在公司2002年年报的财务报告中,核销了无法收回的应收账款及其他应收款项,金额共计58,811,967.07元,上述款项已计提了坏帐准备2,294,754.09元。具体情况如下:
    1、公司正常经济业务未及时取得合理票据,造成长期挂账,金额为:2,414,000元;
    2、长期挂帐的业务往来款项,采取多种手段追讨,仍未收回的,金额为:8,088,946.08元。
    3、个人借支挂帐:2,559,328.59元。主要原因:公司管理人员为办理公司各项事务而借出费用,未能及时取得合理合法的凭据而形成挂账。就其实质而言,都是已经发生的费用。
    4、历年饮料和白酒销售过程中产生的无法收回的应收帐款:45,749,692.40元。具体情况为:
帐龄 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 应收帐款户数 162 29 8 7 平均每户涉及金额(元) 236618 207030 124110 60108
    主要原因:
    (1)、由于公司产业结构调整,饮料业务停止并转让,加上白酒销售区域的调整,大量的正常往来业务停顿,导致大部分应收款项的回收带有不确定性。
    (2)、营销公司在成立初期,采用以迅速占领市场为导向的销售政策,由于网点扩张过快,强调铺货率,布点过多,管理上有一定的失控,导致部分小店、批发部的铺底货物无法收回。而公司在扩张过程中,为迅速扩大市场份额,占领终端市场,过分依赖种种辅销措施,而"全方位的服务销售"方式,使得部分经销商将大部分的推广活动的组织、安排、计划全推到公司营销人员的身上,使得很多应由经销商承担的费用因为我方销售人员的参与、使用而无法一一决然分开。随着2002年下半年,股份公司调整发展战略方向,在对传统业务进行收缩和调整的过程中,大量的业务人员离开公司,造成确认经销商的欠款产生了较多的分歧,使这部分款项的回收存在着重大不确定因素。
    (3)、营销公司在合作单位的选择上存在轻率行为,对部分经销商的实力及市场运作经验考察不够,加上对经销商制定的信用政策有的缺乏科学的分析和论证,使得部分应收款项的回收存在重大不确定性。
    对上述款项,公司已采取了积极的追讨措施,但收效甚微,出于谨慎考虑,公司决定予以核销。以上核销款项无关联方交易。
    以上资产的核销,共减少本期利润58,811,967.07元。但核销之后的资产余值能更真实的反映公司的财务状况,更符合稳健性原则。
    特此补充公告。
    
武汉道博股份有限公司    二零零三年四月三十日