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    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    审计报告
    会计报表附注
    财务会计报表
    八、备查文件
    一、重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无
保留意见的审计报告。
    公司董事长兼总经理徐立华先生、副总经理兼财务负责人马思甜先生、财务部经
理孙景艳女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    宁波波导股份有限公司董事会
    二、公司基本情况
    （一）公司法定中文名称：宁波波导股份有限公司
    公司法定英文名称：NINGBO  BIRD  Co.,Ltd.
    （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：波导股份
    股票代码：600130
    （三）公司注册地址：浙江省奉化市城山路99号
    公司办公地址：浙江省奉化市金钟路588号
    邮政编码：315500
    公司国际互联网网址：http://www.chinabird.com
    公司 Email：cbird@public.cnptt.zj.cn
    （四）公司法定代表人：徐立华
    （五）公司董事会秘书：马思甜
    公司董事会证券事务代表：赵勤攻
    联系地址：浙江省奉化市城山路99号
    电话：0574-88918855
    传真：0574-88929054
    Email：birdzq@mail.nbptt.zj.cn
    （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点：公司证券部
    （七）公司的其他有关资料
    企业法人登记执照注册号码：3302001001488
    税务登记号码：330283713326377
    公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限责任公司
    地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层
    （八）主要财务数据和指标：
    单位：人民币元
财务指标                                    2003年1-6月       2002年1-6月
净利润                                   106,943,080.08     56,294,253.32
扣除非经常性损益后的净利润                98,684,345.15     54,144,522.78
经营活动产生的现金流量净额                 2,400,066.66    449,807,201.83
净资产收益率                                       9.55              6.33
每股收益                                           0.67              0.35
财务指标                                                         增减比例
                                                                    （%）
净利润                                                              89.97
扣除非经常性损益后的净利润                                          82.26
经营活动产生的现金流量净额                                         -99.47
净资产收益率                                                        50.87
每股收益                                                            91.43
财务指标                                2003年6月30日      2002年12月31日
流动资产                             3,365,673,728.53    3,420,522,442.55
流动负债                             2,650,172,151.79    2,709,153,529.58
总资产                               3,848,610,952.96    3,807,414,781.24
股东权益（不含少数股东权益）         1,119,929,927.17      992,467,069.28
每股净资产                                       7.00                6.20
调整后的每股净资产                               6.91                6.16
财务指标                                                         增减比例
                                                                    （%）
流动资产                                                            -1.60
流动负债                                                            -2.18
总资产                                                               1.08
股东权益（不含少数股东权益）                                        12.84
每股净资产                                                          12.84
调整后的每股净资产                                                  12.18
    注：扣除非经常性损益金额合计8,258,734.93元，涉及项目有：
(1)股权投资差额：                                             -114,932.10
(2)处置固定资产净收益：                                       -183,972.24
(3)其他各项营业外收支：                                      2,759,269.08
(4)补贴收入等：                                              9,866,105.30
(5)小计：                                                   12,326,470.04
(6)上述项目涉及的所得税影响数：                             -4,067,735.11
(7)合计：                                                    8,258,734.93
    三、股本变动和主要股东持股情况
    （一） 报告期内，公司股份总数和股本结构均未发生变化。
    （二）截止到2003年6月30日，公司股东总数为27367户。
    （三）截止到2003年6月30日，公司前10名股东持股情况：
股东名称                             持股数量      报告期增      持股比例
                                         (股)            减         （%）
宁波电子信息集团有限公司           54,000,000             0       33.75
波导科技集团股份有限公司           52,800,000             0       33.00
奉化市大桥镇资产经营总公司          6,072,000             0        3.795
宁波市工业投资有限责任公司          6,036,000             0        3.7725
兴华证券投资基金                    1,983,345      -396,990        1.2396
中国电子进出口宁波公司              1,092,000             0        0.6825
华夏成长证券投资基金                1,066,673    +1,066,673        0.6667
华安创新证券投资基金                  539,894      +539,894        0.3374
银丰证券投资基金                      484,560      +103,945        0.3028
社保基金                              430,452      +430,452        0.2690
股东名称                                                             股份
                                                                     性质
宁波电子信息集团有限公司                                     发起人法人股
波导科技集团股份有限公司                                     发起人法人股
奉化市大桥镇资产经营总公司                                   发起人法人股
宁波市工业投资有限责任公司                                   发起人法人股
兴华证券投资基金                                                   流通股
中国电子进出口宁波公司                                       发起人法人股
华夏成长证券投资基金                                               流通股
华安创新证券投资基金                                               流通股
银丰证券投资基金                                                   流通股
社保基金                                                           流通股
    注：1、前十名股东中，公司第一大股东宁波电子信息集团有限公司与第六大股东
中国电子进出口宁波公司之间存在关联关系，宁波电子信息集团有限公司为中国电子
进出口宁波公司的第二大股东（占30%）；兴华证券投资基金和华夏成长证券投资基金
同属华夏基金管理公司；其余股东之间未发现存在关联关系。
    2、股东质押情况
    报告期内公司第一大股东宁波电子信息集团有限公司原质押给交通银行宁波分行
药行街支行的3000万股法人股股权（详见2001年3月24日的《中国证券报》、《上海证
券报》）已于2003年3月22日提前解除质押登记。该公告刊登在2003年3月25日的《中
国证券报》、《上海证券报》上。
    其余发起人法人股股东所持股份均未有质押、冻结或托管情况，流通股股东公司
未知是否质押。
    （四）公司控股股东情况
    报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
    2003年6月23日，公司第二大股东宁波波导科技集团股份有限公司更名为波导科技
集团股份有限公司，其股东及各股东持股比例未发生变化。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    （一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司任何形式的股份。
    （二） 报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    2003年5月30日，公司第二届董事会第七次会议审议通过：同意余红艺女士因工作
原因辞去公司董事长的请求，选举徐立华先生为公司新的董事长。相关决议公告刊登
在2003年5月31日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    五、管理层讨论与分析
    （一） 经营成果以及财务状况简要分析
    1、公司经营成果简要分析
    公司本报告期内实现的主营业务收入、主营业务利润、净利润等与上年同期相比
的变化情况如下表：
                             金额（元）                        增减比例
项目                             本期数          上年同期数       （%）
主营业务收入           5,752,539,179.92    2,202,949,886.92      161.13
主营业务利润             926,106,544.70      358,340,600.05      158.44
净利润                   106,943,080.08       56,294,253.32       89.97
    其中：（1）主营业务收入比去年同期增加的主要原因是公司通过完善销售网络建
设，调整产品结构及加强销售力度，扩大了手机销量所致；
    （2）主营业务利润比去年同期增加的主要原因是主营业务收入增加所致；
    （3）净利润比去年同期增加的主要原因是主营业务收入上升，主营业务利润增长
所致。
    2、公司主要财务数据分析：
    本报告期末公司主要财务数据与期初相比的增减变化情况如下表：
                                                金额（元）
项目                                           本期数              期初数
总资产                               3,848,610,952.96    3,807,414,781.24
股东权益                             1,119,929,927.17      992,467,069.28
应收帐款                                42,590,852.21       81,139,543.74
其他应收款                              23,383,576.88       97,792,959.54
预付帐款                                44,980,031.03       74,638,099.85
长期股权投资                           112,252,969.77        1,130,675.63
在建工程                                 9,760,187.10       34,513,664.79
预收帐款                             1,069,323,398.28      808,820,847.23
其他应付款                              80,307,451.96       48,048,792.25
项目                                                        增减比例（%）
总资产                                                               1.08
股东权益                                                            12.84
应收帐款                                                           -47.51
其他应收款                                                         -76.09
预付帐款                                                           -39.74
长期股权投资                                                      9827.96
在建工程                                                           -71.72
预收帐款                                                            32.21
其他应付款                                                          67.14
其中：（1）股东权益增加的原因是本期盈利所致；
    （2）应收帐款的减少主要是公司加大清欠力度、加强销售回款的管理所致；
    （3）其他应收款减少的主要原因是公司及时收回了上交海关的保证金及波导科技
应承担的广告费；
    （4）预付帐款下降主要是预付材料款减少所致；
    （5）长期股权投资增加的主要原因是公司在报告期内投资成立了宁波波导萨基姆
电子有限公司；
    （6）在建工程的减少是由于公司按时于上半年办理了波导新园区（一期）工程完
工结转手续所致；
    （7）预收帐款的增加主要是预收手机产品的销售款所致；
    （8）其他应付款增加主要是销售公司下属分子公司向经销商收取押金所致。
    （二） 报告期内主要经营情况
    1、公司属于电子通讯行业，是国产手机首批定点生产厂家之一，主要从事电子通
讯产品、通讯系统、计算机及配件、现代办公设备的研究开发、制造、维修；信息服
务和进出口业务。公司是国家火炬中心认定的国家级高新技术企业之一，以移动电话
等移动通信终端产品的开发、生产、销售及相应的维修服务为主业。
    2、2003年上半年公司生产的波导系列手机产品的产销量继续保持良好的增长势头
，在市场上广受消费者的青睐，根据信息产业部统计数据显示，公司手机产品的国内
市场占有率有了进一步提高。本期公司共实现主营业务收入575,253.92万元，净利润
10,694.31万元，较上年同期分别增加了161.13%和89.97%。
    占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品情况：
                                                       单位：人民币元
产品                               主营业务收入             主营业务成本
手机及配件                     5,735,753,275.18         4,788,460,358.73
                                                                  毛利率
产品                                                              16.52%
手机及配件
    3、报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生较大变化。
    4、报告期无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    5、经营中的问题和困难
    （1）2003年上半年国内移动电话市场竞争更加激烈，产品价格下降、毛利率降低
，给公司经营带来较大压力；
    （2）随着公司手机销量及市场占有率的逐年提升，公司品牌手机的市场保留量随
之增大，这对公司售后服务的压力明显加大；
    （3）今年上半年流行国内大部分地区的“非典”疫情，给公司产品的销售带来一
定的影响。
    针对上述经营中所遇到的问题和困难，公司一方面通过完善营销及售后服务网络
，特别加强重点地区销售管理和促销力度；另一方面继续加大研发投入，积极推出新
款手机，调整产品结构，扩大销售规模，以缓解上述不利因素给公司经营带来的压力
。
    （三）投资情况
    1、报告期内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内的情
况。
    2、自有资金投资情况
    (1)公司于2002年8月17日召开的二届董事会第三次会议审议通过了《关于公司与
法国萨基姆股份有限公司合资成立宁波波导-萨基姆电子有限公司的议案》。合资公司
注册资本为2,540万美元，公司出资1,270万美元，占50%，法国萨基姆股份有限公司出
资1,270万元，占50%，主要从事移动电话和其他相关电子设备及部件的开发、制造。
    合资公司于2002年11月11日经宁波市人民政府外经贸资[甬]字[2002]0324号批准
证书批准成立，并于2002年11月19日取得宁波市工商行政管理局颁发的企合浙甬总字
第006581号《企业法人营业执照》。经德勤华永会计师事务所验证：截至2003年6月3
0日，合资公司累计实收资本1,963.41万美元，其中本公司累计出资1,211.7万美元，
占注册资本的47.7%；萨基姆公司累计出资751.71万美元，占注册资本的29.59%。
    (2)公司于2003年6月20日以通讯表决的方式召开的第二届董事会第八次会议审议
通过了波导工业园二期投资可行性研究报告
    波导工业园二期项目建筑面积约3.3万平方米，是对原一期工程项目的合理补充，
解决一期工程的配套、附属及后勤设施，项目估算总投资7760万元，预计建设期0.5年
。
    （四）公司管理层预测本年至下一报告期末的净利润与上年同期相比有大幅度上
升。
    六、重要事项
    （一） 公司治理情况
    报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证
券交易所上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报
告期内，公司制订了《宁波波导股份有限公司关联交易管理制度》、《宁波波导股份
有限公司重大投资管理制度》、《宁波波导股份有限公司对外担保管理制度》等规章
制度。
    公司正在逐步完善绩效评价与激励约束机制和内部管理制度，以期达到公司的规
范化、制度化运作。
    （二） 公司上年度利润分配方案、公积金转增方案或发行新股方案的执行情况
    1、公司2002年度利润分配方案每10股派发现金红利3.50元（含税），股权登记日
为2003年6月17日，除息日为2003年6月18日，红利发放日为2003年6月24日。分红派息
实施公告刊登在2003年6月12日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、报告期内，公司2002年度股东大会审议通过了《关于公司2003年度增发普通股
（A股）股份预案的议案》，目前公司正积极开展有关增发新股的前期准备工作，相关
议案及决议刊登在2003年4月28日和5月31日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    （三） 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告
期的重大诉讼、仲裁事项。
    （四） 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项，也无以前期间发生但
持续到报告期的重大资产收购、出售或处置事项。
    （五） 报告期内公司重大关联交易事项
    1、公司与宁波波导萨基姆电子有限公司之间的关联交易
    （1） 采购货物
关联方                            本期数                  上年同期数
名称                         金额      定价政策          金额    定价政策
波导萨基姆         797,324,716.36    协议价[注]
小计               797,324,716.36
    [注]：详见会计报表附注九(二)4(4)之说明。
    （2） 销售货物
关联方                           本期数                  上年同期数
名称                         金额      定价政策          金额    定价政策
波导萨基姆         643,616,704.68    协议价[注]
小计
    [注]：详见会计报表附注九(二)4(4)之说明。
    （3）本期公司应支付波导萨基姆移动电话加工费46,157,693.01元。
    （4）本期公司向波导萨基姆收取厂房租赁费300万元，代收代付电费1,510,202.
46元。
    2、关联方应收应付款项余额
                                              期  末 数
项目及企业名称                  期末数                           期初数
(1)应收账款
波导科技                 18,017,073.27                    18,017,073.27
小    计                 18,017,073.27                    18,017,073.27
(2)其他应收款
波导科技                                                  19,791,186.02
太阳能公司                                                 1,893,409.94
小    计                                                  19,791,186.02
(3)应付票据
波导萨基姆                7,216,138.00
小    计                  7,216,138.00
(4)应付账款
波导萨基姆              143,674,650.13
小    计                143,674,650.13
                                         占全部应收（付）款余额
                                                    的比重（%）
项目及企业名称                        期末数                      期初数
(1)应收账款
波导科技                                                            18.64
小    计                                                            18.64
(2)其他应收款
波导科技                                                             5.26
太阳能公司                                                           0.50
小    计                                                             5.76
(3)应付票据
波导萨基姆
小    计
(4)应付账款
波导萨基姆
小    计
    3、 其他关联方交易
    截至2003年6月30日，波导科技集团股份有限公司为本公司70,000,000.00元银行
借款提供担保。
    （六） 重大合同及履行情况
    1、本报告期公司无重大托管、承包事项发生。
    租赁事项详见会计报表附注九(二)4(4)之说明，本期公司收到合资公司支付的厂
房租金300万元。
    2、本报告期公司无对外担保事项。
    3、本报告期公司无委托理财事项。
    4、本报告期公司无其他重大合同
    （八）公司或持有公司5%以上（含5%）的股东承诺事项
    公司第二大股东波导科技集团股份有限公司（原奉化波导科技发展有限公司）于
2001年3月10日与本公司签订协议，承诺由其承担波导品牌2000年度广告宣传费的70%
（波导商标所有权属于奉化波导科技发展有限公司，本公司在存续期内可无偿使用）
，计人民币72,993,951.67元，并承诺自2001年起三年内付清，其中2001年支付50%，
余下的两年每年支付25%。
    截止到报告期末，波导科技集团股份有限公司已全额向本公司支付了上述款项。
    （九）审计事项
    公司2002年度股东大会审议批准续聘浙江天健会计师事务所有限责任公司为公司
2003年度审计机构。公司本期财务报告已经浙江天健会计师事务所有限责任公司审计
并出具标准无保留意见的审计报告，签字注册会计师朱炳有、陈岳忠、戴炳坤，公司
支付的审计费40万元。
    （十）已披露重要信息索引
    1、2003年2月25日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《关于第一
大股东解除股权质押的公告》，同时刊载在上海证券交易所网站上。
    2、2003年3月22日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会
议审议通过了《公司2002年度报告及其摘要》和公司2002年利润分配预案等议案。决
议公告刊登在2003年3月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上，同时刊载在上海
证券交易所网站上。
    3、2003年4月24日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会
议，审议通过了公司2003年第一季度报告、公司2003年度增发普通股（A股）股份预案
等议案，相关决议公告暨召开2002年度股东大会的通知刊登在2003年4月28日的《中国
证券报》、《上海证券报》上，同时刊载在上海证券交易所网站上。
    4、2003年5月30日，公司召开第二届董事会第七次会议审议通过选举徐立华为公
司董事长的议案，同日召开了公司2002年度股东大会审议通过了公司2002年度报告等
议案。相关决议公告及公司办公场所迁址公告刊登在2003年5月31日的《中国证券报》
、《上海证券报》上，同时刊载在上海证券交易所网站上。
    5、 2003年6月10日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《澄清公告
》，同时刊载在上海证券交易所网站上。
    6、2003年6月12日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《公司2002
年度分红派息实施公告》，同时刊载在上海证券交易所网站上。股权登记日为6月17日
，除息日为6月18日，红利发放日为6月24日。
    7、 2003年6月20日，公司召开第二届董事会第八次会议审议通过波导工业园二期
投资可行性研究报告等议案，决议公告刊登在2003年6月21日的《中国证券报》、《上
海证券报》上，同时刊载在上海证券交易所网站上。
    七、财务报告
    （一）公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限责任公司审计并出具
标准无保留意见的审计报告。
    审计报告
    浙天会审[2003]第831号
    宁波波导股份有限公司全体股东：
    我们审计了贵公司2003年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2003年1-6月
的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2003年1-6月的现金流量表和合并现
金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计
工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
    我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的
经营成果和现金流量。
    浙江天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师      朱炳有
     中国·杭州 中国注册会计师     陈岳忠
    中国注册会计师    戴炳坤
    报告日期：2003年7月30日
    （二）会计报表（附后）
    （三）会计报表附注
    宁波波导股份有限公司
    会计报表附注
    2003年1-6月
    金额单位：人民币元
    一、公司基本情况
    宁波波导股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1995年7月。1
999年4月20日，经宁波市人民政府甬政发(1999)53号文批准，公司由奉化市波导有限
公司依法变更成立，并换领了注册号为3302001001488的企业法人营业执照。现有注册
资本160,000,000.00元，折合160,000,000股（每股面值1元），其中已流通股份：A股
40,000,000股。公司股票已于2000年7月6日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属电子通信行业。经营范围：电子通讯产品、通讯系统、计算机及配件、
现代办公室设备和太阳能电源研究开发、制造、维修、信息服务等。本公司主要生产
销售GSM移动电话、CDMA移动电话等产品。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一) 会计准则和会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二) 会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本会计报表所载财务信息的会计期间为
2003年1月1日起至2003年6月30日止。
    (三) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四) 记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    (五) 外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合
人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整
，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定
资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生
产经营期间的计入当期财务费用。
    (六) 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七) 短期投资核算方法
    1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入
账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成
本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收
项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
    2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌
价准备。
    (八) 坏账核算方法
    1．采用备抵法核算坏账。
    对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据债
务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年（含1年，以下
类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的15%计提；账龄2-3年的
，按其余额的30%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余
额的100%计提。
    2．坏账的确认标准为:
    (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
    (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
    (九) 存货核算方法
    1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工物资、低
值易耗品、在产品和库存商品等。
    2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料
采用计划成本法核算；入库产成品按计划成本入账，发出产成品采用计划成本核算；
月份终了，按照发出各类原材料、产成品的计划成本计算应负担的成本差异，将原材
料、产成品的计划成本调整为实际成本；领用低值易耗品按五五摊销法摊销；生产领
用的包装物直接计入成本费用。
    3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价
准备。
    (十) 长期投资核算方法
    1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以
上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
    2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过
10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
按不低于10年的期限摊销。
    3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价
或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用
，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，
计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
    4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期
投资减值准备。
     (十一) 固定资产及折旧核算方法
    1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。
    2．固定资产按取得时的成本入账。
    3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率（原值的3-5%）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别         折旧年限（年）                        年折旧率（%）
房屋及建筑物                     30                            3.17-3.23
机器设备                          5                          19.00-19.40
运输工具                        5-7                          13.57-19.40
其他设备                       5-10                           9.50-19.40
    4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取
固定资产减值准备。
    (十二) 在建工程核算方法
    1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定
资产。
    2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
    (1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
    (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
    (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十三) 借款费用核算方法
    1．借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在
符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借
款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而
发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时
予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生
当期确认为费用。
    2．借款费用资本化期间
    (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价
或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生
；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开
始。
    (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用
的资本化。
    3．借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累
计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    (十四) 无形资产核算方法
    1．无形资产按取得时的实际成本入账。
    2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无
形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限
的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的
，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的
，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，该无形资产按不超过10
年的摊销年限摊销。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的
账面价值全部转入当期管理费用。
    3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
    (十五) 长期待摊费用核算方法
    1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
    (十六) 收入确认原则
    1．商品销售
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    2．提供劳务
    (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款
项的证据时，确认劳务收入。
    (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
    3．让渡资产使用权
    让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资
产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定
。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收
入的金额能够可靠地计量。
    (十七) 所得税的会计处理方法
    企业所得税，采用应付税款法核算。
    (十八) 合并会计报表的编制方法
    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依
据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合
并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各
公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
    三、税（费）项
    (一) 增值税
    按17%的税率计缴。
    (二) 营业税
    按5%的税率计缴。
    (三) 城市维护建设税
    按应缴流转税税额的7%计缴。
    (四) 教育费附加
    按应缴流转税税额的3%或4%计缴。
    (五) 企业所得税
    按33%的税率计缴。
    根据湖北省地方税务局鄂地税函[2002]248号《省地方税务局关于减免宁波波导股
份有限公司随州分公司企业所得税的批复》及随州市地方税务局随地税发[2002]164号
《市地方税务局关于减免宁波波导股份有限公司随州分公司企业所得税的批复》，本
公司下属之宁波
    波导股份有限公司随州分公司免征企业所得税三年，起止时间为2002年6月至200
4年12月。
    根据湖南省长沙市国家税务局长国税[2002]57号《企业所得税减免和税前扣除审
批通知》，本公司之控股子公司宁波波导销售有限公司的控股子公司湖南波导销售有
限公司免征企业所得税，免征期限为2002年6月至2003年5月。
    根据新疆维吾尔自治区地方税务局新地税发[2002]103号转发的《新疆维吾尔自治
区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》，本公司之控股子公司宁波波
导销售有限公司的控股子公司新疆波导通讯设备有限公司免征企业所得税三年，起止
时间为2002年1月1日至2004年12月31日。
    四、控股子公司及合营企业
     (一)控股子公司
                                         业务
企业全称                                           注册资本
                                         性质
宁波波导销售有限公司(销售公              商业                     500万元
司)
南京波导通信科技有限公司(南京            工业                     500万元
科技)
杭州波导软件有限公司(波导软              工业                   1,000万元
件)
重庆波导科技有限公司(重庆科              工业                     200万元
技)
杭州波导永友通信有限公司（波导           工业                  USD200万元
永友）
新疆波导通讯设备有限公司(新疆            商业                     200万元
波导)
重庆波导通讯设备有限公司(重庆            商业                     150万元
波导)
四川波导通讯设备有限公司(四川            商业                     200万元
波导)
广西波导销售有限公司(广西波              商业                     200万元
导)
湖南波导销售有限公司(湖南波              商业                     150万元
导)
河南波导销售有限公司 (河南波             商业                     350万元
导)
杭州波导电子设备有限公司(杭州            商业                     300万元
波导)
南京波导通讯设备有限公司(南京            商业                     300万元
波导)
河北波导销售有限公司(河北波              商业                     150万元
导)
内蒙古波导通讯销售有限公司(内            商业                     120万元
蒙波导)
辽宁波导销售有限公司(辽宁波              商业                     150万元
导)
吉林波导销售有限公司(吉林波              商业                     150万元
导)
甘肃波导通讯设备有限公司(甘肃            商业                     160万元
波导)
黑龙江波导销售有限公司(黑龙江            商业                     150万元
波导)
陕西波导通讯设备有限公司(陕西            商业                     150万元
波导)
山东波导通讯器材销售有限公司             商业                     300万元
(山东波导)
福州波导销售有限公司(福州波              商业                     180万元
导)
山西波导通讯设备销售有限公司             商业                     120万元
(山西波导)
湖北波导通讯设备有限公司(湖北            商业                     180万元
波导)
江西波导通讯设备有限公司(江西            商业                     150万元
波导)
天津波导通讯设备有限公司(天津            商业                     100万元
波导)
温州波导电子销售有限公司(温州            商业                     150万元
波导)
宁波波导明州电子有限公司(明州            商业                     150万元
波导)
泉州波导通讯设备有限公司(泉州            商业                     100万元
波导)
苏州波导销售有限公司(苏州波              商业                     150万元
导)
无锡波导销售有限公司(无锡波              商业                     150万元
导)
大连波导通讯设备有限公司(大连            商业                     150万元
波导)
青岛波导电子有限公司(青岛波              商业                     150万元
导)
烟台波导通讯设备有限公司(烟台            商业                     100万元
波导)
宁夏波导通讯设备有限责任公司             商业                     100万元
(宁夏波导)
青海波导电子有限公司(青海波              商业                     100万元
导)
深圳市波导贸易有限责任公司(深            商业                     150万元
圳波导)
东莞市波导通讯有限公司(东莞波            商业                     150万元
导)
汕头波导通讯有限公司(汕头波              商业                     100万元
导)
云南波导通讯设备有限公司(云南            商业                     150万元
波导)
贵州波导通讯设备有限公司(贵州            商业                     100万元
波导)
企业全称                                                         经营范围
宁波波导销售有限公司(销售公              电子、通讯产品批发、零售、研发、
司)                                                          制造、维修等
南京波导通信科技有限公司(南京              电子产品、通信系统及相关设备等
科技)
杭州波导软件有限公司(波导软              电子产品、通信系统销售、研发、维
件)                                                                  修等
重庆波导科技有限公司(重庆科              通讯、电子、网络、计算机及配件等
技)
杭州波导永友通信有限公司（波导           通信设备的研发、蜂窝移动通信码分
永友）                                                 多址系统设备的生产
新疆波导通讯设备有限公司(新疆                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
重庆波导通讯设备有限公司(重庆                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
四川波导通讯设备有限公司(四川                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
广西波导销售有限公司(广西波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
湖南波导销售有限公司(湖南波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
河南波导销售有限公司 (河南波                   电子产品、通信产品的销售等
导)
杭州波导电子设备有限公司(杭州                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
南京波导通讯设备有限公司(南京                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
河北波导销售有限公司(河北波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
内蒙古波导通讯销售有限公司(内                  电子产品、通信产品的销售等
蒙波导)
辽宁波导销售有限公司(辽宁波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
吉林波导销售有限公司(吉林波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
甘肃波导通讯设备有限公司(甘肃                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
黑龙江波导销售有限公司(黑龙江                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
陕西波导通讯设备有限公司(陕西                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
山东波导通讯器材销售有限公司                   电子产品、通信产品的销售等
(山东波导)
福州波导销售有限公司(福州波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
山西波导通讯设备销售有限公司                   电子产品、通信产品的销售等
(山西波导)
湖北波导通讯设备有限公司(湖北                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
江西波导通讯设备有限公司(江西                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
天津波导通讯设备有限公司(天津                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
温州波导电子销售有限公司(温州                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
宁波波导明州电子有限公司(明州                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
泉州波导通讯设备有限公司(泉州                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
苏州波导销售有限公司(苏州波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
无锡波导销售有限公司(无锡波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
大连波导通讯设备有限公司(大连                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
青岛波导电子有限公司(青岛波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
烟台波导通讯设备有限公司(烟台                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
宁夏波导通讯设备有限责任公司                   电子产品、通信产品的销售等
(宁夏波导)
青海波导电子有限公司(青海波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
深圳市波导贸易有限责任公司(深                  电子产品、通信产品的销售等
圳波导)
东莞市波导通讯有限公司(东莞波                  电子产品、通信产品的销售等
导)
汕头波导通讯有限公司(汕头波                    电子产品、通信产品的销售等
导)
云南波导通讯设备有限公司(云南                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
贵州波导通讯设备有限公司(贵州                  电子产品、通信产品的销售等
波导)
                                                              所占权益比
企业全称                               实际投资额                     例
宁波波导销售有限公司(销售公             450.00万元               90.00%
司)
南京波导通信科技有限公司(南京           425.00万元               85.00%
科技)
杭州波导软件有限公司(波导软             700.00万元               70.00%
件)
重庆波导科技有限公司(重庆科             140.00万元               70.00%
技)
杭州波导永友通信有限公司（波导          USD102万元               51.00%
永友）
新疆波导通讯设备有限公司(新疆           162万元                  81%[注]
波导)
重庆波导通讯设备有限公司(重庆           121.5万元                81%[注]
波导)
四川波导通讯设备有限公司(四川           162万元                  81%[注]
波导)
广西波导销售有限公司(广西波             162万元                  81%[注]
导)
湖南波导销售有限公司(湖南波             121.5万元                81%[注]
导)
河南波导销售有限公司 (河南波            283.5万元                81%[注]
导)
杭州波导电子设备有限公司(杭州           243万元                  81%[注]
波导)
南京波导通讯设备有限公司(南京           243万元                  81%[注]
波导)
河北波导销售有限公司(河北波             121.5万元                81%[注]
导)
内蒙古波导通讯销售有限公司(内            97.2万元                81%[注]
蒙波导)
辽宁波导销售有限公司(辽宁波             121.5万元                81%[注]
导)
吉林波导销售有限公司(吉林波             121.5万元                81%[注]
导)
甘肃波导通讯设备有限公司(甘肃           129.6万元                81%[注]
波导)
黑龙江波导销售有限公司(黑龙江           121.5万元                81%[注]
波导)
陕西波导通讯设备有限公司(陕西           121.5万元                81%[注]
波导)
山东波导通讯器材销售有限公司            243万元                  81%[注]
(山东波导)
福州波导销售有限公司(福州波             145.8万元                81%[注]
导)
山西波导通讯设备销售有限公司             97.2万元                81%[注]
(山西波导)
湖北波导通讯设备有限公司(湖北           145.8万元                81%[注]
波导)
江西波导通讯设备有限公司(江西           121.5万元                81%[注]
波导)
天津波导通讯设备有限公司(天津            81万元                  81%[注]
波导)
温州波导电子销售有限公司(温州           121.5万元                81%[注]
波导)
宁波波导明州电子有限公司(明州           121.5万元                81%[注]
波导)
泉州波导通讯设备有限公司(泉州            81万元                  81%[注]
波导)
苏州波导销售有限公司(苏州波             121.5万元                81%[注]
导)
无锡波导销售有限公司(无锡波             121.5万元                81%[注]
导)
大连波导通讯设备有限公司(大连           121.5万元                81%[注]
波导)
青岛波导电子有限公司(青岛波             121.5万元                81%[注]
导)
烟台波导通讯设备有限公司(烟台            81万元                  81%[注]
波导)
宁夏波导通讯设备有限责任公司             81万元                  81%[注]
(宁夏波导)
青海波导电子有限公司(青海波              81万元                  81%[注]
导)
深圳市波导贸易有限责任公司(深           121.5万元                81%[注]
圳波导)
东莞市波导通讯有限公司(东莞波           121.5万元                81%[注]
导)
汕头波导通讯有限公司(汕头波              81万元                  81%[注]
导)
云南波导通讯设备有限公司(云南           121.5万元                81%[注]
波导)
贵州波导通讯设备有限公司(贵州            81万元                  81%[注]
波导)
    [注]:本公司通过控股子公司销售公司间接控制该等公司。
    (二)其他说明
    本公司之控股子公司销售公司本期新设了温州波导、明州波导、泉州波导、苏州
波导、无锡波导、大连波导、青岛波导、烟台波导、宁夏波导、青海波导、深圳波导
、东莞波导、汕头波导、云南波导、贵州波导等15家控股子公司，本期纳入合并范围
。
    五、利润分配
    根据2003年5月30日公司2002年股东大会审议通过的2002年度利润分配方案，按2
002年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金后，以期末总股本16,0
00万股为基数，每10股派发现金股利3.50元（含税）。上述利润分配方案已于2003年
6月实施。
    六、合并会计报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金                        期末数606,857,700.51
    (1) 明细情况
项  目                             期末数                          期初数
现金                           168,961.27                      229,067.39
银行存款                   514,961,862.96                  734,875,718.81
其他货币资金                91,726,876.28[注]               86,043,518.30
合  计                     606,857,700.51                  821,148,304.50
    [注]：主要系信用证保证金和存出保证金。
    (2)货币资金——外币货币资金
                                    期 末 数
项  目                       原币别及金额        汇率        折人民币金额
银行存款                    USD248,027.48      8.2774        2,053,022.66
其他货币资金              USD5,300,193.32      8.2774       43,871,820.19
小  计                                                      45,924,842.85
                                期 初 数
项  目                   原币别及金额         汇率          折人民币金额
银行存款              USD5,778,816.69       8.2773         47,832,999.39
其他货币资金
小  计                                                     47,832,999.39
    2. 短期投资                       期末数47,645,277.52
    (1) 明细情况
                                          期末数
项  目                  账面余额            跌价准备            账面价值
股票投资            1,066,596.56          121,319.04          945,277.52
基金投资           50,500,000.00       13,800,000.00       36,700,000.00
债券投资           10,000,000.00                           10,000,000.00
合  计             61,566,596.56       13,921,319.04       47,645,277.52
                                       期初数
项  目               账面余额           跌价准备              账面价值
股票投资          4,701,384.36           305,825.08         4,395,559.28
基金投资         50,500,000.00        13,000,000.00        37,500,000.00
债券投资         10,000,000.00                             10,000,000.00
合  计           65,201,384.36        13,305,825.08        51,895,559.28
    (2) 短期投资——股票投资
股票名称                股数         期末数                      期末市价
中国石化          252,748.00     945,277.52                    945,277.52
小  计            252,748.00     945,277.52                    945,277.52
    (3) 短期投资——基金投资
基金名称           基金单位                 期末数              期末市价
基金天华         50,000,000          36,700,000.00         36,700,000.00
小  计           50,000,000          36,700,000.00         36,700,000.00
    (4) 短期投资——债券投资
债券名称                             面值                          期末数
广东核电债02企业债券[注]    10,000,000.00                   10,000,000.00
小  计                      10,000,000.00                   10,000,000.00
    [注]：该债券尚未上市流通。
    (5) 短期投资跌价准备
    1) 增减变动情况
项  目                    期初数            本期增加             本期减少
股票投资              305,825.08                               184,506.04
基金投资           13,000,000.00          800,000.00
小  计             13,305,825.08          800,000.00           184,506.04
项  目                                                    期末数
股票投资                                              121,319.04
基金投资                                           13,800,000.00
小  计                                             13,921,319.04
    2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源于证券交易所2003年6月30日的
收盘价。
    (6) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。
    3. 应收票据                                  期末数895,209,757.61
    (1) 明细情况
项  目                            期末数                        期初数
银行承兑汇票              895,209,757.61                824,779,945.76
合  计                    895,209,757.61                824,779,945.76
    (2) 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
    4. 应收账款                                期末数42,590,852.21
    (1) 账龄分析
                                         期末数
账  龄                         账面余额                         比例（%）
1 年以内                  23,467,831.90                             42.61
1-2 年                    11,869,796.34                             21.55
2-3 年                     1,682,512.00                              3.05
3-5年                     18,058,653.27[注]                         32.79
合  计                    55,078,793.51                            100.00
                                           期末数
账  龄                坏账准备                                   账面价值
1 年以内          1,173,391.61                              22,294,440.29
1-2 年            1,780,469.45                              10,089,326.89
2-3 年              504,753.60                               1,177,758.40
3-5年             9,029,326.64                               9,029,326.63
合  计           12,487,941.30                              42,590,852.21
    [注]：3年以上应收账款主要系应收波导科技集团股份有限公司寻呼机货款。
                          期初数
账  龄          账面余额   比例（%）       坏账准备            账面价值
1 年以内   69,602,161.69       76.94   3,480,108.09       66,122,053.60
1-2 年      2,752,321.00        3.04     412,848.15        2,339,472.85
2-3 年     18,111,453.27       20.02   5,433,435.98       12,678,017.29
合  计     90,465,935.96      100.00   9,326,392.22       81,139,543.74
    (2) 应收账款——外币应收账款
                                期 末 数
币  种                 原币金额             汇率           折人民币金额
美 元               1,806,548.32           8.2774         14,953,523.06
小  计                                                    14,953,523.06
                                              期 初 数
币  种                       原币金额      汇率          折人民币金额
美 元                     4,486,937.84   8.2773         37,139,730.58
小  计                                                  37,139,730.58
    (3) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为39,020,749.84元，占应收账款
账面余额的70.85%。
    (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
股东名称                                      期末数               期初数
波导科技集团股份有限公司（波导科技）   18,017,073.27        18,017,073.27
小  计                                 18,017,073.27        18,017,073.27
    [注]：波导科技原名“宁波波导科技集团股份有限公司”，2003年6月17日变更为
“波导科技集团股份有限公司”。
    (5) 其他说明
    账龄在１年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按5%的比例计提坏账准备
。
    账龄在3-5年及5年以上的应收账款，考虑其回收可能性较小，分别按50%和100%的
比例计提坏账准备。
    5. 其他应收款                        期末数23,383,576.88
    (1) 账龄分析
                                          期末数
账  龄                          账面余额                        比例（%）
1 年以内                   22,083,195.21                            88.13
1-2 年                      2,356,349.01                             9.40
2-3 年                        464,635.47                             1.85
3-5 年                        152,800.00[注]                         0.61
合  计                     25,056,979.69                           100.00
                                     期末数
账  龄                             坏账准备                      账面价值
1 年以内                       1,104,159.81                 20,979,035.40
1-2 年                           353,452.36                  2,002,896.65
2-3 年                           139,390.64                    325,244.83
3-5 年                            76,400.00                     76,400.00
合  计                         1,673,402.81                 23,383,576.88
                                         期初数
账  龄                          账面余额                        比例（%）
1 年以内                   84,489,048.52                            77.25
1-2 年                      3,543,967.31                             3.24
2-3 年                     19,217,734.35                            17.57
3-5 年                      2,127,154.40                             1.94
合  计                    109,377,904.58                           100.00
                                          期初数
账  龄                         坏账准备                          账面价值
1 年以内                   4,224,452.43                     80,264,596.09
1-2 年                       531,595.10                      3,012,372.21
2-3 年                     5,765,320.31                     13,452,414.04
3-5 年                     1,063,577.20                      1.063.577.20
合  计                    11,584,945.04                     97,792,959.54
    [注]：3年以上未收回的款项主要系存出保证金。
    (2) 金额较大的其他应收款
单位和个人名称                           期末数           款项性质及内容
宁波海关机场办事处                 6,534,000.00               海关保证金
法国萨基姆股份有限公司             3,843,680.61                 代垫费用
小  计                            10,377,680.61
    (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为12,727,680.61元，占其他应
收款账面余额的 50.79%。
    (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
股东名称                          期末数                           期初数
波导科技                                                    19,791,186.02
小  计                                                      19,791,186.02
     本期波导科技以2002年股利18,480,000.00元结算支付了其期初欠款的主要部分
，余额以货币资金结清，详见本会计报表附注九(二)4(2)之说明。
    (5) 其他说明
    账龄在１年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按5%的比例计提坏账准
备。
    账龄在3-5年及5年以上的其他应收款，考虑其回收可能性较小，分别按50%和100
%
的比例计提坏账准备。
    (6) 其他应收款——外币其他应收款
                                         期 末 数
币  种                     原币金额          汇率      折人民币金额
金额
美元                      29,073.00        8.2774        240,648.85
小  计                                                   240,648.85
                                                  期 初 数
币  种                    原币金额      汇率      折人民币
金额
美元
小  计
    6. 预付账款                              期末数44,980,031.03
    (1) 账龄分析
                                                   期末数
账  龄                                       金  额             比例（%）
1 年以内                              44,393,431.03                 98.70
1-2 年                                   568,600.00                  1.26
2-3 年                                    18,000.00                  0.04
合  计                                44,980,031.03                100.00
                                             期初数
账  龄                                 金  额                   比例（%）
1 年以内                        73,430,703.17                       98.38
1-2 年                           1,207,396.68                        1.62
2-3 年
合  计                          74,638,099.85                      100.00
    (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明
    期末账龄1年以上的预付账款586,600.00元，均为尚未结算的零星尾款。
    (4) 预付账款——外币预付账款
                                     期 末 数
币  种                      原币金额          汇率         折人民币金额
美元                    4,447,133.41        8.2774        36,810,702.09
小  计                                                    36,810,702.09
                                期 初 数
币  种                原币金额      汇率   折人民币金额
美元
小  计
    7. 应收补贴款         期末数1,560,307.20
项  目                        期末数                               期初数
应收出口退税            1,560,307.20                         1,560,307.20
合  计                  1,560,307.20                         1,560,307.20
    8. 存货   期末数1,697,599,611.75
    (1) 明细情况
                                                期末数
项  目                            账面余额                       跌价准备
物资采购                          6,677.80
原材料                      715,978,981.08                 171,407,887.53
低值易耗品                   77,976,854.93
库存商品                    810,406,800.21                 117,904,377.92
委托加工物资                410,749,302.11                  43,232,013.33
分期收款发出商品
在产品                       15,025,274.40
委托代销商品
合  计                    2,030,143,890.53                 332,544,278.78
                                             期末数             期初数
项  目                                     账面价值              账面余额
物资采购                                   6,677.80              6,664.65
原材料                               544,571,093.55        898,969,401.87
低值易耗品                            77,976,854.93         62,118,118.10
库存商品                             692,502,422.29        703,031,190.19
委托加工物资                         367,517,288.78         11,973,768.23
分期收款发出商品                                               497,827.17
在产品                                15,025,274.40          6,767,853.65
委托代销商品                                                 1,170,130.87
合  计                             1,697,599,611.75      1,684,534,954.73
                                                      期初数
项  目                                    跌价准备              账面价值
物资采购                                                        6,664.65
原材料                              130,956,069.85        768,013,332.02
低值易耗品                                                 62,118,118.10
库存商品                             90,687,624.79        612,343,565.40
委托加工物资                          1,217,974.58         10,755,793.65
分期收款发出商品                                              497,827.17
在产品                                                      6,767,853.65
委托代销商品                                                1,170,130.87
合  计                              222,861,669.22      1,461,673,285.51
    (2) 本期存货的取得方式均为外购或自制。
    (3) 存货跌价准备
    1） 明细情况
项  目                                  期初数                   本期增加
原材料                          130,956,069.85              40,451,817.68
委托加工物资                      1,217,974.58              42,014,038.75
库存商品                         90,687,624.79              27,216,753.13
小  计                          222,861,669.22             109,682,609.56
项  目                                  本期减少                   期末数
原材料                                                     171,407,887.53
委托加工物资                                                43,232,013.33
库存商品                                                   117,904,377.92
小  计                                                     332,544,278.78
    2) 存货可变现净值确定依据的说明
    存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进
行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。按单个存货
项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本报告期内，按原材料、委
托加工物资与库存商品因陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本与可变
现净值的差额提取了存货跌价准备。
    9. 待摊费用 期末数5,846,613.82
项  目                              期末数                         期初数
租赁费                        3,356,692.05                   2,338,525.91
保险费                          773,193.99                     786,018.53
装修费                        1,597,204.65                   1,439,081.46
模具费                                                         629,749.85
其他                            119,523.13                     701,061.42
合  计                        5,846,613.82                   5,894,437.17
项  目                                                       期末结存原因
租赁费                                                 2003年租赁费用待摊
保险费                                                   2003年保险费待摊
装修费                                                   2003年装修费待摊
模具费
其他                                                   2003年相关费用待摊
合  计
    10. 长期股权投资 期末数112,252,969.77
    (1) 明细情况
                                         期末数
项  目                         账面余额              减值准备    账面价值
对子公司投资               7,638,902.41                      7,638,902.41
对联营企业投资           104,614,067.36                    104,614,067.36
合  计                   112,252,969.77                    112,252,969.77
                                      期初数
项  目                      账面余额             减值准备    账面价值
对子公司投资            1,130,675.63                     1,130,675.63
对联营企业投资
合  计                  1,130,675.63                     1,130,675.63
    (2) 长期股权投资——其他股权投资
    1) 明细情况
被投资单位名称                                       投资期限（年）
宁波波导萨基姆电子有限公司（波导萨基姆）                        15
被投资单位名称                                  投资金额   占注册资本比例
宁波波导萨基姆电子有限公司（波导萨基姆）  1,211.7万美元          50%[注]
    [注]：波导萨基姆注册资本的实际到位情况详见本会计报表附注十三(三)之说明
。
    2) 权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称       初始               累计追加           本期被投资单位
                         投资额           投资额               权益增减额
波导萨基姆       100,287,728.64                            104,614,067.36
小  计           100,287,728.64                            104,614,067.36
被投资单位名称                      本期分得的                  本期累计
                                    现金红利额                    增减额
波导萨基姆                                                104,614,067.36
小  计                                                    104,614,067.36
    3) 股权投资差额
    a. 明细情况
被投资单位            初始金额          期初数                   本期增加
名称
波导软件          1,240,095.85    1,130,675.63
新疆波导            171,633.23                                 171,633.23
重庆波导             99,384.78                                  99,384.78
四川波导            358,571.13                                 358,571.13
广西波导             74,993.64                                  74,993.64
河南波导          1,365,000.00                               1,365,000.00
杭州波导             86,268.82                                  86,268.82
南京波导            379,089.85                                 379,089.85
河北波导            114,227.39                                 114,227.39
内蒙波导            370,833.33                                 370,833.33
辽宁波导            585,000.00                                 585,000.00
吉林波导            555,000.00                                 555,000.00
甘肃波导            158,609.44                                 158,609.44
黑龙江波导          465,000.00                                 465,000.00
陕西波导            167,163.83                                 167,163.83
山东波导            889,162.24                                 889,162.24
福州波导             40,866.34                                  40,866.34
山西波导            378,000.00                                 378,000.00
湖北波导             63,307.93                                  63,307.93
江西波导            255,000.00                                 255,000.00
天津波导             46,046.93                                  46,046.93
小计           7   ,863,254.73    1,130,675.63               6,623,158.88
被投资单位                 本期摊销          期末数
名称                                                             摊销期限
波导软件                  72,946.81    1,057,728.82               102个月
新疆波导                   2,860.55      168,772.68               120个月
重庆波导                   1,656.41       97,728.37               120个月
四川波导                                 358,571.13               120个月
广西波导                   1,249.89       73,743.75               120个月
河南波导                               1,365,000.00               120个月
杭州波导                   1,437.81       84,831.01               120个月
南京波导                   6,318.16      372,771.69               120个月
河北波导                   1,903.79      112,323.60               120个月
内蒙波导                   6,180.56      364,652.77               120个月
辽宁波导                                 585,000.00               120个月
吉林波导                   9,250.00      545,750.00               120个月
甘肃波导                   2,643.49      155,965.95               120个月
黑龙江波导                               465,000.00               120个月
陕西波导                   2,786.07      164,377.76               120个月
山东波导                                 889,162.24               120个月
福州波导                     681.11       40,185.23               120个月
山西波导                                 378,000.00               120个月
湖北波导                                  63,307.93               120个月
江西波导                   4,250.00      250,750.00               120个月
天津波导                     767.45       45,279.48               120个月
小计                     114,932.10    7,638,902.41
    b. 股权投资差额形成原因说明
    本公司之控股子公司波导软件2002年4月受让南京科技50%股权时股权投资成本为
2,500,000.00元，按持股比例享有的南京科技的净资产为1,259,904.15元，两者的差
额1,240,095.85元作为股权投资差额，在南京科技剩余营业年限102个月内平均摊销。
    本公司之控股子公司销售公司2003年5月增持其下属控股子公司股权时，长期股权
投资账面余额大于按持股比例享有的各控股子公司净资产形成的差额作为股权投资差
额，按120个月摊销。
    11. 固定资产原价 期末数424,571,688.80
    (1) 明细情况
类  别                              期初数                  本期增加
房屋及建筑物                121,297,740.20             41,281,912.39
机器设备                    261,588,196.79             57,209,281.86
运输工具                     24,294,710.15              8,223,571.05
其他设备                     37,270,770.00              9,533,306.47
合  计                      444,451,417.14            116,248,071.77
类  别                           本期减少                       期末数
房屋及建筑物                                            162,579,652.59
机器设备                   133,631,163.78               185,166,314.87
运输工具                     1,377,738.02                31,140,543.18
其他设备                     1,118,898.31                45,685,178.16
合  计                     136,127,800.11               424,571,688.80
    (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入47,946,945.10元。
    (3) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类  别                           账面原值                 累计折旧
机器设备                       422,928.61               410,176.76
其他设备                       980,122.16               950,328.49
小  计                       1,403,050.77             1,360,505.25
类  别                          减值准备          账面价值
机器设备                                         12,751.85
其他设备                                         29,793.67
小  计                                           42,545.52
    (4) 经营租出固定资产情况
类  别                              账面原值                累计折旧
房屋及建筑物                   47,214,615.21            2,622,023.85
小  计                         47,214,615.21            2,622,023.85
类  别                   减值准备                  账面价值
房屋及建筑物                                  44,592,591.36[注]
小  计                                        44,592,591.36
    [注]：截至2003年6月30日，经营租出固定资产中其中出租给波导萨基姆的厂房和
附属设施账面原值为35,316,261.56元，净值为24,460,636.24元，租赁期及租赁价格
的确定详见本会计报表附注九(二)4(4)之说明。
    (5) 期初及本期新增固定资产是否已办妥产权过户手续的说明
    固定资产中的波导工业科技园区一期房产的房屋所有权证尚在办理中，该房产截
至2006年6月30日的账面原值为130,948,690.21元，净值为129,446,527.15元。
    12．累计折旧 期末数71,182,709.55
类  别                                     期初数                本期增加
房屋及建筑物                         3,634,545.04            1,658,664.27
机器设备                            83,633,461.33           17,768,148.83
运输工具                             4,962,564.51            2,186,462.71
其他设备                             9,399,926.33            2,247,240.92
合  计                             101,630,497.21           23,860,516.73
类  别                             本期减少                      期末数
房屋及建筑物                                               5,293,209.31
机器设备                      53,446,687.86               47,954,922.30
运输工具                         567,321.59                6,581,705.63
其他设备                         294,294.94               11,352,872.31
合  计                        54,308,304.39               71,182,709.55
    13．固定资产净值 期末数353,388,979.25
类  别                        期末数                               期初数
房屋及建筑物          157,286,443.28                       117,663,195.16
机器设备              137,211,392.57                       177,954,735.46
运输工具               24,558,837.55                        19,332,145.64
其他设备               34,332,305.85                        27,870,843.67
合  计                353,388,979.25                       342,820,919.93
    14. 工程物资 期末数194,913.31
项  目                           期末数                         期初数
预付大型设备款               194,913.31                     999,693.34
合  计                       194,913.31                     999,693.34
    15. 在建工程 期末数9,760,187.10
    (1)明细情况
                                             期末数
工程名称                     账面余额         减值准备        账面价值
波导工业、科技园区(一期)     9,760,187.10                 9,760,187.10
合    计                     9,760,187.10                 9,760,187.10
                                                    期初数
工程名称                              账面余额  减值准备      账面价值
波导工业、科技园区(一期)         34,513,664.79             34,513,664.79
合    计                         34,513,664.79             34,513,664.79
    (2)在建工程增减变动情况
工程名称                  期初数              本期               本期转入
                                              增加               固定资产
波导工业、科       34,513,664.79     23,193,467.41          47,946,945.10
技园区(一期)
合  计              34,513,664.79    23,193,467.41          47,946,945.10
工程名称       本期其他               期末数      资金            预算数
                   减少                           来源
波导工业、科                    9,760,187.10      自筹    123,400,000.00
技园区(一期)
合  计             9,760,187.10
工程名称                                  工程投入占
                                          预算的比例
波导工业、科                                    114%
技园区(一期)
合  计
    (3) 经检查未有明显证据证明期末在建工程存在减值情况。
    16. 无形资产  期末数7,340,175.00
    (1) 明细情况
                                                 期末数
种  类                           账面余额      减值准备          账面价值
土地使用权                   7,340,175.00                    7,340,175.00
合  计                       7,340,175.00                    7,340,175.00
                                                期初数
种  类                         账面余额       减值准备           账面价值
土地使用权                 7,427,385.00                      7,427,385.00
合  计                     7,427,385.00                      7,427,385.00
    (2) 无形资产增减变动情况
种 类                   取得                 原始                  期初数
                        方式                 金额
土地使用权              出让         8,255,880.00            7,427,385.00
合  计                                                       7,427,385.00
种 类                           本期           本期         本期
                                增加           转出         摊销
土地使用权                                87,210.00        7,340,175.00
合  计                                    87,210.00        7,340,175.00
种 类                      期末               累计摊             剩余
                             数                 销额         摊销年限
土地使用权                  915,705.00      42.08
合  计                      915,705.00
    (3)  经检查未有明显证据证明期末无形资产存在减值情况。
    17. 短期借款 期末数0.00
借款类别                      期末数                              期初数
保证借款                                                    5,000,000.00
抵押借款                                                   10,000,000.00
合    计                                                   15,000,000.00
    18. 应付票据 期末数120,577,282.50
    (1) 明细情况
种  类                          期末数                            期初数
商业承兑汇票            120,577,282.50                    154,363,443.70
合计                    120,577,282.50                    154,363,443.70
    (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
    19. 应付账款        期末数1,293,732,779.50
    (1) 应付账款——外币应付账款
                                           期 末 数
币  种                    原币金额             汇率         折人民币金额
美元                 10,655,867.30           8.2774        88,202,875.99
日元                  2,913,078.00        0.0691397           201,409.34
欧元                                                        2,652,120.00
小  计                                                     88,404,285.33
                                          期 初 数
币  种                   原币金额             汇率          折人民币金额
美元                 15,193,965.28          8.2773        125,765,008.81
日元                 27,880,000.00          0.069305        1,932,223.40
欧元                                        8.636          22,903,708.32
小  计                                                    150,600,940.53
    (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
    20. 预收账款        期末数 1,069,323,398.28
    无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
    21．应付工资 期末数4,403,089.19
    无拖欠性质的工资。
    22. 应付股利 期末数0.00
投资者名称                           期末数                        期初数
境内法人股股东                                              42,000,000.00
境内上市流通股股东                                          14,000,000.00
合  计                                                      56,000,000.00
    23. 应交税金 期末数4,110,504.01
    (1)明细情况
税  种                               期末数                        期初数
增值税                        72,865,605.73                 11,572,045.99
营业税                            33,056.66
城市维护建设税                 1,587,496.56                  2,720,289.78
企业所得税                    71,676,994.72                 13,792,354.65
房产税                            82,112.40                    149,543.27
代扣代缴个人所得税             3,596,059.40                  2,533,724.63
其他                                 390.00                   -108,370.23
合  计                         4,110,504.01                 30,659,588.09
税  种                                                  法定税率
增值税                                                       17%
营业税                                                        5%
城市维护建设税                                                7%
企业所得税                                                   33%
房产税                                                  房屋原值70%的1.2%
代扣代缴个人所得税                                 按《个人所得税法》规定
其他                                                       按有关税法规定
合  计
    (2) 独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明
    本公司下属之宁波波导股份有限公司随州分公司经批准免征企业所得税三年，详
见本会计报表附注三(五)之说明。
    24．其他应交款 期末数2,083,629.38
项  目                             期末数                         期初数
教育费附加                     924,715.74                   1,573,038.02
防洪保安费                     871,946.13                     455,413.74
水利建设基金                    72,438.45                     103,672.85
社会发展基金                                                   38,189.91
其他                           214,529.06                     206,995.03
合  计                       2,083,629.38                   2,377,309.55
项  目                                                           计缴标准
教育费附加                                     按应缴流转税额的3%或4%计缴
防洪保安费                                                 按5元/人月计缴
水利建设基金                                          按营业收入的1‰计缴
社会发展基金                                               按有关规定计缴
其他                                                       按有关规定计缴
合  计
    25. 其他应付款          期末数80,307,451.96
    无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
    26. 预提费用           期末数5,621,411.21
项  目                              期末数                         期初数
广告费                        5,611,943.31
邮寄费用                                                       526,736.40
利息                                                            24,337.50
其他                              9,467.90
合  计                        5,621,411.21                     551,073.90
项  目                                                       期末结余原因
广告费                                                       期末应计未付
邮寄费用                                                     期末应计未付
利息                                                         期末应计未付
其他                                                         期末应计未付
合  计
    27. 一年内到期的长期负债                          期末数25,000,000.00
    (1) 明细情况
类  别                            期末数                          期初数
长期借款                   25,000,000.00                   25,000,000.00
合  计                     25,000,000.00                   25,000,000.00
    (2) 一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件                                            期末数
保证借款                                     25,000,000.00
小  计                                       25,000,000.00
    28. 长期借款 期末数45,000,000.00
借款条件                      期末数                             期初数
保证借款               45,000,000.00                      60,129,625.00
合    计               45,000,000.00                      60,129,625.00
    29．专项应付款 期末数17,059,206.00
项  目                              期末数                         期初数
国家拨入的专门用途拨款        7,550,000.00                   7,550,000.00
其他来源款项              9,509,206.00[注]                   5,669,591.00
合  计                       17,059,206.00                  13,219,591.00
     [注]：本公司下属随州分公司分别于2003年4月2日、2003年5月12日、2003年5月
19日收到随州市财政局企业挖潜改造资金共计3,839,615.00元。
    30. 股本   期末数160,000,000.00
    (1) 明细情况
                                                     本期增减变动（+，-）
       项     目                       期初数    配  送  公积金  其
                                                 股  股  转股    他  小计
          国家拥有股份
     1.发
(一)      境内法人持有股份      120,000,000.00
     起人
尚        外资法人持有股份
     股份
未   其他
流   2.募集法人股
通   3.内部职工股
股
     4.优先股
份
     5.战略投资配售股
     6.其他
     未上市流通股份合计         120,000,000.00
(二) 1.境内上市的人民币普通股    40,000,000.00
已   2.境内上市的外资股
流   3.境外上市的外资股
通   4.其他
股   已流通股份合计              40,000,000.00
份
(三)股份总数                    160,000,000.00
       项     目                                                   期末数
          国家拥有股份
     1.发                                                  120,000,000.00
(一)      境内法人持有股份
     起人
尚        外资法人持有股份
     股份
未   其他
流   2.募集法人股
通   3.内部职工股
股
     4.优先股
份
     5.战略投资配售股
     6.其他                                                120,000,000.00
     未上市流通股份合计                                     40,000,000.00
(二) 1.境内上市的人民币普通股
已   2.境内上市的外资股
流   3.境外上市的外资股
通   4.其他                                                 40,000,000.00
股   已流通股份合计
份                                                         160,000,000.00
(三)股份总数
    31. 资本公积 期末数613,450,076.53
    (1) 明细情况
项  目                              期初数          本年增加     本年减少
股本溢价                    589,905,618.72
拨款转入                      2,993,000.00
股权投资准备                                   20,519,777.81
其他资本公积转入                 31,680.00
合  计                      592,930,298.72     20,519,777.81
项  目
股本溢价
拨款转入
股权投资准备
其他资本公积转入
合  计
    (2) 资本公积增减原因及依据说明
    1）本公司以固定资产净值为80,503,086.26元、低值易耗品账面价值为74,685.4
6元，合计账面价值为80,577,771.72元的实物资产，作价100,287,728.64元投入波导
萨基姆，扣除应交纳的税金441,295.23元后的差额19,268,661.69元在本期确认为股权
投资准备。
    2）本公司之控股子公司销售公司增持其下属控股子公司湖南波导股权，长期股权
投资账面余额小于按持股比例享有的净资产的差额1,390,129.02元转入资本公积，本
公司按持股比例相应确认股权投资准备1,251,116.12元。
    32. 盈余公积 期末数56,606,128.85
项  目                     期初数    本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积        37,235,635.53                            37,235,635.53
法定公益金          18,617,817.77                            18,617,817.77
任意盈余公积           752,675.55                               752,675.55
合  计              56,606,128.85                            56,606,128.85
    33. 未分配利润 期末数289,873,721.79
    (1) 明细情况
期初数                                            182,930,641.71
加：本期增加                                      106,943,080.08
减：本期减少
期末数                                            289,873,721.79
    (2) 其他说明
     本期增加均系本期实现的合并净利润转入。
    (二) 合并利润及利润分配表项目注释
    1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数 5,752,539,179.92/4,811,965,433.71
    (1) 业务分部
项  目                        本期数                          上年同期数
主营业务收入
手机及配件          5,735,753,275.18                    2,182,471,581.75
寻呼机                                                      9,166,666.11
太阳能硅电池                                                9,915,656.15
其他                   16,785,904.74                        1,395,982.91
合计                5,752,539,179.92                    2,202,949,886.92
主营业务成本
手机及配件          4,788,460,358.73                    1,787,124,530.30
寻呼机                                                     38,879,741.17
太阳能硅电池                                                7,387,696.43
其他                   23,505,074.98                          568,364.79
合计                4,811,965,433.71                    1,833,960,332.69
    (2) 地区分部
项  目                            本期数                       上年同期数
主营业务收入
华北大区                  737,406,394.45                   311,515,529.76
华东大区                1,207,995,882.25                   489,829,332.85
东南大区                  840,126,241.80                   332,478,129.17
东北大区                  466,396,612.80                   201,763,455.23
华中大区                  793,884,624.78                   276,646,305.13
西南大区                  628,177,721.90                   266,224,502.35
华南大区                  667,152,463.86                   155,704,512.97
西北大区                  394,969,609.59                   168,788,119.46
其他                       16,429,628.49
合  计                  5,752,539,179.92                 2,202,949,886.92
主营业务成本
华北大区                  621,874,972.49                   260,887,885.27
华东大区                  979,427,826.90                   409,208,138.13
东南大区                  708,501,428.04                   280,080,770.05
东北大区                  393,325,014.46                   170,929,311.20
华中大区                  669,504,608.20                   231,074,556.23
西南大区                  529,759,446.71                   213,972,598.42
华南大区                  562,627,912.14                   126,237,523.88
西北大区                  333,088,669.89                   141,569,549.51
其他                       13,855,554.88
合  计                  4,811,965,433.71                 1,833,960,332.69
    华北大区包括北京市、天津市、山西省、河北省和内蒙古自治区；华东大区包括
上海市、安徽省、江苏省和山东省；东南大区包括浙江省、江西省和福建省；东北大
区包括黑龙江省、吉林省和辽宁省；华中大区包括湖南省、湖北省和河南省；西南大
区包括重庆市、贵州省、四川省和云南省；华南大区包括广东省、广西壮族自治区和
海南省；西北大区包括新疆维吾尔族自治区、宁夏回族自治区、陕西省、青海省和甘
肃省。
    (3) 本期向前5名客户销售的收入总额为342,899,935.78元，占公司全部主营业务
收入的5.96%。
    2．主营业务税金及附加 本期数14,467,201.51
项  目                                 本期数                  上年同期数
营业税                                  69.63                   23,042.62
城市维护建设税                   8,476,054.14                6,382,211.66
教育费附加                       4,275,481.72                3,623,046.09
其他                             1,715,596.02                  620,653.81
合  计                          14,467,201.51               10,648,954.18
项  目                                          计缴标准
营业税                                                 按应税收入的5%计缴
城市维护建设税                                   按应缴流转税税额的7%计缴
教育费附加                                   按应缴流转税税额的3%或4%计缴
其他                                                       按地方有关规定
合  计
    3. 其他业务利润 本期数39,313,416.70
    (1)明细情况
项    目                                本期数
                              业务收入         业务支出         利   润
材料销售                692,027,779.98    656,314,259.06    35,713,520.92
维修费
入网代办费
其他                      5,940,880.79      2,340,985.01     3,599,895.78
合  计                  697,968,660.77    658,655,244.07    39,313,416.70
项    目                                  上年同期数
                       业务收入             业务支出              利   润
材料销售           5,879,907.42        10,666,716.14        -4,786,808.72
维修费             1,546,216.58           366,516.80         1,179,699.78
入网代办费            98,873.35            16,063.42            82,809.93
其他                 810,251.61           400,136.33           410,115.28
合  计             8,335,248.96        11,449,432.69        -3,114,183.73
    (2) 占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目的情况说明
    主要系向联营企业波导萨基姆销售材料所致，详见本会计报表附注九(二)4(4)之
说明。
    4. 财务费用 本期数5,854,285.23
项  目                                       本期数            上年同期数
利息支出                               5,372,633.25          4,242,784.73
减：利息收入                           2,543,142.46          1,960,041.27
汇兑损失                                 288,358.20             11,819.32
减：汇兑收益                             575,341.31                 95.36
其他                                   3,311,777.55          2,249,880.11
合  计                                 5,854,285.23          4,544,347.53
    5. 投资收益            本期数4,761,650.28
    (1) 明细情况
项  目                        本期数                           上年同期数
期末调整的被投资单位
所有者权益净增减的金额  4,326,338.72
股权投资转让收益                                              -343,892.91
股权投资差额摊销         -114,932.10
短期投资收益            1,165,737.62
短期投资跌价损失         -615,493.96                         1,113,736.60
合  计                  4,761,650.28                           769,843.69
    (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    6. 补贴收入 本期数9,866,105.30
    (1) 明细情况
项  目                              本期数                上年同期数
增值税返还                    4,464,323.72              1,822,062.77
财政贴息                      5,401,781.58
合  计                        9,866,105.30              1,822,062.77
    (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
    根据甬财政工[2002]776号文件《关于下达2002年度信息化示范企业财政补助的通
知》，公司本期收到宁波奉化财政局发放的2002年度信息化财政补贴407,000.00元；
根据甬科高[2003]3号暨甬财政工[2003]4号文件《关于下达2003年度第一批技术创新
贴息补助资金资助项目的通知》，公司本期收到宁波奉化财政局发放的技术创新贴息
补助资金1,500,000.00元；根据甬经投资[2002]597号暨甬财政工[2002]773号文件《
关于下达宁波市百家重点企业技术改造项目2002年度第五批贴息资金的通知》，公司
本期收到宁波奉化财政局发放的财政贴息2,780,000.00元；根据甬外经贸计财[2002]
37号文件《关于进一步促进我市开放型经济发展的若干意见》，公司本期收到宁波市
重点商品出口贴息677,781.58元；根据宁波奉化市对外贸易经济合作局的《关于申报
鼓励开拓国际市场扩大出口奖励政策的通知》，公司本期收到宁波市中小企业国际市
场开拓资金拨付款37,000.00元。
    对自行开发生产销售的软件产品，增值税实际税负超过3％的部分按规定应予返还
，本公司之控股子公司波导软件本期收到返还的增值税金额为4,464,323.72元。
    7. 营业外收入 本期数3,579,893.25
项  目                             本期数                      上年同期数
罚款收入                       572,679.48                       77,721.14
处置固定资产净收益               7,400.58                       30,463.73
保险赔款收入                 2,550,380.43                      136,736.90
废品出售收入                                                   224,268.75
其它                           449,432.76                      419,265.78
合  计                       3,579,893.25                      888,456.30
    8. 营业外支出    本期数1,004,596.41
项  目                             本期数                      上年同期数
处置固定资产净损失             191,372.82                       10,754.43
罚款支出                       378,552.69
非常损失                       146,882.04
捐赠支出                       159,221.68                       20,770.00
其他                           128,567.18                      619,462.03
合  计                       1,004,596.41                      650,986.46
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项  目                                       本期数            上年同期数
收到波导科技承担的广告费及欠款        19,791,186.02
收回海关保证金                        59,231,000.00
收到各类贴息                           5,401,781.58         3,060,000.00
收到挖潜改造资金                       3,839,615.00
各类赔款收入                           3,123,059.91
小  计                                91,386,642.51         3,060,000.00
    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项  目                               本期数                   上年同期数
广告宣传费                   203,340,974.57                66,740,348.91
差旅费                        13,025,215.48                10,802,185.63
邮电费                        11,663,687.00                 9,092,304.36
科研费                        24,183,083.64                 6,683,587.18
运费                          32,163,284.30                 8,041,050.58
租赁费                        12,088,752.26                 7,829,788.69
办公费                        12,308,131.54                 3,337,412.62
海关保证金                                                    504,000.00
小  计                       308,773,128.79               113,030,677.97
    七、母公司会计报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款       期末数127,195,542.23
    (1) 账龄分析
                                                   期末数
账  龄                                      账面余额          比例（%）
1 年以内                              124,228,950.25              87.21
1-2 年                                    199,415.12               0.14
3-5 年                                 18,017,073.27              12.65
合  计                                142,445,438.64             100.00
                                     期末数
账  龄                              坏账准备                   账面价值
1 年以内                        6,211,447.51             118,017,502.74
1-2 年                             29,912.27                 169,502.85
3-5 年                          9,008,536.63               9,008,536.64
合  计                         15,249,896.41             127,195,542.23
                                       期初数
账  龄                 账面余额          比例（%）              坏账准备
1 年以内          78,645,261.69              81.36          3,932,263.08
2-3 年            18,017,073.27              18.64          5,405,121.98
合  计            96,662,334.96             100.00          9,337,385.06
                                                                  期初数
账  龄                                                          账面价值
1 年以内                                                   74,712,998.61
2-3 年                                                     12,611,951.29
合  计                                                     87,324,949.90
    (2) 应收账款——外币应收账款
                               期 末 数
币  种       原币金额        汇率      折人民币金额
美元     1,806,548.32       8.2774         14,953,523.06
                       期 初 数                          小  计
原币金额           汇率       折人民币金额
4,486,937.84       8.2773      14,953,523.06            37,139,730.58
                                                        37,139,730.58
    (3) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为44,331,247.75元，占应收账款
账面余额的31.12%。
    (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
股东名称                         期末数                         期初数
波导科技                  18,017,073.27                  18,017,073.27
小  计                    18,017,073.27                  18,017,073.27
    (5) 其他说明
    账龄在１年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按5%的比例计提坏账准备
。
    账龄在3-5年及5年以上的应收账款，考虑其回收可能性较小，分别按50%和100%的
比例计提坏账准备。
    2. 其他应收款 期末数171,104,128.55
    (1) 账龄分析
                                                期末数
账  龄                          账面余额                        比例（%）
1 年以内                  178,163,023.78                            98.72
1-2 年                      1,710,071.92                             0.95
2-3 年                        456,135.47                             0.25
3-5 年                        152,800.00                             0.08
合  计                    180,482,031.17                           100.00
                                        期末数
                         坏账准备                                账面价值
账  龄               8,908,151.19                          169,254,872.59
1 年以内               256,510.79                            1,453,561.13
1-2 年                 136,840.64                              319,294.83
2-3 年                  76,400.00                               76,400.00
3-5 年               9,377,902.62                          171,104,128.55
合  计
                                                       期初数
账  龄                                      账面余额          比例（%）
1 年以内                              352,226,688.84              93.68
1-2 年                                  2,568,784.80               0.68
2-3 年                                 19,083,235.35               5.08
3-5 年                                  2,127,154.40               0.56
合  计                                376,005,863.39             100.00
                                                  期初数
账  龄                                坏账准备                   账面价值
1 年以内                         17,611,334.45             334,615,354.39
1-2 年                              385,317.72               2,183,467.08
2-3 年                            5,724,970.60              13,358,264.75
3-5 年                            1,063,577.20               1,063,577.20
合  计                           24,785,199.97             351,220,663.42
     (2) 金额较大的其他应收款
单位名称                           期末数                 款项性质及内容
销售公司                   168,317,134.98               代垫费用及暂借款
宁波海关机场办事处           6,534,000.00                     海关保证金
法国萨基姆股份有限公司       3,843,680.61                       代垫费用
小  计                     178,694,815.59
    (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为178,978,211.06元，占其他应
收款账面余额的99.17%。
    (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
股东名称                        期末数                           期初数
波导科技                                                  19,791,186.02
小  计                                                    19,791,186.02
    (5) 其他说明
    账龄在１年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按5%的比例计提坏账准
备。
    账龄在3-5年及5年以上的其他应收款，考虑其回收可能性较小，分别按50%和100
%的比例计提坏账准备。
    (6) 其他应收款——外币其他应收款
                                                    期 末 数
币种                          原币金额   汇率               折人民币金额
美元                          29,073.00  8.2774               240,648.85
小  计                                                        240,648.85
                                          期 初 数
币种               原币金额                   汇率      折人民币金额
美元
小  计
    3. 长期股权投资 期末数132,853,640.44
    (1) 明细情况
                                               期末数
项  目                 账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投资        27,604,625.52                      27,604,625.52
对合营企业投资         634,947.56                         634,947.56
对联营企业投资     104,614,067.36                     104,614,067.36
合  计             132,853,640.44                     132,853,640.44
                                           期初数
项  目                          账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投资               69,502,874.51                 69,502,874.51
对合营企业投资                822,447.67                    822,447.67
对联营企业投资
合  计                     70,325,322.18                 70,325,322.18
    (2) 长期股权投资——其他股权投资
    1) 明细情况
被投资单位名称         投资期限（年）                            投资金额
销售公司                       未明确                             450万元
南京科技                           10                             250万元
波导软件                           10                             700万元
重庆科技                           10                             140万元
波导永友                           15                           102万美元
波导萨基姆                         15                       1,211.7万美元
被投资单位名称                                     占注册资本比例
销售公司                                                      90%
南京科技                                                      50%
波导软件                                                      70%
重庆科技                                                      70%
波导永友                                                      51%
波导萨基姆                                                    50%
    2) 权益法核算的其他股权投资
    a．明细情况
被投资单位名称                        初始  累计追加      本期被投资单位
                                    投资额  投资额            权益增减额
销售公司                      4,500,000.00                -44,206,796.59
南京科技                      2,500,000.00                   -187,500.11
波导软件                      7,000,000.00                  3,022,768.41
重庆科技                      1,400,000.00                   -822,977.55
波导永友                      8,442,030.00                    108,756.74
波导萨基姆                  100,287,728.64                104,614,067.36
小    计                    124,129,758.64                 62,528,318.26
被投资单位名称                  本期分得的                       本期累计
                                现金红利额                         增减额
销售公司                                 -                  44,206,796.59
南京科技                                                      -187,500.11
波导软件                      2,100,000.00                   3,022,768.41
重庆科技                                                      -822,977.55
波导永友                                                       108,756.74
波导萨基姆                  104,614,067.36
小    计                      2,100,000.00                  62,528,318.25
    b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重
大限制。
    (二) 母公司利润及利润分配表项目注释
    1. 主营业务收入 本期数5,312,586,806.20
    (1) 明细情况
项  目                     本期数                           上年同期数
手机及配件       5,312,586,806.20                     1,989,725,287.21
寻呼机                                                   10,858,192.75
合  计           5,312,586,806.20                     2,000,583,479.96
    （2）本期向前5名客户销售的收入总额为4,734,218,790.43元，占公司全部主营
业务收入的89.11%。
    2. 主营业务成本 本期数4,847,018,099.84
项  目                        本期数                           上年同期数
手机及配件          4,847,018,099.84                     1,785,201,670.07
寻呼机                                                      39,500,520.08
合  计              4,847,018,099.84                     1,824,702,190.15
    3. 投资收益 本期数-36,360,282.84
    (1) 明细情况
项    目                             本期数                    上年同期数
期末调整的被投资单位
所有者权益净增减的金额       -36,910,526.50                 23,864,894.42
长期股权投资转让损失                                          -343,892.91
短期投资转让收益               1,165,737.62
短期投资跌价损失                -615,493.96                  1,113,736.60
合    计                     -36,360,282.84                 24,634,738.11
     (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    九、关联方关系及其交易
    (一) 关联方关系
    1．存在控制关系的关联方
    (1) 存在控制关系的关联方
企业名称             注册地址                  主营业务    与本企业关系
                                 电子、通讯产品批发、零
销售公司             浙江宁波    售、通讯系统研究开发、      控股子公司
                                             制造、维修
                                 电子产品、通讯系统及相
南京科技             江苏南京                                控股子公司
                                               关设备等
                                 技术开发、服务、咨询成
波导软件             浙江杭州    果转让、组织生产安装、      控股子公司
                                     维修、批发、零售等
                                 通讯、电子、网络、计算
重庆科技               重庆市                                控股子公司
                                             机及配件等
                                 通信设备的研发、维护、
波导永友             浙江杭州                                控股子公司
                                             技术服务等
新疆波导         新疆乌鲁木齐    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
重庆波导               重庆市    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
四川波导             四川成都    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
广西波导             广西南宁    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
湖南波导             湖南长沙    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
河南波导             河南郑州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
杭州波导             浙江杭州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
南京波导             江苏南京    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
河北波导           河北石家庄    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
内蒙波导         内蒙呼和浩特    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
辽宁波导             辽宁沈阳    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
吉林波导             吉林长春    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
甘肃波导             甘肃兰州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
黑龙江波导       黑龙江哈尔滨    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
陕西波导             陕西西安    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
山东波导             山东济南    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
福州波导             福建福州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
山西波导             山西太原    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
湖北波导             湖北武汉    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
江西波导             江西南昌    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
天津波导               天津市    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
温州波导             浙江温州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
明州波导             浙江宁波    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
泉州波导             福建泉州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
苏州波导             江苏苏州    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
无锡波导             江苏无锡    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
大连波导             辽宁大连    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
青岛波导             山东青岛    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
烟台波导             山东烟台    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
宁夏波导             宁夏银川    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
青海波导             青海西宁    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
深圳波导             广东深圳    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
东莞波导             广东东莞    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
汕头波导             广东汕头    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
云南波导             云南昆明    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
贵州波导             贵州贵阳    电子、通讯产品的销售等      控股子公司
                                                                  法定代
企业名称                         经济性质或类型                     表人
销售公司                          有限责任公司                    徐立华
南京科技                          有限责任公司                    徐立华
波导软件                          有限责任公司                    徐立华
重庆科技                          有限责任公司                    马晓健
波导永友                          有限责任公司                    徐锡广
新疆波导                          有限责任公司                    戴茂余
重庆波导                          有限责任公司                     隋 波
四川波导                          有限责任公司                     隋 波
广西波导                          有限责任公司                    戴茂余
湖南波导                          有限责任公司                    戴茂余
河南波导                          有限责任公司                    戴茂余
杭州波导                          有限责任公司                     隋 波
南京波导                          有限责任公司                    戴茂余
河北波导                          有限责任公司                     隋 波
内蒙波导                          有限责任公司                     隋 波
辽宁波导                          有限责任公司                    戴茂余
吉林波导                          有限责任公司                    戴茂余
甘肃波导                          有限责任公司                     隋 波
黑龙江波导                        有限责任公司                     隋 波
陕西波导                          有限责任公司                    戴茂余
山东波导                          有限责任公司                    戴茂余
福州波导                          有限责任公司                    戴茂余
山西波导                          有限责任公司                    戴茂余
湖北波导                          有限责任公司                    戴茂余
江西波导                          有限责任公司                    戴茂余
天津波导                          有限责任公司                    戴茂余
温州波导                          有限责任公司                    戴茂余
明州波导                          有限责任公司                    戴茂余
泉州波导                          有限责任公司                    戴茂余
苏州波导                          有限责任公司                    戴茂余
无锡波导                          有限责任公司                    戴茂余
大连波导                          有限责任公司                    戴茂余
青岛波导                          有限责任公司                    戴茂余
烟台波导                          有限责任公司                    戴茂余
宁夏波导                          有限责任公司                    戴茂余
青海波导                          有限责任公司                    戴茂余
深圳波导                          有限责任公司                    戴茂余
东莞波导                          有限责任公司                    戴茂余
汕头波导                          有限责任公司                    戴茂余
云南波导                          有限责任公司                    戴茂余
贵州波导                          有限责任公司                    戴茂余
    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称                            期初数                      本年增加
销售公司                      5,000,000.00
南京科技                      5,000,000.00
波导软件                     10,000,000.00
重庆科技                      2,000,000.00
波导永友                   USD2,000,000.00
新疆波导                      2,000,000.00
重庆波导                      1,500,000.00
四川波导                      2,000,000.00
广西波导                      2,000,000.00
湖南波导                      1,500,000.00
河南波导                      3,500,000.00
杭州波导                      3,000,000.00
南京波导                      3,000,000.00
河北波导                      1,500,000.00
内蒙波导                      1,200,000.00
辽宁波导                      1,500,000.00
吉林波导                      1,500,000.00
甘肃波导                      1,600,000.00
黑龙江波导                    1,500,000.00
陕西波导                      1,500,000.00
山东波导                      3,000,000.00
福州波导                      1,800,000.00
太原波导                      1,200,000.00
湖北波导                      1,800,000.00
江西波导                      1,500,000.00
天津波导                      1,000,000.00
温州波导                                                    1,500,000.00
明州波导                                                    1,500,000.00
泉州波导                                                    1,000,000.00
苏州波导                                                    1,500,000.00
无锡波导                                                    1,500,000.00
大连波导                                                    1,500,000.00
青岛波导                                                    1,500,000.00
烟台波导                                                    1,000,000.00
宁夏波导                                                    1,000,000.00
青海波导                                                    1,000,000.00
深圳波导                                                    1,500,000.00
东莞波导                                                    1,500,000.00
汕头波导                                                    1,000,000.00
云南波导                                                    1,500,000.00
贵州波导                                                    1,000,000.00
公司名称                          本年减少                        期末数
销售公司                                                    5,000,000.00
南京科技                                                    5,000,000.00
波导软件                                                   10,000,000.00
重庆科技                                                    2,000,000.00
波导永友                                                 USD2,000,000.00
新疆波导                                                    2,000,000.00
重庆波导                                                    1,500,000.00
四川波导                                                    2,000,000.00
广西波导                                                    2,000,000.00
湖南波导                                                    1,500,000.00
河南波导                      3,500,000.00
杭州波导                      3,000,000.00
南京波导                      3,000,000.00
河北波导                      1,500,000.00
内蒙波导                      1,200,000.00
辽宁波导                      1,500,000.00
吉林波导                      1,500,000.00
甘肃波导                      1,600,000.00
黑龙江波导                    1,500,000.00
陕西波导                      1,500,000.00
山东波导                      3,000,000.00
福州波导                      1,800,000.00
太原波导                      1,200,000.00
湖北波导                      1,800,000.00
江西波导                      1,500,000.00
天津波导                      1,000,000.00
温州波导                      1,500,000.00
明州波导                      1,500,000.00
泉州波导                      1,000,000.00
苏州波导                      1,500,000.00
无锡波导                      1,500,000.00
大连波导                      1,500,000.00
青岛波导                      1,500,000.00
烟台波导                      1,000,000.00
宁夏波导                      1,000,000.00
青海波导                      1,000,000.00
深圳波导                      1,500,000.00
东莞波导                      1,500,000.00
汕头波导                      1,000,000.00
云南波导                      1,500,000.00
贵州波导                      1,000,000.00
    (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                期初数                本年增加数
                            金额      比例            金额           比例
销售公司            4,500,000.00       90%
南京科技            4,250,000.00       85%
波导软件            7,000,000.00       70%
波导永友         USD1,020,000.00       51%
重庆科技            1,400,000.00       70%
新疆波导            1,440,000.00       72%      180,000.00             9%
重庆波导              918,000.00    61.20%      297,000.00         19.80%
四川波导            1,163,700.00    58.19%      456,300.00         22.81%
广西波导              918,000.00    45.90%      702,000.00         35.10%
湖南波导              729,000.00    48.60%      486,000.00         32.40%
河南波导            1,606,500.00    45.90%    1,228,500.00         35.10%
杭州波导            1,377,000.00    45.90%    1,053,000.00         35.10%
南京波导            1,377,000.00    45.90%    1,053,000.00         35.10%
河北波导              688,500.00    45.90%      526,500.00         35.10%
内蒙波导              631,800.00    52.65%      340,200.00         28.35%
辽宁波导              688,500.00    45.90%      526,500.00         35.10%
吉林波导              715,500.00    47.70%      499,500.00         33.30%
甘肃波导              979,200.00    61.20%      316,800.00         19.80%
黑龙江波导            796,500.00    53.10%      418,500.00         27.90%
陕西波导              900,000.00    60.00%      315,000.00            21%
山东波导            1,377,000.00    45.90%    1,053,000.00         35.10%
福州波导            1,206,900.00    67.05%      251,100.00         13.95%
山西波导              631,800.00    52.65%      340,200.00         28.35%
湖北波导            1,158,300.00    64.35%      299,700.00         16.65%
江西波导              985,500.00    65.70%      229,500.00         15.30%
天津波导              459,000.00    45.90%      351,000.00         35.10%
温州波导                                      1,215,000.00            81%
明州波导                                      1,215,000.00            81%
泉州波导                                        810,000.00            81%
苏州波导                                      1,215,000.00            81%
无锡波导                                      1,215,000.00            81%
大连波导                                      1,215,000.00            81%
青岛波导                                      1,215,000.00            81%
烟台波导                                        810,000.00            81%
宁夏波导                                        810,000.00            81%
青海波导                                        810,000.00            81%
深圳波导                                      1,215,000.00            81%
东莞波导                                      1,215,000.00            81%
汕头波导                                        810,000.00            81%
云南波导                                      1,215,000.00            81%
贵州波导                                        810,000.00            81%
                                本期减少数                       期末数
                                金额    比例                 金额    比例
销售公司                                             4,500,000.00     90%
南京科技                                             4,250,000.00     85%
波导软件                                             7,000,000.00     70%
波导永友                                          USD1,020,000.00     51%
重庆科技                                             1,400,000.00     70%
新疆波导                                             1,620,000.00     81%
重庆波导                                             1,215,000.00     81%
四川波导                                             1,620,000.00     81%
广西波导                                             1,620,000.00     81%
湖南波导                                             1,215,000.00     81%
河南波导                                             2,835,000.00     81%
杭州波导                                             2,430,000.00     81%
南京波导                                             2,430,000.00     81%
河北波导                                             1,215,000.00     81%
内蒙波导                                               972,000.00     81%
辽宁波导                                             1,215,000.00     81%
吉林波导                                             1,215,000.00     81%
甘肃波导                                             1,296,000.00     81%
黑龙江波导                                           1,215,000.00     81%
陕西波导                                             1,215,000.00     81%
山东波导                                             2,430,000.00     81%
福州波导                                             1,458,000.00     81%
山西波导                                               972,000.00     81%
湖北波导                                             1,458,000.00     81%
江西波导                                              1,215,00.00     81%
天津波导                                               810,000.00     81%
温州波导                                             1,215,000.00     81%
明州波导                                             1,215,000.00     81%
泉州波导                                               810,000.00     81%
苏州波导                                             1,215,000.00     81%
无锡波导                                             1,215,000.00     81%
大连波导                                             1,215,000.00     81%
青岛波导                                             1,215,000.00     81%
烟台波导                                               810,000.00     81%
宁夏波导                                               810,000.00     81%
青海波导                                               810,000.00     81%
深圳波导                                             1,215,000.00     81%
东莞波导                                             1,215,000.00     81%
汕头波导                                               810,000.00     81%
云南波导                                             1,215,000.00     81%
贵州波导                                               810,000.00     81%
    2．不存在控制关系的关联方
企业名称                                                  与本企业的关系
宁波电子信息集团有限公司                                本公司第一大股东
波导科技                                                本公司第二大股东
宁波通信工程技术研究开发中心                  法定代表人与本公司董事长、
                                                          总经理为同一人
波导萨基姆                                                本公司联营企业
宁波太阳能电源有限公司（太阳能公司）          本公司第一大股东之控股公司
    (二) 关联方交易情况
    1. 采购货物
关联方                     本期数                  上年同期数
名称                         金额      定价政策          金额    定价政策
波导萨基姆         797,324,716.36    协议价[注]
小计               797,324,716.36
    [注]：协议定价的原则和方法详见本会计报表附注九(二)4(4)之说明。
    2. 销售货物
关联方                        本期数                  上年同期数
名称                         金额      定价政策          金额    定价政策
波导科技                                             5,488.03        市价
波导萨基姆         643,616,704.68    协议价[注]
小计                                                 5,488.03
    [注]：协议定价的原则和方法详见本会计报表附注九(二)4(4)之说明。
    3. 关联方应收应付款项余额
                                              期  末 数
项目及企业名称                                   期末数            期初数
(1)应收账款
波导科技                                  18,017,073.27     18,017,073.27
小    计                                  18,017,073.27     18,017,073.27
(2)其他应收款
波导科技                                                    19,791,186.02
太阳能公司                                                   1,893,409.94
小    计                                                    21,684,595.96
(3)应付票据
波导萨基姆                                  7,216,138.00
小    计                                    7,216,138.00
(4)应付账款
波导萨基姆                                143,674,650.13
小    计                                  143,674,650.13
(5)其他应付款
宁波通信工程技术研究开发中心                  182,405.00       182,405.00
小    计                                      182,405.00       182,405.00
                                             占全部应收（付）款余额
项目及企业名称                                          的比重（%）
                                                期末数       期初数
(1)应收账款
波导科技                                      32.71                19.92
小    计                                      32.71                19.92
(2)其他应收款
波导科技                                                           18.09
太阳能公司                                                          1.73
小    计                                                           19.82
(3)应付票据
波导萨基姆                                     5.98
小    计                                       5.98
(4)应付账款
波导萨基姆                                    11.11
小    计                                      11.11
(5)其他应付款
宁波通信工程技术研究开发中心                   0.23                 0.34
小    计                                       0.23                 0.34
    4. 其他关联方交易
    (1) 截至2003年6月30日，波导科技为本公司银行借款70,000,000.00元提供担保
。
    (2) 2001年3月10日，波导科技与本公司签订协议，由波导科技承担本公司2000年
度广告宣传费计72,993,981.67元，并由其承诺自2001年起3年内付清。2001年和2002
年波导科技已按期支付了54,750,000.00元，本期波导科技按协议约定以应收本公司2
002年度股利结算支付余款18,243,981.67元，截至2003年6月30日，本公司已全部收到
波导科技承诺承担的广告宣传费72,993,981.67元。
    (3) 2001年3月10日，公司第二大股东波导科技与本公司签订协议，波导科技承诺
允许本公司在存续期内无偿使用其“波导”商标。
    (4) 根据本公司第二届董事会第九次会议审议通过的与波导萨基姆签订的《制造
与供应协议》，约定波导萨基姆为本公司加工移动电话产品的加工费收取标准为：以
《企业会计制度》和相关准则中的有关规定为原则，即在固定成本加上变动费用以及
相关税费基础上，成本加成率在10-15%之间（受加工量的影响），确认加工费标准，
同时参照本公司制造移动电话的历史成本，及公平的市场价格。本期公司应支付波导
萨基姆移动电话加工费46,157,693.01元。
    此前本公司委托波导萨基姆加工移动电话产品采用购销方式，即本公司向波导萨
基姆销售原材料，购入加工后的产品，购销价格由双方协商定价，二者差价的确定原
则与《制造与供应协议》的规定基本相同。本期公司向波导萨基姆销售材料实现利润
26,612,676.45元。
    根据本公司第二届董事会第九次会议审议通过的与波导萨基姆签订的《厂房租赁
协议》，波导萨基姆向本公司租赁二号厂房、技术厂房及附属设施共计建筑面积24,1
34平方米，截至2003年6月30日，厂房和附属设施账面原值为35,316,261.56元，净值
为24,460,636.24元，租赁期15年，租金根据市场行情经双方协商：第一个三年期间内
的年租金为600万元人民币，今后每三年调整一次，调整时的租金金额应根据市场情况
并考虑承租方当时的财务运转情况予以决定。本期公司向波导萨基姆收取厂房租赁费
300万元，代收代付电费1,510,202.46元。
    (5) 上年同期本公司共有关键管理人员14人，其中，在本公司领取报酬7人，实际
支付关键管理人员报酬总额73.16万元。本期本公司共有关键管理人员16人，其中，在
本公司领取报酬9人，实际支付关键管理人员报酬总额82.55万元。经2002年3月3日公
司一届董事会第二十次会议审议通过的关键管理人员报酬方案如下：
                                              2002年度上半年
报酬档次           8-10万元                                   10万元以上
人数                    2人                                          5人
                                                          2003年度上半年
报酬档次           8-10万元                                   10万元以上
人数                    8人                                          1人
    十、或有事项
    (一) 已贴现商业承兑汇票
    本公司无已贴现商业承兑汇票。
    (二) 未决诉讼或仲裁
    本公司无未决诉讼或仲裁。
    (三) 企业提供的各种债务担保
    本公司未为其他单位或个人提供各种债务担保。
    十一、承诺事项
    本期无重大承诺事项。
    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
    2003年7月16日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于公司参与上海晨兴
电子科技有限公司增资项目的投资议案》，根据该投资议案，公司拟向上海晨兴电子
科技有限公司投资385万元，占该公司增资后注册资本的5%。
    十三、其他重要事项
    (一) 本公司2003年6月实施了2002年度利润分配方案：按2002年末总股本160,00
0,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.5元（含税）。
    (二) 本公司2000年度发生的广告宣传费为10,427.71万元。2001年3月10日，本公
司与第二大股东波导科技签订了广告宣传费支付协议：“波导”商标系波导科技向国
家工商管理部门注册，波导科技承诺允许本公司在存续期内无偿使用；波导科技考虑
到本公司2000年广告宣传费的投入对波导品牌知名度的提升作用巨大，决定承担2000
年广告宣传费的70%计72,993,981.67元，并在三年内付清上述款项，其中，2001年年
底前支付50%，2002年年底前支付25%，2003年年底前支付25%。
    波导科技2001年和2002年已按期支付了其中的54,750,000.00元，本期按照协议约
定以应收2002年度股利支付了其余的18,243,981.67元。截至2003年6月30日，波导科
技已全部付清上述72,993,981.67元。
    (三) 2002年8月17日，公司二届董事会第三次会议审议通过《关于公司与法国萨
基姆股份有限公司合资成立宁波波导萨基姆电子有限公司的议案》，合资公司于2002
年11月11日经宁波市人民政府外经贸资[甬]字[2002]0324号批准证书批准成立，并于
2002年11月19日取得宁波市工商行政管理局颁发的企合浙甬总字第006581号《企业法
人营业执照》。该公司注册资本为2,540万美元，公司出资1,270万美元，占50%，法国
萨基姆股份有限公司出资1,270万元，占50%。
    2003年1月28日，法国萨基姆股份有限公司以美元现汇出资300万美元，业经德勤
华永会计师事务所验证并出具德师报（验）字（03）第8号《验资报告》；2003年4月
29日，本公司以实物出资153.04万美元，法国萨基姆股份有限公司以设备出资451.71
万美元，业经德勤华永会计师事务所验证并出具德师报（验）字（03）第25号《验资
报告》；2003年5月29日，本公司以实物出资1,058.66万美元，业经德勤华永会计师事
务所验证并出具德师报（验）字（03）第28号《验资报告》。截至2003年6月30日，合
资公司累计实收资本1,963.41万美元,其中本公司累计出资1,211.7万美元，占注册资
本的47.7%；法国萨基姆股份有限公司累计出资751.71万美元，占注册资本的29.59%。
    本期公司按注册资本比例确认了波导萨基姆的投资收益4,326,338.72元。
    (四)2003年6月20日公司第二届董事会第八次会议审议通过波导工业园二期投资可
行性研究报告，该项目建筑面积3.3万平方米，系对原一期工程项目的合理补充，解决
一期工程的配套、附属及后勤设施，项目估算总投资7,760万元，预计建设期0.5年，
公司拟以自有资金投入。
    (五)2003年5月30日召开的2002年度股东大会审议通过公司2003年度增发普通股（
A股）方案，新增发行不超过3200万股境内上市人民币普通股（A股），每股面值人民
币1元。
    (六)公司本期利润及利润分配表所列上年同期数未经审计。
    八、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本；
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章；
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
    (五)公司章程文本；
    (六)其他有关资料。
    宁波波导股份有限公司董事会
    董事长：徐立华
    2003 年7 月30 日
                                 资产负债表
    2003年6月30日
    会企01表
    编制单位：宁波波导股份有限公司   单位：人民币元
                                                    注释               行
资产                                                  号               次
流动资产：
货币资金                                               1                1
短期投资                                               2                2
应收票据                                               3                3
应收股利                                                                4
应收利息                                                                5
应收账款                                               4                6
其他应收款                                             5                7
预付账款                                               6                8
应收补贴款                                             7                9
存货                                                   8               10
待摊费用                                               9               11
一年内到期的长期债权投资                                               21
其他流动资产                                                           24
流动资产合计                                                           31
长期投资：
长期股权投资                                          10               32
长期债权投资                                                           34
长期投资合计                                                           38
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价                                          11               39
减：累计折旧                                          12               40
固定资产净值                                          13               41
减：固定资产减值准备                                                   42
固定资产净额                                                           43
工程物资                                              14               44
在建工程                                              15               45
固定资产清理                                                           46
固定资产合计                                                           50
无形资产及其他资产：
无形资产                                              16               51
长期待摊费用                                                           52
其他长期资产                                                           53
无形资产及其他资产合计                                                 60
递延税项：
递延税款借项                                                           61
资产总计                                                               67
                                                                   期末数
资产                                                               母公司
流动资产：
货币资金                                                   506,324,607.26
短期投资                                                    47,645,277.52
应收票据                                                   183,042,785.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                   127,195,542.23
其他应收款                                                 171,104,128.55
预付账款                                                    41,987,254.24
应收补贴款                                                   1,560,307.20
存货                                                     1,536,440,031.13
待摊费用                                                       727,616.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             2,616,027,549.41
长期投资：
长期股权投资                                               132,853,640.44
长期债权投资
长期投资合计                                               132,853,640.44
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价                                               379,824,578.24
减：累计折旧                                                62,572,690.77
固定资产净值                                               317,251,887.47
减：固定资产减值准备
固定资产净额                                               317,251,887.47
工程物资                                                       194,913.31
在建工程                                                     9,760,187.10
固定资产清理
固定资产合计                                               327,206,987.88
无形资产及其他资产：
无形资产                                                     7,340,175.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       7,340,175.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                 3,083,428,352.73
                                                                   期末数
资产                                                                 合并
流动资产：
货币资金                                                   606,857,700.51
短期投资                                                    47,645,277.52
应收票据                                                   895,209,757.61
应收股利
应收利息
应收账款                                                    42,590,852.21
其他应收款                                                  23,383,576.88
预付账款                                                    44,980,031.03
应收补贴款                                                   1,560,307.20
存货                                                     1,697,599,611.75
待摊费用                                                     5,846,613.82
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             3,365,673,728.53
长期投资：
长期股权投资                                               112,252,969.77
长期债权投资
长期投资合计                                               112,252,969.77
其中：合并价差                                               7,638,902.41
其中：股权投资差额                                           7,638,902.41
固定资产：
固定资产原价                                               424,571,688.80
减：累计折旧                                                71,182,709.55
固定资产净值                                               353,388,979.25
减：固定资产减值准备
固定资产净额                                               353,388,979.25
工程物资                                                       194,913.31
在建工程                                                     9,760,187.10
固定资产清理
固定资产合计                                               363,344,079.66
无形资产及其他资产：
无形资产                                                     7,340,175.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       7,340,175.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                 3,848,610,952.96
                                                                   期初数
资产                                                               母公司
流动资产：
货币资金                                                   761,459,455.25
短期投资                                                    51,895,559.28
应收票据                                                    90,652,400.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    87,324,949.90
其他应收款                                                 351,220,663.42
预付账款                                                    71,423,049.00
应收补贴款                                                   1,560,307.20
存货                                                     1,326,780,620.34
待摊费用                                                       849,128.90
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             2,743,166,133.29
长期投资：
长期股权投资                                                70,325,322.18
长期债权投资
长期投资合计                                                70,325,322.18
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价                                               411,735,115.89
减：累计折旧                                                95,831,408.86
固定资产净值                                               315,903,707.03
减：固定资产减值准备
固定资产净额                                               315,903,707.03
工程物资                                                       999,693.34
在建工程                                                    34,513,664.79
固定资产清理
固定资产合计                                               351,417,065.16
无形资产及其他资产：
无形资产                                                     7,427,385.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       7,427,385.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                 3,172,335,905.63
                                                                   期初数
资产                                                                 合并
流动资产：
货币资金                                                   821,148,304.50
短期投资                                                    51,895,559.28
应收票据                                                   824,779,945.76
应收股利
应收利息
应收账款                                                    81,139,543.74
其他应收款                                                  97,792,959.54
预付账款                                                    74,638,099.85
应收补贴款                                                   1,560,307.20
存货                                                     1,461,673,285.51
待摊费用                                                     5,894,437.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             3,420,522,442.55
长期投资：
长期股权投资                                                 1,130,675.63
长期债权投资
长期投资合计                                                 1,130,675.63
其中：合并价差                                               1,130,675.63
其中：股权投资差额                                           1,130,675.63
固定资产：
固定资产原价                                               444,451,417.14
减：累计折旧                                               101,630,497.21
固定资产净值                                               342,820,919.93
减：固定资产减值准备
固定资产净额                                               342,820,919.93
工程物资                                                       999,693.34
在建工程                                                    34,513,664.79
固定资产清理
固定资产合计                                               378,334,278.06
无形资产及其他资产：
无形资产                                                     7,427,385.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       7,427,385.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                 3,807,414,781.24
                                                              注释    行
负债和股东权益                                                 号     次
流动负债：
短期借款                                                       17     68
应付票据                                                       18     69
应付账款                                                       19     70
预收账款                                                       20     71
应付工资                                                       21     72
应付福利费                                                            73
应付股利                                                       22     74
应交税金                                                       23     75
其他应交款                                                     24     80
其他应付款                                                     25     81
预提费用                                                       26     82
预计负债                                                              83
一年内到期的长期负债                                           27     86
其他流动负债                                                          90
流动负债合计                                                         100
长期负债：
长期借款                                                       28    101
应付债券                                                             102
长期应付款                                                           103
专项应付款                                                     29    106
其他长期负债
长期负债合计                                                         110
递延税项：
递延税款贷项                                                         111
负债合计                                                             114
少数股东权益
股东权益：
股本                                                           30    115
减：已归还投资                                                       116
股本净额                                                             117
资本公积                                                       31    118
盈余公积                                                       32    119
其中：法定公益金                                                     120
未分配利润                                                     33    121
外币报表折算差额
股东权益合计                                                         122
负债和股东权益总计                                                   135
                                                                   期末数
负债和股东权益                                                     母公司
流动负债：
短期借款
应付票据                                                   120,577,282.50
应付账款                                                 1,299,172,386.95
预收账款                                                   476,006,564.44
应付工资                                                     2,452,699.60
应付福利费                                                  13,769,787.95
应付股利
应交税金                                                   -47,008,438.72
其他应交款                                                       1,122.26
其他应付款                                                  26,957,696.31
预提费用                                                     5,611,943.31
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             1,922,541,044.60
长期负债：
长期借款                                                    45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                  17,059,206.00
其他长期负债
长期负债合计                                                62,059,206.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                 1,984,600,250.60
少数股东权益
股东权益：
股本                                                       160,000,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   160,000,000.00
资本公积                                                   613,450,076.53
盈余公积                                                    56,606,128.85
其中：法定公益金                                            18,617,817.77
未分配利润                                                 268,771,896.75
外币报表折算差额
股东权益合计                                             1,098,828,102.13
负债和股东权益总计                                       3,083,428,352.73
                                                                   期末数
负债和股东权益                                                       合并
流动负债：
短期借款
应付票据                                                   120,577,282.50
应付账款                                                 1,293,732,779.50
预收账款                                                 1,069,323,398.28
应付工资                                                     4,403,089.19
应付福利费                                                  45,012,605.76
应付股利
应交税金                                                     4,110,504.01
其他应交款                                                   2,083,629.38
其他应付款                                                  80,307,451.96
预提费用                                                     5,621,411.21
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             2,650,172,151.79
长期负债：
长期借款                                                    45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                  17,059,206.00
其他长期负债
长期负债合计                                                62,059,206.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                 2,712,231,357.79
少数股东权益                                                16,449,668.00
股东权益：
股本                                                       160,000,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   160,000,000.00
资本公积                                                   613,450,076.53
盈余公积                                                    56,606,128.85
其中：法定公益金                                            18,617,817.77
未分配利润                                                 289,873,721.79
外币报表折算差额
股东权益合计                                             1,119,929,927.17
负债和股东权益总计                                       3,848,610,952.96
                                                                   期初数
负债和股东权益                                                     母公司
流动负债：
短期借款                                                    15,000,000.00
应付票据                                                   154,363,443.70
应付账款                                                 1,547,904,144.45
预收账款                                                   285,928,065.58
应付工资                                                     7,021,008.60
应付福利费                                                  11,364,903.50
应付股利                                                    56,000,000.00
应交税金                                                   -47,823,119.34
其他应交款                                                      40,703.05
其他应付款                                                  27,454,180.53
预提费用                                                       551,073.90
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             2,082,804,403.97
长期负债：
长期借款                                                    60,129,625.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                  13,219,591.00
其他长期负债
长期负债合计                                                73,349,216.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                 2,156,153,619.97
少数股东权益
股东权益：
股本                                                       160,000,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   160,000,000.00
资本公积                                                   592,930,298.72
盈余公积                                                    56,606,128.85
其中：法定公益金                                            18,617,817.77
未分配利润                                                 206,645,858.09
外币报表折算差额
股东权益合计                                             1,016,182,285.66
负债和股东权益总计                                       3,172,335,905.63
                                                                   期初数
负债和股东权益                                                       合并
流动负债：
短期借款                                                    15,000,000.00
应付票据                                                   154,363,443.70
应付账款                                                 1,528,621,470.27
预收账款                                                   808,820,847.23
应付工资                                                     9,210,696.12
应付福利费                                                  30,500,308.47
应付股利                                                    56,000,000.00
应交税金                                                    30,659,588.09
其他应交款                                                   2,377,309.55
其他应付款                                                  48,048,792.25
预提费用                                                       551,073.90
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             2,709,153,529.58
长期负债：
长期借款                                                    60,129,625.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                  13,219,591.00
其他长期负债
长期负债合计                                                73,349,216.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                 2,782,502,745.58
少数股东权益                                                32,444,966.38
股东权益：
股本                                                       160,000,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   160,000,000.00
资本公积                                                   592,930,298.72
盈余公积                                                    56,606,128.85
其中：法定公益金                                            18,617,817.77
未分配利润                                                 182,930,641.71
外币报表折算差额
股东权益合计                                               992,467,069.28
负债和股东权益总计                                       3,807,414,781.24
    法定代表人：徐立华    主管会计工作的负责人：马思甜     会计机构负责人：
孙景艳
                              利润及利润分配表
    2003年1-6月
    会企02表
    编制单位：宁波波导股份有限公司单位:人民币元
                                                            注释      行
项目                                                         号       次
一、主营业务收入                                              1        1
减：主营业务成本                                              1        4
主营业务税金及附加                                            2        5
二、主营业务利润                                                      10
加：其他业务利润                                              3       11
减：营业费用                                                          14
管理费用                                                              15
财务费用                                                      4       16
三、营业利润                                                          18
加：投资收益                                                  5       19
补贴收入                                                      6       22
营业外收入                                                    7       23
减：营业外支出                                                8       25
四、利润总额                                                          27
减：所得税                                                            28
少数股东损益                                                          29
五、净利润                                                            30
加：年初未分配利润                                                    31
其他转入                                                              32
六、可供分配利润                                                      33
减：提取法定盈余公积                                                  35
提取法定公益金                                                        36
提取职工奖励及福利基金                                                37
提取储备基金                                                          38
提取企业发展基金                                                      39
利润归还投资                                                          40
七、可供投资者分配的利润                                              41
减：应付优先股股利                                                    42
提取任意盈余公积                                                      43
应付普通股股利                                                        44
转作股本的普通股股利                                                  45
八、未分配利润                                                        46
                                                                  本期数
项目                                                              母公司
一、主营业务收入                                        5,312,586,806.20
减：主营业务成本                                        4,847,018,099.84
主营业务税金及附加                                          5,229,675.26
二、主营业务利润                                          460,339,031.10
加：其他业务利润                                           69,209,464.23
减：营业费用                                              214,899,561.96
管理费用                                                  156,337,668.67
财务费用                                                    6,523,096.14
三、营业利润                                              151,788,168.56
加：投资收益                                              -36,360,282.84
补贴收入                                                    5,401,781.58
营业外收入                                                  2,647,656.13
减：营业外支出                                                 87,152.93
四、利润总额                                              123,390,170.50
减：所得税                                                 61,264,131.84
少数股东损益
五、净利润                                                 62,126,038.66
加：年初未分配利润                                        206,645,858.09
其他转入
六、可供分配利润                                          268,771,896.75
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                  268,771,896.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            268,771,896.75
                                                                  本期数
项目                                                                合并
一、主营业务收入                                        5,752,539,179.92
减：主营业务成本                                        4,811,965,433.71
主营业务税金及附加                                         14,467,201.51
二、主营业务利润                                          926,106,544.70
加：其他业务利润                                           39,313,416.70
减：营业费用                                              630,969,965.78
管理费用                                                  155,822,920.95
财务费用                                                    5,854,285.23
三、营业利润                                              172,772,789.44
加：投资收益                                                4,761,650.28
补贴收入                                                    9,866,105.30
营业外收入                                                  3,579,893.25
减：营业外支出                                              1,004,596.41
四、利润总额                                              189,975,841.86
减：所得税                                                 93,313,102.92
少数股东损益                                              -10,280,341.14
五、净利润                                                106,943,080.08
加：年初未分配利润                                        182,930,641.71
其他转入
六、可供分配利润                                          289,873,721.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                  289,873,721.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            289,873,721.79
                                                              上年同期数
项目                                                              母公司
一、主营业务收入                                        2,000,583,479.96
减：主营业务成本                                        1,824,702,190.15
主营业务税金及附加                                          5,416,281.37
二、主营业务利润                                          170,465,008.44
加：其他业务利润                                           -4,529,192.73
减：营业费用                                               63,848,744.66
管理费用                                                   49,699,773.98
财务费用                                                    4,715,365.53
三、营业利润                                               47,671,931.54
加：投资收益                                               24,634,738.11
补贴收入                                                    1,821,631.77
营业外收入                                                    547,461.03
减：营业外支出                                                471,308.45
四、利润总额                                               74,204,454.00
减：所得税                                                 18,182,236.67
少数股东损益                                                           -
五、净利润                                                 56,022,217.33
加：年初未分配利润                                         48,601,431.06
其他转入
六、可供分配利润                                          104,623,648.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                  104,623,648.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            104,623,648.39
                                                              上年同期数
项目                                                                合并
一、主营业务收入                                         2,202,949,886.92
减：主营业务成本                                         1,833,960,332.69
主营业务税金及附加                                          10,648,954.18
二、主营业务利润                                           358,340,600.05
加：其他业务利润                                            -3,114,183.73
减：营业费用                                               225,915,720.93
管理费用                                                    59,633,809.80
财务费用                                                     4,544,347.53
三、营业利润                                                65,132,538.06
加：投资收益                                                   769,843.69
补贴收入                                                     1,822,062.77
营业外收入                                                     888,456.30
减：营业外支出                                                 650,986.46
四、利润总额                                                67,961,914.36
减：所得税                                                  18,665,655.83
少数股东损益                                                -6,997,994.79
五、净利润                                                  56,294,253.32
加：年初未分配利润                                          60,780,963.74
其他转入
六、可供分配利润                                           117,075,217.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   117,075,217.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             117,075,217.06
利润表补充资料：
                                             本期数
项          目                        母公司             合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                    上年同期数
项          目                                   母公司      合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益         -187,476.85   -187,476.85
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人：徐立华       主管会计工作的负责人：马思甜      会计机构负责
人：孙景艳
                                 现金流量表
    2003年1-6月
    会企03表
    编制单位：宁波波导股份有限公司      单位:人民币元
项目                                                        注释号   行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                           1
收到的税费返还                                                         3
收到的其他与经营活动有关的现金                                  1      8
现金流入小计                                                           9
购买商品、接受劳务支付的现金                                           10
支付给职工以及为职工支付的现金                                         12
支付的各项税费                                                         13
支付的其他与经营活动有关的现金                                  2      18
现金流出小计                                                           20
经营活动产生的现金流量净额                                             21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                                   22
取得投资收益所收到的现金                                               23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   25
收到的其他与投资活动有关的现金                                         28
现金流入小计                                                           29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       30
投资所支付的现金                                                       31
支付的其他与投资活动有关的现金                                         35
现金流出小计                                                           36
投资活动产生的现金流量净额                                             37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                                   38
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                             39
借款所收到的现金                                                       40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         43
现金流入小计                                                           44
偿还债务所支付的现金                                                   45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                   46
其中：子公司支付少数股东的股利                                         47
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         52
现金流出小计                                                           53
筹资活动产生的现金流量净额                                             54
四、汇率变动对现金的影响                                               55
五、现金及现金等价物净增加额                                           56
项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                             7,113,474,176.33
收到的税费返还                                               4,464,323.72
收到的其他与经营活动有关的现金                             204,499,726.82
现金流入小计                                             7,322,438,226.87
购买商品、接受劳务支付的现金                             7,263,945,045.63
支付给职工以及为职工支付的现金                              27,280,348.11
支付的各项税费                                              44,295,226.29
支付的其他与经营活动有关的现金                              51,033,310.70
现金流出小计                                             7,386,553,930.73
经营活动产生的现金流量净额                                 -64,115,703.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                         4,800,525.42
取得投资收益所收到的现金                                     2,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            31,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 6,931,525.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           108,601,342.90
投资所支付的现金                                               515,980.69
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               109,117,323.59
投资活动产生的现金流量净额                                -102,185,798.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金                                           123,406,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               123,406,000.00
偿还债务所支付的现金                                       153,535,625.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        58,445,493.75
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               211,981,118.75
筹资活动产生的现金流量净额                                 -88,575,118.75
四、汇率变动对现金的影响                                      -258,227.21
五、现金及现金等价物净增加额                              -255,134,847.99
项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                             7,769,602,578.26
收到的税费返还                                               4,464,323.72
收到的其他与经营活动有关的现金                             131,936,616.31
现金流入小计                                             7,906,003,518.29
购买商品、接受劳务支付的现金                             7,240,796,073.15
支付给职工以及为职工支付的现金                             149,938,216.98
支付的各项税费                                             187,387,951.31
支付的其他与经营活动有关的现金                             325,481,210.19
现金流出小计                                             7,903,603,451.63
经营活动产生的现金流量净额                                   2,400,066.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                         4,800,525.42
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         1,132,437.22
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 5,932,962.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           122,205,780.56
投资所支付的现金                                            12,457,980.69
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               134,663,761.25
投资活动产生的现金流量净额                                -128,730,798.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                         1,755,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                   1,755,000.00
借款所收到的现金                                           123,406,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               125,161,000.00
偿还债务所支付的现金                                       153,535,625.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        59,872,230.15
其中：子公司支付少数股东的股利                                 900,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               213,407,855.15
筹资活动产生的现金流量净额                                 -88,246,855.15
四、汇率变动对现金的影响                                       286,983.11
五、现金及现金等价物净增加额                              -214,290,603.99
补充资料：                                                           行次
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                                57
加：少数股东损益                                                      58
计提的资产减值准备                                                    59
固定资产折旧                                                          60
无形资产摊销                                                          61
长期待摊费用摊销                                                      62
待摊费用减少(减：增加)                                                63
预提费用增加(减：减少)                                                64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)                  65
固定资产报废损失                                                      66
财务费用                                                              67
投资损失(减：收益)                                                    68
递延税款贷项(减：借项)                                                69
存货的减少(减：增加)                                                  70
经营性应收项目的减少(减：增加)                                        71
经营性应付项目的增加(减：减少)                                        72
其  他                                                                73
                                                                      74
经营活动产生的现金流量净额                                            75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本                                                          76
一年内到期的可转换公司债券                                            77
融资租入固定资产                                                      78
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                                        79
减：现金的期初余额                                                    80
加：现金等价物的期末余额                                              81
减：现金等价物的期初余额                                              82
现金及现金等价物净增加额                                              83
补充资料：                                                         母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                      62,126,038.66
加：少数股东损益
计提的资产减值准备                                         109,953,030.71
固定资产折旧                                                20,684,214.48
无形资产摊销                                                    87,210.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)                                         121,512.62
预提费用增加(减：减少)                                       5,085,206.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)            77,152.93
固定资产报废损失
财务费用                                                     2,679,383.46
投资损失(减：收益)                                          35,744,788.88
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)                                      -328,491,733.54
经营性应收项目的减少(减：增加)                              86,786,138.30
经营性应付项目的增加(减：减少)                             -58,968,647.27
其  他
经营活动产生的现金流量净额                                 -64,115,703.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             506,324,607.26
减：现金的期初余额                                         761,459,455.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -255,134,847.99
补充资料：                                                           合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                     106,943,080.08
加：少数股东损益                                           -10,280,341.14
计提的资产减值准备                                         103,548,110.37
固定资产折旧                                                23,860,516.73
无形资产摊销                                                    87,210.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)                                          47,823.35
预提费用增加(减：减少)                                       5,621,411.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)           183,972.24
固定资产报废损失
财务费用                                                     2,134,173.14
投资损失(减：收益)                                          -5,377,144.24
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)                                      -345,608,935.80
经营性应收项目的减少(减：增加)                              78,936,324.31
经营性应付项目的增加(减：减少)                              42,303,866.41
其  他
经营活动产生的现金流量净额                                   2,400,066.66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             606,857,700.51
减：现金的期初余额                                         821,148,304.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -214,290,603.99
    法定代表人：徐立华      主管会计工作的负责人：马思甜       会计机构负责
人：孙景艳
    资产减值准备明细表
    2003年1-6月
    会企01表附表1
    编制单位：宁波波导股份有限公司    单位：人民币元
                                                   年初余额
项                   目                   母公司                合并
一、坏账准备合计                       34,122,585.03        20,911,337.26
其中：应收账款                          9,337,385.06         9,326,392.22
其他应收款                             24,785,199.97        11,584,945.04
二、短期投资跌价准备合计               13,305,825.08        13,305,825.08
其中：股票投资                         13,305,825.08        13,305,825.08
债券投资
三、存货跌价准备合计                  221,020,447.14       222,861,669.22
其中：库存商品                         88,846,402.71        90,687,624.79
委托加工物资                            1,217,974.58         1,217,974.58
原材料                                130,956,069.85       130,956,069.85
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总      计                        268,448,857.25       257,078,831.56
                                                  本期增加数
项                   目                   母公司                合并
一、坏账准备合计                        -9,494,786.00       -6,749,993.15
其中：应收账款                           5,912,511.35        3,161,549.08
其他应收款                             -15,407,297.35       -9,911,542.23
二、短期投资跌价准备合计                   615,493.96          615,493.96
其中：股票投资                             615,493.96          615,493.96
债券投资
三、存货跌价准备合计                   118,832,322.89      109,682,609.56
其中：库存商品                          36,534,672.64       27,216,753.13
委托加工物资                            42,014,038.75       42,014,038.75
原材料                                  40,283,611.50       40,451,817.68
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、    总      计                     109,953,030.85      103,548,110.37
                                                   本期转回数
项                   目                      母公司           合并
一、坏账准备合计                                   -                -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计                           -                -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
委托加工物资
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、    总      计
                                                    期末余额
项                   目                    母公司                合并
一、坏账准备合计                        24,627,799.03       14,161,344.11
其中：应收账款                          15,249,896.41       12,487,941.30
其他应收款                               9,377,902.62        1,673,402.81
二、短期投资跌价准备合计                13,921,319.04       13,921,319.04
其中：股票投资                          13,921,319.04       13,921,319.04
债券投资
三、存货跌价准备合计                   339,852,770.03      332,544,278.78
其中：库存商品                         125,381,075.35      117,904,377.92
委托加工物资                            43,232,013.33       43,232,013.33
原材料                                 171,239,681.35      171,407,887.53
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、    总      计                     378,401,888.10      360,626,941.93
    法定代表人：徐立华      主管会计工作的负责人：马思甜    会计机构负责人
：孙景艳
    利润表附表
    2003年1-6月
                                                     净资产收益率(%)
报告期利润                                        全面摊薄     加权平均
主营业务利润                                           82.69        88.25
营业利润                                               15.43        16.46
净利润                                                  9.55        10.19
扣除非经常性损益后的净利润                              8.81         9.40
                                                      每股收益(元/股)
报告期利润                                         全面摊薄    加权平均
主营业务利润                                             5.79        5.79
营业利润                                                 1.08        1.08
净利润                                                   0.67        0.67
扣除非经常性损益后的净利润                               0.62        0.62
    注：按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)----净资产收益
率及每股收益的计算及披露》的有关规定要求计算。