每日必读中国证券监督管理委员会：
湖南金健米业股份有限公司（以下简称“金健米业”）经中国证券监督管理委 员会证监公司字〖2000〗229号文核准,于2000年12月29日至2001年1月9日, 利用上 海证券交易所交易系统, 采用网下向法人配售和网上向一般投资者发行相结合的方 式向社会公开发行了人民币普通股5000万股,发行价格为每股16.10元人民币, 其中 向一般法人网下配售19,999,956股,向一般投资者网上发行30,000,044股,共募集资 金8,0500万元。扣除相关发行费用后,实际募集资金765,169,577.28元。对此,湖南 开元有限责任会计师事务所于2001年1月11日出具了开元所（2001）内验字第004号 验资报告。
根据中国证监会“证监发〖2001〗48 号”文要求 , 湘财证券有限责任公司于 2001年8月23日至8月31日对湖南金健米业股份有限公司进行了回访, 核查了金健米 业增发完成后的经营状况,现将有关回访结果报告如下：
一、 募集资金使用情况
金健米业增发募集资金按招股意向书披露用于投资兴建“金健米业健康食品中 心”项目、投资建设“环洞庭湖”优质大米加工基地、投资组建“金健优质稻种开 发中心”,实施优质水稻良种产业化工程项目、 投资组建“金健生物环保工程有限 责任公司”、扩建“乐米乐”营销网络等五个项目及补充公司流动资金。
其实际投资情况如下： 单位：万元
项 目 名 称 拟投资总额 年度投资计划 实际投入 投入比例
2001年 2002年 （%）
1、投资兴建“金健米
业健康食品中心” 25000 22000 3000 4547.99 18
2、“环洞庭湖”优质
大米加工基地 25000 18000 7000 0 0
3、投资组建“金健优
质稻种开发中心” 6000 5000 1000 0 0
4、组建“金健生物环保
工程有限责任公司” 8000 6000 2000 0 0
5、扩建“乐米乐”营销网
络 6000 6000 0 4032.01 67
合 计 70000 8580
项 目 名 称 尚未使用资金 尚未使用比例（%）
1、投资兴建“金健米
业健康食品中心” 20452 82
2、“环洞庭湖”优质
大米加工基地 25000 100
3、投资组建“金健优
质稻种开发中心” 6000 100
4、组建“金健生物环保
工程有限责任公司” 8000 100
5、扩建“乐米乐”营销网
络 1968 33
合 计 61420
截止回访之日,金健米业已投入使用募集资金8,580万元用于项目实施, 占本次 募集资金量11.21%；补充公司流动资金9,547万元,占本次募集资金的12.48%。尚未 使用的资金58,390万元,占本次募股资金量76.31%,其中存放于银行 38, 390 万元 ,20000万元用于购买短期国债。
本次增发募集资金具体使用情况及效益如下：
1 、 投资兴建“金健米业健康食品中心”项目。 该项目计划使用募股资金 25000万元,其中包括年产80000吨鲜湿方便米粉项目、年产3000 吨米糠营养素项目 和年产3000吨营养米片项目。截止回访之日,年产8万吨鲜湿方便米粉项目一期工程 已经完成,待试销完成后投放市场,尚未产生效益。该项目已投入4547.99万元,占总 投资的28%。年产3000吨米糠营养素和年产3000吨营养米片项目没有实施。
2、投资建设“环洞庭湖”优质大米加工基地项目。该项目总投资25000万元（ 其中：募股资金19000万元,自筹资金6000万元）,按项目实施地点、 大米加工工艺 流程和项目作用不同分为八个子项目进行,其中包括三个日处理360吨粳稻谷精加工 生产线技改工程项目、三个日处理360吨籼稻谷精加工生产线技改工程项目、 二个 稻谷干燥线技改工程项目。截止回访之日, 金健米业正就该项目的具体实施作进一 步的论证,尚未正式实施。
3、投资组建“金健优质稻种开发中心”,实施优质水稻良种产业化工程项目。 该项目总投资6000万元（其中：募股资金5000万元,自筹资金1000万元）,截止回访 之日,该项目还没有具体实施,尚处于前期准备阶段。
4、投资组建“金健生物环保工程有限责任公司”项目。该项目总投资8000 万 元（其中：募股资金6000万元,自筹资金2000万元）,在依托武汉大学生命科学研究 院的技术力量的基础上,进行魔芋精粉开发、生产和魔芋可溶可食性薄膜建设工程。 截止回访之日,金健米业与武汉大学生命科学院正就有关事宜继续进行磋商,该项目 尚未正式实施。
5、扩建“乐米乐”营销网络项目：该项目计划总投资6000 万元（其中：募股 资金投资5000万元,自筹资金1000万元）,截止回访之日,完成项目总投入4032.01万 元,占总投资的67%。由于营销网络扩建是个系统工程, 必须整体完工后才能产生系 统效益,目前该项目的投资效果尚不明显。
对于公司2000年增发募集资金超出上述投资项目需要的部分, 公司已按招股说 明书承诺补充了流动资金9547万元。
本次回访调查中发现, 由于金健米业对增发拟投资项目缺乏充分的市场调查和 详尽的可行性论证,致使项目实施情况落后于招股意向书承诺的投资进度。
二、资金管理情况
截止回访之日,公司2000年增发A股实际募集的资金除已投入项目的8,580万元、 补充公司9,547万元流动资金和20000万元购买短期国债外,其余38,390 万元资金分 别存放于交通银行长沙分行芙蓉支行、中国光大银行华升支行、招商银行长沙支行、 中国农业银行常德支行、中国工商银行常德支行、中国银行德山支行和常德市城市 信用社等多家金融机构,存放较为分散。
同时,金健米业财务管理制度规定,对于募集资金的使用, 由金健米业公司财务 部提出方案,总经理办公会议讨论通过,经主管财务副总经理和公司总经理复核报董 事会批准,最后由董事长签字核准；对于信贷资金的使用,由财务部根据流动资金需 要情况提出计划,经主管财务副总经理复核,报总经理核准。
截止回访之日,发现金健米业尚有20000万元资金用于购买短期国债。
截止回访之日,发现控股股东常德市粮油总公司占用金健米业20,358万元资金, 其中因资产置换的差额9,700多万元已在中报进行了披露。
但是,在我们的回访调查中发现：金健米业及各分、 子公司不仅存在开设多个 银行帐户、资金管理及使用不规范的情形,在投资审批程序、法人治理、 内部控制 制度的执行等方面也没有按有关规定严格执行, 而且也大量存在没有及时履行必要 的信息披露义务的情况。
三、盈利预测实现情况
金健米业2000年盈利预测主营业务收入为65,907.39万元,净利润为6,180.66万 元。实际实现的主营业务收入为70,345.61万元,比预测数增加4,438.22万元, 实现 预测数的106.73 %；实际实现的净利润为6,049.97万元,比预测数减少130.69万元, 实现预测数的97.9%。2001年盈利预测主营业务收入为73,514万元,净利润为7, 569 万元,截止2001年6月30日,公司实现主营业务收入23,578万元,净利润2,676万元,完 成盈利预测数的35%。
四、业务发展目标实现情况
根据金健米业《2000年公募增发招股意向书》中披露：在增发完成后三年内达 到优质精米年销售60万吨,主营业务收入200,000万元,净利润20000万元。为了实现 上述业务发展目标,近半年来,金健米业在市场开拓、生产经营、人才引入及科研开 发、资本运作等方面采取了一系列的措施,取得了一定的进展,主要体现为：
1、科研开发方面：2000年11月29日,经国家人事部人发〖2000〗113号文批准, 设立金健米业博士后流动工作站,目前已有3名博士后进站工作。同时, 由金健米业 承担的“螺杆挤压技术开发速煮米的研究”被国家经贸委纳入“2001年国家重点技 术创新项目计划”。
2、资本运作方面：
（1）为改善公司的财务状况,优化资产结构,提高资产质量,金健米业于2001年 5月30日与大股东常德市粮油总公司签订了关于资产转让的协议书,将部分资产和债 权转让给常德市粮油总公司。2001年6月30日金健米业2001 年第一次临时股东大会 审议并通过了此次关联交易方案。有关董事会决议、关联交易公告、股东大会决议 分别披露在2001年5月31日和2001年7月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（2）根据现有业务的经营状况,金健米业对发展方向进行适当调整, 向一业为 主多元发展的格局转变,努力提高其盈利能力。截止回访之日,正在寻求新的投资领 域和投资项目。
3、市场开拓方面：
按照“确保省内市场,拓展国内市场,争取国外市场”的原则, 金健米业加大在 国内外市场的拓展力度。完善已有的华东、华南、华中、华北、西南等五大销售中 心的市场营销网络,拓展西北、东北两大空缺市场,同“乐米乐”家庭联锁店销售网 络的拓展相结合,形成一个网上网下、实体与虚拟相结合的营销网络体系。
4、生产经营及管理方面：金健米业制定了一系列管理制度,其分公司也结合自 身实际情况制定了多项管理制度,使公司管理制度不断健全。截止回访之日,公司对 原有的《产品检测管理办法》、《产品质量管理办法》等制度进行修订, 以进一步 加强生产经营的规范化管理。
5、人才引入方面：增发完成后半年来 ,金健米业共招聘了七名专业技术人才, 同时在分配机制上公司对技术要素予以重视,目的在于充实科研队伍,加强科研实力。
本次回访调查发现：金健米业欲实现增发时确定的业务发展目标, 主要依赖于 2000年增发投资项目尤其是“环洞庭湖”优质大米加工基地建设项目的顺利实施。 但截止回访之日,金健米业上述项目并未按《增发招股意向书》披露的计划实施,可 能会对金健米业业务发展目标的实现造成影响。
五、增发以来的二级市场走势
2000年12月29日,湖南金健米业股份有限公司A股2000年增发A股进行正式申购, 经发行人与主承销协商并经中国证监会核准,询价区间下限按公司2000 年盈利预测 每股收益（加权平均）乘以一定倍数市盈率计算, 上限为刊登招股意向书前一天收 盘价, 最终发行价格由金健米业和主承销商根据证券投资基金及战略投资者的有效 预约申购价格及申购量在上述价格区间内确定为16.10元/股, 发行市盈率按加权平 均计算为63倍,按全面摊薄计算为67.9倍,该发行价格在当时市场情况下满足了金健 米业拟投资项目对资金的需求。2001年2月6日,增发股票上市,首日以16.88元开盘 ,18.12元收盘,短期冲高18.20元后价格下落横盘,并一直维持在 20.50元— 23. 50 元之间,其市场适销性分析与当时实际情况基本符合；2001年6月5日,公司实施了的 每10股送2股派0.5元并以资本公积金每10股转增3股的2000 年度利润分配和公积金 转增股本方案后,其股价维持在 12.50元— 15.50 元之间,近段来,由于二级市场走 软回落的影响,金健米业股价有一定的回落。
六、湘财证券有限责任公司内部控制的执行情况
湘财证券有限责任公司严格执行《证券法》和中国证监会颁布的《证券经营机 构股票承销业务管理办法》等规定,并根据《证券公司内部控制指引》的要求,建立 和完善了与投资银行业务有关的管理制度、业务操作规程和质量控制制度, 以科学 的工作程序确保工作质量；我公司建立了内部防火墙制度, 将投资银行部门与公司 研发部门、经纪业务部门、自营部门、资产管理等其他部门在信息、人员和办公地 点方面都实行了有效的隔离。此外,我公司还设置了内部稽核部门,稽核部在董事长 领导下对董事会的内部审核委员会负责,在业务上接受监事会的指导和监督,发挥了 有效的监督作用。金健米业A股增发申请材料在申报前,我公司严格按照公司业务控 制有关规定进行了内核,出具了有关文件。
七、有关承诺的履行情况
本次增发不涉及金健米业或其他单位的特别承诺的事项。
湘财证券在承销过程中没有给金健米业提供“过桥贷款”及融资担保。
八、其他需要说明的问题
1 、 金健米业第一大股东—常德市粮油总公司（以下简称“常德粮油”）于 2001年6月29 日与湖南泓鑫控股有限公司（以下简称“泓鑫控股”）在湖南省常德 市签署了股份转让协议书。根据双方签定的协议, 常德粮油将其所持有的金健米业 法人股9926万股转让给泓鑫控股,占金健米业总股本的 22. 95%,转让价格为每股2 .934元,转让总金额为29120万元。本次股权转让后, 常德粮油持有金健米业的法人 股14182万股,占总股本的32.79%,仍为金健米业第一大股东,泓鑫控股将持有金健米 业法人股9926万股,占总股本的22.95%,为金健米业第二大股东。
泓鑫控股与常德粮油及金健米业不存在关联关系。
金健米业就本次股权转让事宜于2001年6月30日在《中国证券报》、 《上海证 券报》上进行了披露。
截止回访之日,金健米业大股东股权转让事宜尚未得到国家有关部门的批准,存 在股权转让不成功的可能。
2、截止回访之日 , 金健米业存在部分未披露信息：其中包括：投资短期国债 20000万元；拟投资4000万元设立湖南金健置业投资有限公司,进行常德市城区中区 旧城改造项目,占该公司注册资本金的80%,同时支付常德市旧城改造预付款7200 万 元；投资1000万元设立金健进出口公司；投资358万元设立金健种业有限责任公司； 投资4500 万元设立深圳开泰实业投资公司； 投资参股湖南国人农业股份有限公司 1000万元；投资参股阳光乳业股份有限公司600万元。
九、湘财证券有限责任公司内核小组对回访情况的总体评价
湘财证券有限责任公司指定了金健米业2000年增发项目工作人员对金健米业进 行了回访,回访人员进行了必要的实地考查、 资料审核等工作并就有关问题进行了 说明。公司内核小组对回访报告进行了核查, 认为回访报告客观地说明了金健米业 在本次增发完成后募集资金的使用、资金管理、业务发展目标实现、二级市场走势 和有关承诺的履行情况。
特此报告。
湘财证券有限责任公司
2001年9月20日
