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经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]530 号文和证监发字[1997]531 号文批准，乐凯胶片股份有限公司(以下简称“公司”)于1997 年12 月26 日至1998 年1月6 日采用上网定价发行和向公司职工配售相结合的方式向社会公开发行7000 万股、每股面值1 元的人民币普通股，发行价格6.42 元/股，其中向公司职工配售发行700万股，向一般投资者上网发行6300 万股。
本次向社会公开发行股份应募集资金为44940 万元，扣除发行费用后，实际募集资金43290 万元。上述资金已于1998 年1 月14 日到达公司帐户。
公司首发募股项目计划投资为41884 万元，其余1406 万元计划用于补充公司流动资金。募集资金严格按照《招股说明书》披露的资金运用计划使用，除2002 年5 月公司募集资金投资项目之一的135 暗盒轴芯及一次性相机生产线改造项目通过履行变更程序投向乐凯彩色扩印部建设(续)项目(有关项目变更的原因及具体情况的公告详见2002 年4 月3 日《中国证券报》，该项目变更事项已经公司于2002 年5 月8 日召开的公司2001 年度股东大会审议通过，相关决议公告见2002 年5 月9 日《中国证券报》)外，无其他改变募集资金投向情况发生。
截止2005 年5 月31 日，公司实际募集资金使用项目累计投入资金42026.24 万元，占公司募集资金使用项目计划投资的100.34 %。至此，公司所有募集资金使用项目均已完成。公司实际募集资金使用余额1263.76 万元用于补充流动资金。具体使用情况如下：
一、首发招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 计划投资 项目名称 实际投资
(一)营销网络完善与建设 9560万元 (一)营销网络完善与建设 13884.96万元
乐凯彩色扩印部建设 4960万元 乐凯彩色扩印部建设 9797.96万元
乐凯图片社建设 4600万元 乐凯图片社建设
乐凯彩色扩印部建设（续） 4087.00万元
（二）胶片涂布生产线及配套设施改造 32324万元 （二）胶片涂布生产线及配套设施改造 28141.28万元
彩色胶卷涂布生产线改造 4880万元 彩色胶卷涂布生产线改造 4880.01万元
无水洗彩色相纸生产线改造 4851万元 无水洗彩色相纸生产线改造 4851.00万元
照相乳剂车间技术改造 4690万元 照相乳剂车间技术改造 4562.88万元
彩色胶卷整理包装生产线改造 4782万元 彩色胶卷整理包装生产线改造 4797.87万元
彩色相纸整理包装生产线改造 4600万元 彩色相纸整理包装生产线改造 4600.28万元
135胶卷暗盒车间技术改造 4434万元 135胶卷暗盒车间技术改造 4449.24万元
135暗盒轴芯及一次性相机生产线改造 4087万元
合计 41884万元 合计 42026.24万元
注：
1、乐凯彩色扩印部建设(续)项目系由原募集资金使用项目135 暗盒轴芯及一次性相机生产线改造通过履行法定程序变更而来；
2、营销网络完善与建设项目合计使用募集资金13884.96 万元。其中子项目乐凯彩色扩印部建设和乐凯图片社建设由于实际建设过程中难以细分，因此合并统计资金投入情况，二者合计使用募集资金9797.96 万元。另一子项目乐凯彩色扩印部建设(续)使用募集资金4087 万元。
二、实际投资项目分年度资金投入情况
资金计划投入进度(万元) 资金实际投入进度(万元)
项目名称 1997年 1998年 投资总额 1997年 1998年 1999年 2000年
(一)营销网络完善与建设 3820 5740 9560 3200.00 3934.00 2663.96
乐凯彩色扩印部建设 1980 2980 4960
乐凯图片社建设 1840 2760 4600 3200.00 3934.00 2663.96
乐凯彩色扩印部建设(续) 0.00 0.00 0.00
(二)胶片涂布生产线及配套设施改造 12910 19414 32324 4500.00 916.00 1339.70
彩色胶卷涂布生产线改造 1950 2930 4880 591.70 0.00 60.91
无水洗彩色相纸生产线改造 1940 2911 4851 0.00 650.18 571.83
照相乳剂车间技术改造 1870 2820 4690 3681.50 139.93 0.00
彩色胶卷整理包装生产线改造 1910 2872 4782 226.80 125.89 0.00
彩色相纸整理包装生产线改造 1840 2760 4600 0.00 0.00 706.96
135胶卷暗盒车间技术改造 1770 2664 4434 0.00 0.00 0.00
135暗盒轴芯及一次性相机生产线改造 1630 2457 4087 0.00 0.00 0.00
合计 16730 25154 41884 7700.00 4850.00 4003.66
累计投入 16730 41884 41884 7700.00 12550.00 16553.66
累计投入占计划投入比例 39.94% 100% 100% 18.38% 29.96% 39.52%
资金实际投入进度(万元)
项目名称 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年5月 投资总额
(一)营销网络完善与建设 0.00 1077.42 953.48 1638.87 417.23 13884.96
乐凯彩色扩印部建设
乐凯图片社建设 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9797.96
乐凯彩色扩印部建设(续) 0.00 1077.42 953.48 1638.87 417.23 4087.00
(二)胶片涂布生产线及配套设施改造 10898.07 8470.42 862.58 1154.51 - 28141.28
彩色胶卷涂布生产线改造 176.82 2033.49 862.58 1154.51 - 4880.01
无水洗彩色相纸生产线改造 3628.99 - - - - 4851.00
照相乳剂车间技术改造 741.45 - - - - 4562.88
彩色胶卷整理包装生产线改造 2853.11 1592.07 - - - 4797.87
彩色相纸整理包装生产线改造 2572.23 1321.09 - - - 4600.28
135胶卷暗盒车间技术改造 925.47 3523.77 - - - 4449.24
135暗盒轴芯及一次性相机生产线改造 - - - - - 0.00
合计 10898.07 9547.84 1816.06 2793.38 417.23 42026.24
累计投入 27451.73 36999.57 38815.63 41609.01 42026.24 42026.24
累计投入占计划投入比例 65.54% 88.34% 92.67% 99.34% 100.34% 100.34%
注：
1、募资使用项目营销网络完善与建设项目的子项目乐凯彩色扩印部建设和乐凯图片社建设由于实际建设过程中难以细分，因此合并统计资金投入情况。公司2001 年及其以后年份定期报告中对此的细分数据缺乏依据，在此予以更正，由此带来的不便敬请谅解；
2、2000 年公司年度报告中披露的募集资金使用情况因工作疏忽有误，在此一并更正，由此特向广大投资者致歉。原2000 年年度报告中披露的募资使用项目营销网络完善与建设项目2000 年实际投资3990 万元及累计投资9708 万元实际上应为2000 年实际投资2663.96 万元及累计投资9797.96 万元；
3、公司募集资金投资项目实际完成投资42026.24 万元，超出计划投资142.24 万元，公司相应减少补充流动资金金额142.24 万元，公司募集资金使用总额43290 万元没有发生变化。公司募集资金投资项目中部分子项目实际投资超出计划投资的原因主要在于招股时估算不足。
三、实际投资项目建设进度情况
计划建设进度 实际建设进度
项目名称 投资建设期间 投资建设期 投资建设期间 投资建设期
(一)营销网络完善与建设
乐凯彩色扩印部建设 1997年-1998年 24个月 1998年-2000年 36个月
乐凯图片社建设 1997年-1998年 24个月 1998年-2000年 36个月
乐凯彩色扩印部建设（续） 2002年-2003年 24个月 2002年-2005年5月 41个月
（二）胶片涂布生产线及配套设施改造
彩色胶卷涂布生产线改造 1997年-1998年 24个月 1998年-2004年 84个月
无水洗彩色相纸生产线改造 1997年-1998年 24个月 1999年-2001年 36个月
照相乳剂车间技术改造 1997年-1998年 24个月 1998年-2001年 48个月
彩色胶卷整理包装生产线改造 1997年-1998年 24个月 1998年-2002年 60个月
彩色相纸整理包装生产线改造 1997年-1998年 24个月 2000年-2002年 36个月
135胶卷暗盒车间技术改造 1997年-1998年 24个月 2001年-2002年 24个月
注：
4
1、乐凯彩色扩印部建设(续)项目系由原募集资金使用项目135 暗盒轴芯及一次性相机生产线改造通过履行法定程序变更而来；
2、公司募股资金于1998 年1 月到达公司帐户，因此募集资金投资项目延期至1998年开始建设。其中营销网络完善与建设项目由于公司合理控制建设进度，因此项目出现一定的延期而未能达到计划进度；胶片涂布生产线及配套设施改造项目由于项目前期准备工作不充分而未能达到计划进度。
四、实际投资项目效益情况由于公司所有募集资金投资项目均为公司产品产销流程中的无法独立核算的独立环节,因此投资项目收益无法独立确定。使用募股资金后，公司初步建立起遍布全国的包括32 家销售子公司和逾4000 家乐凯专卖店在内的较为完善的产品销售网络，公司实现主营业务收入和净利润均出现较大幅度的增长。具体情况如下表所示：
1997年 2000年 2001年
财务指标 金额 占1997年度金额比例% 金额 占1997年度金额比例% 金额 占1997年度金额比例%
主营业务收入(元) 352898857.01 100 758946559.94 215.06 638148274.53 180.83
净利润(元) 53056014.05 100 215459117.61 406.10 139866344.21 263.62
2002年 2003年 2004年
财务指标 金额 占1997年度金额比例% 金额 占1997年度金额比例% 金额 占1997年度金额比例%
主营业务收入(元) 592958899.88 168.03 564279072.17 159.90 618997507.27 175.40
净利润(元) 124183669.36 234.06 80021347.98 150.82 78035839.63 147.08
注：本表以公司募股上市前一会计年度即1997 年数据为基准数据，以营销网络完善与建设项目初步完成的2000 年为募股项目实施前后对比的起始年份，以募股项目基本完成的2004 年为募股项目实施前后对比的结束年份。
五、实际投资项目投入及运行情况说明
(一)营销网络完善与建设
1、乐凯彩色扩印部建设和乐凯图片社建设
两个项目合计计划投入9560 万元人民币，实际投入9797.96 万元人民币，2000 年完成；
2、乐凯彩色扩印部建设(续)
项目计划投入4,087 万元人民币，实际投入4087 万元人民币，2005 年5 月完成，项目系由135 暗盒轴芯及一次性相机生产线改造项目通过履行变更程序而来。
通过营销网络完善与建设项目的实施，公司初步建立起了遍布全国的包括32 家销售子公司和逾4000 家乐凯专卖店在内的较为完善的产品销售网络，公司产品销售收入大幅增加，达到了预期的效果。
(二)胶片涂布生产线及配套设施改造
1、彩色胶卷涂布生产线改造
项目计划投入4,880 万元人民币，实际投入4,880.01 万元人民币，2004 年完成计划总投资,但由于与柯达公司合作,该项目需要作进一步改造,其资金缺口公司拟用自有资金解决；
2、无水洗彩色相纸生产线改造
项目计划投入4,851 万元人民币，实际投入4,851 万元人民币，2001 年完成；
3、照相乳剂车间技术改造
项目计划投入4,690 万元人民币，实际投入4,562.88 万元人民币，2001 年完成；
4、彩色胶卷整理包装生产线改造
项目计划投入4,782 万元人民币，实际投入4,797.87 万元人民币，2002 年完成；
5、彩色相纸整理包装生产线改造
项目计划投入4,600 万元人民币，实际投入4,600.28 万元人民币，2002 年完成；
6、135 胶卷暗盒车间技术改造
项目计划投入4,434 万元人民币，实际投入4,449.24 万元人民币，2002 年完成。
通过胶片涂布生产线及配套设施改造项目的实施，公司生产流程中的各个环节均得到了大幅改进，产品质量得以明显的提高，产品成本得以明显的控制与降低，产能规模得以有效的扩大，规模化生产的效果得以初步的体现，为公司主营业务收入和净利润的较大幅度的增长奠定了良好的基础。
特此公告
乐凯胶片股份有限公司
董事会
2005 年12 月26 日
前次募集资金使用情况专项报告
冀华会专字[2005]1106 号
乐凯胶片股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司前次募集资金截止2005 年5 月31 日的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面资料、副本资料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些材料发表审核意见。我们的审核是根据《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。
本专项报告是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断，我们对本专项报告真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
本专项报告仅供贵公司年度报告披露和再次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请再次发行新股的必备文件，随其他材料一起上报。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证监会证监发字[1997]530 号文和证监发字[1997]531 号文批准，公司于1997 年12 月26 日至1998 年1 月6 日采用上网定价发行和向公司职工配售相结合的方式向社会公开发行7000 万股人民币普通股，面值1 元。扣除发行费用后共募集资金43290 万元，募集资金于1998 年1 月14 日到位，并经蛇口中华会计师事务所蛇中验资报字[1998]第5 号验资报告予以验证确认。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金实际使用情况与招股说明书承诺对照
招股说明书承诺投入(万元) 资金实际投入及进度(万元)
项目名称 1997年 1998年 投资总额 1997年 1998年 1999年 2000年
一、营销网络完善与建设
其中：乐凯彩色扩印部建设 1980 2980 4960
乐凯图片社建设 1840 2760 4600 0.00 3200 3934 2663.96
乐凯彩色扩印部建设(续) 4087 0.00 0.00 0.00 0.00
二、胶片涂布生产线及配套设施改造
其中：1、彩色胶卷涂布生产线改造 1950 2930 4880 0.00 591.70 0.00 60.91
2、无水洗彩色相纸生产线改造 1940 2911 4851 0.00 0.00 650.18 571.83
3、照相乳剂车间技术改造 1870 2820 4690 0.00 3681.50 139.93 0.00
4、彩色胶卷整理包装生产线改造 1910 2872 4782 0.00 226.80 125.89 0.00
5、彩色相纸整理包装生产线改造 1840 2760 4600 0.00 0.00 0.00 706.96
6、135胶卷暗盒车间技术改造 1770 2664 4434 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 16730 25154 41884 0.00 7700 4850 4003.66
续表
资金实际投入进度(万元)
项目名称 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年1-5月 投资总额
一、营销网络完善与建设
其中：乐凯彩色扩印部建设
乐凯图片社建设 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9797.96
乐凯彩色扩印部建设(续) 0.00 1077.42 953.48 1638.87 417.23 4087.00
二、胶片涂布生产线及配套设施改造
其中：1、彩色胶卷涂布生产线改造 176.82 2033.49 862.58 1154.51 0.00 4880.01
2、无水洗彩色相纸生产线改造 3628.99 0.00 0.00 0.00 0.00 4851.00
3、照相乳剂车间技术改造 741.45 0.00 0.00 0.00 0.00 4562.88
4、彩色胶卷整理包装生产线改造 2853.11 1592.07 0.00 0.00 0.00 4797.87
5、彩色相纸整理包装生产线改造 2572.23 1321.09 0.00 0.00 0.00 4600.28
6、135胶卷暗盒车间技术改造 925.47 3523.77 0.00 0.00 0.00 4449.24
合计 10898.07 9547.84 1816.06 2793.38 417.23 42026.24
对照说明：
1、关于“营销网络完善与建设”项目统计口径的说明
招股说明书中将“营销网络完善与建设”项目分成两部分，即乐凯彩色扩印部建设和乐凯图片社建设，由于实际建设过程中两者没有实质区别，难以细分，因此合并统计资金投入情况。
2、公司募集资金部分变更用途的情况说明
公司2002 年5 月8 日召开的2001 年度股东大会，审议通过了董事会提出的“关于变更部分募集资金投向”的议案，将招股说明书中承诺的投资项目“135 暗盒轴芯及一次性相机生产线改造”变更为“乐凯彩色扩印部建设(续)”，投资金额4087 万元，对于此项变更，公司已按中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的要求，履行了信息披露义务，截止2005 年5 月，此项变更涉及的募集资金4087 万元已全部用于“乐凯彩色扩印部建设(续)”项目。
3、关于募集资金投资项目完工程度和实施进度的说明
上述募集资金投资项目截至2005 年5 月31 日已经全部完工。由于公司募集资金于1998 年1 月到达公司帐户，因此募集资金投资项目延期至1998 年开始建设。其中“营销网络完善与建设项目”由于公司合理控制建设进度，因此项目出现一定的延期而未能按计划进度执行；“胶片涂布生产线及配套设施改造项目”由于公司项目前期准备工作不充分而未能按计划进度完成。
4、实际使用金额与计划使用金额差异说明
公司前次股票发行募集资金43290 万元，依据招股说明书，公司拟用于募集资金投资项目41884 万元，其余1406 万元用于补充流动资金。截止2005 年5 月31 日，公司用于上述项目的募集资金总额为42026.24 万元，超出计划投资142.24 万元，相应用于补充流动资金金额为1263.76 万元。
5、项目收益情况
由于公司所有募集资金投资项目均为公司产销流程中的一部分，不能独立核算,因此无法独立确定单项项目的投资收益。从整体上看，公司投资项目完成后，生产经营状况得到了改善，产品质量显著提高，公司建立起遍布全国的包括32 家销售子公司和逾4000 家乐凯专卖店在内的较为完善的产品销售网络，产品销售收入大幅增长，利润也有较大幅度的提高。几年来主要财务指标如下表：
1997年 2000年 2001年
主要财务指标 金额(万元) 金额 比1997年增长比例 金额(万元) 比1997年增长比例
主营业务收入 35289.89 75894.66 115.06% 63814.83 80.83%
净利润 5305.60 21545.91 306.10% 13986.63 163.62%
2002年 2003年 2004年
主要财务指标 金额(万元) 比1997年增长比例 金额(万元) 比1997年增长比例 金额(万元) 比1997年增长比例
主营业务收入 59295.89 68.03% 56427.91 59.90% 61899.75 75.40%
净利润 12418.37 134.06% 8002.13 50.82% 7803.58 47.08%
(二)、募集资金实际使用情况与公司信息披露对照
我们将前次募集资金实际使用情况与公司1998 年至2005 年5 月31 日历年信息披露投资金额逐项对照，发现公司除在2000 年度报告中，对“营销网络完善与建设”项目投资金额的披露与实际有差异外，其他年度报告披露内容与实际使用情况相符。差异金额如下表：
2000年度投资额(万元) 截止2000年度累计投资金额(万元)
项目名称 实际使用 信息披露 差异 实际使用 信息 披露差异
乐凯彩色扩印部建设 2663.96 3990 1326.04 9797.96 9708 －89.96
乐凯图片社建设
以上差异因公司对于信息披露的要求理解上偏差，以及工作疏忽造成的，公司已经在董事会《关于公司首次公开发行募集资金使用情况的说明》中予以解释。
(三)、募集资金实际使用情况与公司董事会说明对照我们将上述募集资金实际使用情况与公司董事会《关于公司首次公开发行募集资金使用情况的说明》内容做了逐项对照，两者内容相符。
四、审核结论我们认为，贵公司董事会编制的《关于公司首次公开发行募集资金使用情况的说明》与贵公司募集资金的实际使用情况完全相符，历年信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露内容与实际使用情况基本相符。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·河北·石家庄市 2005 年12 月28 日
