五联核字（2001）第1005号

    甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托，对贵公司董事会出具的有关甘肃亚盛实业（集团） 股份有限公司（以下简称“贵公司”）1999年配股募集资金截止2001年6月30 日使 用情况的“前次募集资金使用情况的说明”进行专项审核。贵公司董事会的责任是 为该项审核提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本文件或口头证 言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在进行了审慎调查、实施必要的审 核程序的基础上，根据审核过程中取得的材料做出职业判断，发表审核意见。我们 的审核是依据《上市公司新股发行管理办法》进行的，在审核过程中我们结合贵公 司的实际情况，实施了我们认为必要的审核程序。

    经审核，贵公司前次募集资金使用情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司经中国证券监督管理委员会证监字（1999）127号文件批准，于1999 年 12月14日—27日以1998年末总股本27000万股为基数，按每10股配3股，扣除放弃配 股权的4320万股以外，实际配售股份总额为3780万股，每股配售价格为7.50元，共 募集资金283500000.00元，扣除发行费用8987500.00元，实际募集资金274512500 .00元。

    上述募集资金274512500.00元于1999年12月28日，已全额到位，并经甘肃五联 会计师事务所有限责任公司于1999年12月28日甘会验字（1999）第039 号《验资报 告》予以验证确认。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一）截止2001年6月30日，贵公司前次募集资金的实际使用情况如下（单位： 万元）：

    投资项目            计划投资金额    实际投资时间和金额      实际投资

                           合计     2000年   2001年    合计    占计划投资%

    年产12000万米精准

    农业滴灌管           24310.50    8124.51  9553.12  17677.63     72.72

    生产线项目

    高α酸啤酒花

    基地及啤酒花          3225.00    2323.81   435.01   2758.82     85.54

    加工工厂项目    

    日光温室花卉

    栽培基地项目          2500.00    1349.00    17.34   1366.34     54.65

    5000亩良种 

    基地建设项目          2500.00    2575.12    27.81   2602.93    104.12

    合计                 32535.50   14372.44 10033.28  24405.72

    （二）将上述募集资金的实际使用情况与招股说明书承诺内容进行对照，具体 情况如下（单位：万元）：

    招股说明书承诺投资项目       实际投资项目      招股说明书  实际投资金额

                                                  计划投资金额

    年产12000万米精准农业滴灌   与承诺投资项目一致   24310.50    17677.63

    管生产线项目

    高α酸啤酒花基地及啤酒花    与承诺投资项目一致    3225.00     2758.82 

    加工厂项目

    日光温室花卉栽培基地项目    与承诺投资项目一致    2500.00     1366.34 

    5000亩良种基地建设项目      与承诺投资项目一致    2500.00     2602.93 

    合计                                             32535.50    24405.72 


    招股说明书承诺投资项目          实际与承诺差异    实际与承诺差异原因

                                

    年产12000万米精准农业滴灌        6632.87              项目未完工

    管生产线项目

    高α酸啤酒花基地及啤酒花          466.18              项目未完工

    加工厂项目

    日光温室花卉栽培基地项目         1133.66              项目未完工

    5000亩良种基地建设项目           -102.93              项目已完工

    合计                             8129.78

    （三）将上述募集资金实际使用情况与涉及公司各年度报告和其他信息披露文 件中披露的有关内容做逐项对照，具体情况如下：

    1、年产12000万米精准农业滴灌管生产线项目：

    公司在2000年度报告披露：截止2000年12月31日，该项目投资额为8124.51 万 元。经审核，资金实际使用情况与该年度披露的有关内容无差异。

    2、高α酸啤酒花基地及啤酒花加工工厂项目：

    公司在2000年度报告披露：截止2000年12月31日，该项目已投入建设资金2323. 81万元，经审核，实际使用情况与公司董事会公告及该年度披露的有关内容无差异。

    3、日光温室花卉栽培基地项目

    公司在2000年度报告披露：截止2000年12月31日，该项目已投入建设资金1349 万元，经审核，实际使用情况与公司董事会公告及该年度披露的有关内容无差异。

    4、5000亩良种建设基地项目

    公司在2000年度报告披露：截止2000年12月31日，该项目已投入建设资金2575. 12万元，经审核，实际使用情况与公司董事会公告及该年度披露的有关内容无差异。

    （四）经将上述前次募集资金实际使用情况与本次发行新股申报材料中董事会 出具的《前次募集资金承诺及使用情况》内容逐项对照，不存在差异。

    三、截止2001年6月30日，前次募集资金尚未使用金额为人民币30455347.30元， 占所募集资金总额的11.09%。

    四、结论

    据以上情况，我们认为，贵公司董事会出具的有关说明及有关信息披露文件中 关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

    本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一 起上报，并对本报告承担相应的责任。

    五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠

    中国兰州中国注册会计师：刘晓龙

    民主东路249号移动通信大厦5楼

    2001年7月13日