000.00
预付账款－大连实德塑胶工业有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 1,200,000.00 698,247.40 501,752.60
预付账款－大连实德塑料建材有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 48,451,532.32 4,034,523.50 4,833,040.94 46,825,314.88 544,023.50 283,676.50
预付账款－大连实德集团有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 21,000,000.00 21,000,000.00 0.00
预付账款－大连实德投资有限公司 关联自然人任职董事长 0.00 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00
