每日必读四川华信（集团）会计师事务所审计报告
SICHUAN HUAXIN （GROUP） CPA FIRM
川华信审〖2001〗综字240号
四川甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司董事会：
我们接受委托,审计了贵公司2001年10月31日的资产负债表及2001年2-10 月的 利润及利润分配表和现金流量表。上述会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。
在审计中我们发现：截止2001年10月31日,贵公司库存现金281,965.62元,存放 于四川省甘孜州康定县,由于受到客观条件的限制,我们无法实施盘点程序。
除上述问题外,我们认为, 贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年10月31 日的财务 状况及2001年2-10月的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：冯渊
有限责任公司
中国 . 成都 中国注册会计师：熊殿锋
2001年11月6日
四川华信（集团）会计师事务所审计报告
SICHUAN HUAXIN （GROUP） CPA FIRM
川华信审〖2001〗综字241号
四川长泰酒店管理有限责任公司董事会：
我们接受委托,审计了贵公司2001年10月31日的资产负债表及2001年1-10 月的 利润及利润分配表和现金流量表。上述会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。
我们认为, 贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定,在所有重大方面公允地反映了四川长泰酒店管理有限责任公司2001年10月 31 日的财务状况及2001年1-10月的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。
另外,我们注意到：1、贵公司自2000年7月29日成立至今,截止2001年10月31日 贵公司尚欠税款2,716,100.08元。
2、贵公司2001年1月1日至10月31 日应收广汉帕堤亚餐饮娱乐有限公司托管费 500.00万元,因尚未结算故至今未收回。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：冯渊
有限责任公司
中国 . 成都 中国注册会计师：熊殿锋
2001年11月6日
四川华信（集团）会计师事务所审计报告
SICHUAN HUAXIN （GROUP） CPA FIRM
川华信审〖2001〗综字242号
成都中元浆纸有限责任公司董事会：
我们接受委托, 审计了贵公司2001年10月31日的资产负债表。上述会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年10月31日的财务状况。 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：冯渊
有限责任公司
中国 . 成都 中国注册会计师：熊殿锋
2001年11月10日
资产负债表
2001年10月31日
编制单位：四川长泰酒店管理有限责任公司 会企01表
单位:人民币元
项目 2000-12-31 2001-10-31
流动资产：
货币资金 31,117.75 578.41
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 500,000.00 5,445,000.00
其他应收款 5,824,465.41 5,649,731.45
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 6,355,583.16 11,095,309.86
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产总计 6,355,583.16 11,095,309.86
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资 5,200.00
应付福利费 1,820.00 5,460.00
应付股利 125,059.40 125,059.40
应交税金 906,305.26 2,716,100.08
其他应交款 8,750.00 26,250.00
其他应付款 1,000.00 3,000.00
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,042,934.66 2,881,069.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,042,934.66 2,881,069.48
少数股东权益
股东权益：
实收资本 5,000,000.00 5,000,000.00
减:已归还投资
实收资本净额 5,000,000.00 5,000,000.00
资本公积
盈余公积 312,648.50 892,966.88
其中：公益金 156,324.25 446,483.44
未分配利润 2,321,273.50
股东权益合计 5,312,648.50 8,214,240.38
负债及股东权益合计 6,355,583.16 11,095,309.86
资产负债表
编制单位：成都中元浆纸有限责任公司 会企01表续
单位:人民币元
项目 2001-10-31
流动资产：
货币资金 43392.62
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 1214274.69
预付账款 1789.96
应收补贴款
存货 40936.08
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1300393.35
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 4946840.74
减：累计折旧 1334644.85
固定资产净值 3612195.89
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3612195.89
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 3612195.89
无形及其他资产:
无形资产 6856745.92
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6856745.92
递延税款：
递延税款借项
资产总计 11769335.16
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 20,982.87
预收账款 12,500.00
应付工资
应付福利费 56,726.25
应付股利
应交税金 61,856.64
其他应交款 1,892.06
其他应付款 1,328,354.62
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,482,312.44
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,482,312.44
少数股东权益
股东权益：
股本 10,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 10,000,000.00
资本公积 287,022.72
盈余公积
其中：公益金
未分配利润
股东权益合计 10,287,022.72
负债及股东权益合计 11769335.16
资产负债表
2001年10月31日
编制单位：四川甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 会企01表
单位:人民币元
项目 2001.2.22 2001-10-31
流动资产：
货币资金 2,000,000.00 284,518.51
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 991,713.83
预付账款 150,000.00
应收补贴款
存货 608
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,000,000.00 1,426,840.34
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 267,197.60
减：累计折旧 7,144.22
固定资产净值 260,053.38
减：固定资产减值准备
固定资产净额 260,053.38
工程物资
在建工程 1,698,858.00
固定资产清理
固定资产合计 1,958,911.38
无形及其他资产:
无形资产 294,802,589.45 290,852,136.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 294,802,589.45 290,852,136.01
递延税款：
递延税款借项
资产总计 296,802,589.45 294,237,887.73
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资 131,487.33
应付福利费 22,066.51
应付股利
应交税金 72,067.34
其他应交款 8,872.58
其他应付款 629,034.25
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 863,528.01
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 863,528.01
少数股东权益
股东权益：
实收资本 296,800,000.00 296,800,000.00
减:已归还投资
实收资本净额 296,800,000.00 296,800,000.00
资本公积 2,589.45 2,589.45
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 -3,428,229.73
股东权益合计 296,802,589.45 293,374,359.72
负债及股东权益合计 296,802,589.45 294,237,887.73
利润及利润分配表
2001年1-10月 会企02表
编制单位：四川长泰酒店管理有限责任公司 单位:人民币元
项目 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 5,000,000.00 1,500,000.00
减：主营业务成本 0
主营业务税金及附加 285,000.00 85,500.00
二、主营业务利润 4,715,000.00 1,414,500.00
加：其他业务利润 0
营业费用 0
管理费用 271,244.96 15,087.00
财务费用 -131.66 130
三、营业利润 4,443,886.70 1,399,283.00
加：投资收益 0
补贴收入 0
营业外收入 0
减：营业外支出 0
加：以前年度损益调整 0
四、利润总额 4,443,886.70 1,399,283.00
减：所得税 1,542,294.82 461,763.39
五、净利润 2,901,591.88 937,519.61
加：年初未分配利润 0
其他转入 0
六、可供分配的利润 2,901,591.88 937,519.61
减：提取法定盈余公积 290,159.19
提取法定公益金 290,159.19
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 2,321,273.50 937,519.61
减：应付优先股股利 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作资本(或股本)的普通股股利 0
八、未分配利润 2,321,273.50 937,519.61
利润及利润分配表
2001年2-10月 会企02表
编制单位：四川甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 单位:人民币元
项目 2001年2-10月
一、主营业务收入 1,386,579.00
减：主营业务成本 80,066.00
主营业务税金及附加 81,758.13
二、主营业务利润 1,224,754.87
加：其他业务利润 0
营业费用 115,387.51
管理费用 4,678,981.62
财务费用 -291,384.53
三、营业利润 -3,278,229.73
加：投资收益 0
补贴收入 0
营业外收入 0
减：营业外支出 150,000.00
四、利润总额 -3,428,229.73
减：所得税 0
五、净利润 -3,428,229.73
加：年初未分配利润 0
其他转入 0
六、可供分配的利润 -3,428,229.73
减：提取法定盈余公积 0
提取法定公益金 0
提取职工奖励及福利基金 0
提取储备基金 0
提取企业发展基金 0
利润归还投资 0
七、可供股东分配的利润 -3,428,229.73
减：应付优先股股利 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作资本(或股本)的普通股股利 0
八、未分配利润 -3,428,229.73
现金流量表
2001年1-10月 会企03表
编制单位：四川长泰酒店管理有限责任公司 单位：人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 131.66
现金流入小计 131.66
购入商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,000.00
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5,671.00
现金流出小计 30,671.00
经营活动产生的现金流量净额 -30,539.34
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 0
投资活动产生的现金流量净额 0
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 0
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 0
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 0
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 0
筹资活动产生的现金净额 0
四.汇率变动的现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -30,539.34
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,901,591.88
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备 229,733.96
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,000,000.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,838,134.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 -30,539.34
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 578.41
减：货币资金的期初余额 31,117.75
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额 -30,539.34
