（2001）京会兴字第59号

    郑州煤电股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托, 根据中国证券监督委员会《上市公司新股发行管 理办法》的要求,对公司的前次募集资金的投入情况（截止2001年6月30日）进行专 项审核。公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。

    我们在对公司的前次募集资金的使用情况进行了审慎调查并实施了必要的审核 程序后,发表以下意见：

    （一）前次募集资金的数额和资金的到位时间

    郑州煤电股份有限公司（以下简称股份公司）经中国证券监督委员会以证监发 字（1997）469号和470号文批准,于1997年10月28日向社会公众发行8,000万股社会 公众股,其中向公司职工配售800万股,每股面值1元,每股发行价为5.5元, 发行后实 募资金42,520万元（已扣除相关发行费用）,并于1997年11月4日到位, 由北京兴华 会计师事务所出具（97）京会兴字第401号验资报告予以验证。

    （二）前次募集资金的实际使用情况

    1、根据股份公司招股说明书规定,公开发行股份所募集资金42,520万元,

    主要用于收购告成矿井和投资建设东风电厂二期扩建工程, 其中告成矿井经国 家计委计建函〖1997〗84号文批准,总投资为52,692.19万元, 股份公司收购告成矿 井价格为经审计的97年3月31日告成矿井在建工程支出额35,600万元,收购资金分期 支付,首次支付13,600万元,余额于1998年底付清,本公司另投入17,600 万元用于后 期建设,可使用募集资金数额为31,200万元； 投资建设东风电厂二期工程金额为人 民币11,320万元,用募集资金支付,该项目投资总额为19,000万元, 资金缺口由股份 公司自筹。

    2、投入差异比较表：（见附表）

    3、截止2001年6月30日, 股份公司募集资金投资项目与招股说明书规定内容相 符。其中：用募集资金向郑州煤炭工业（集团）有限责任公司（以下简称郑煤集团） 支付收购告成矿井资金共计31,200万元,该项目实际支出47,746万元,差额部分由股 份公司自筹解决,目前已完工进入生产阶段,在2000年的试生产期间, 实现煤炭产量 43.7万吨,销售收入3,761万元, 根据中华人民共和国审计署驻郑州特派员办事处郑 特审决投（1999）16号审计决定,于2000年12月办理了竣工决算手续,并转入固定资 产,2001年上半年实现利润580万元；此外用募集资金11,320万元用于东风电厂二期 工程建,该项目目前实际支出15,941万元,差额部分由股份公司自筹解决, 该项工程 已完成设备调试,并已点火试生产。

    4、 公司董事会对前述告成矿和电厂二期工程在报告期间的实际收益低于招股 说明书的承诺收益的陈述为：

    a.近年全国煤炭市场供大于需,国家采取限产压库政策；

    b.告成矿的外运铁路尚未修通；

    c.告成矿是国家重点项目,需经国家审计署、省财政厅、 国土资源部审批后才 能正式投产,审批环节出现延误；

    d.电厂二期工程由于当地复杂的工农关系,使工期延误；

    e.设计单位设计图纸滞后。

    我们经过核验,认为董事会对产生上述收益差异的陈述是实事求是的。

    （三）经审查,董事会说明及相关信息披露文件与募股资金实际情况基本相符。

    本报告仅供发行人为本次配股之目的使用,不利用作其他任何其他目的。 我事 务所同意将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件, 随其他申报材料一起上 报；并对本报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

    

北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：吴亦忻

    地址：阜成门外大街2号万通新世界 注册会计师：王全洲

    广场708室2001年8月2日

    实际投资项目  年份    实际投资金额   完工程度

    告成矿       1997         6000               

                 1998        25190            90%

                 1999           10           100%

    小计                     31200               

                 2000     16546.33（自筹）       

    合计                  47746.33               

    电厂二期工程 1998      8349.3             40%

                 1999      2418.7             85%

                 2000         552             95%

    小计                    11320                

                 2000      4595.33（自筹）    95%

                 2001.1-6    25.944（自筹）  100%

    合计                  15941.274


    实际投资项目 招股说明书承诺    年报披露数字  差异

    告成矿        承诺以募集资金       6000          无 

                  投入31200万元，     25190          无 

                  其余由公司自筹。       10          无 

    小计                              31200          无 

                                   16546.33（自筹）  无 

    合计                           47746.33          无 

    电厂二期工程  承诺以募集资金    8349.3           无 

                  投入11320万元，   2418.7           无 

                  其余由公司自筹。     552           无 

    小计                             11320           无 

                                   4595.33（自筹）   无 

                                     25.944（自筹）  无 

    合计                          15941.274          无