每日必读君和审字（2001）第1009号
四川明星电力股份有限公司董事会：
我们接受委托, 根据中国证监会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》要 求,对四川明星电力股份有限公司（下称“贵公司”）截至2000年12月31 日止前次 募集资金的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完 整的原始书面材料、副本材料或口头证言等。我们的审核意见是在进行了审慎调查、 实施了必要的审核程序基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。 现 将审核情况、意见报告如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经财政部〖财国字（1998）3号〗、四川省证管办〖川证办（1998）26 号〗同 意,并经中国证监会〖证监公司字（1999）8号〗批准,贵公司于1999年4月6 日实施 了1997年度股东大会审议通过的1998年增资配股方案,即以贵公司 1997年末股本8 ,655.248万股为基数,按10：3的比例向全体股东配售股份,共计应配售2,596. 5744 万股,其中国家股股东应配869.6352万股,以遂宁热电厂、遂宁市自来水公司和遂宁 宾馆经评估确认的净资产认购51%即443.514万股,其余49%作放弃处理；其他法人股 股东应配508.9392万股,全部放弃认购；社会公众股股东应配1,218.00万股,均以现 金认购,余额由承销商包销。此次实际配股总数为1,661.514万股,配股价为12.50元 /股。
截至1999年4月6日止,国家股股东-遂宁市国有资产管理局应配869. 6352万股, 以遂宁热电厂、遂宁市自来水公司和遂宁宾馆经评估确认的净资产认购51%即 443 .514万股,其余49%作放弃处理,应缴配股资金55,439,250.00元。遂宁市国有资产管 理局以1997年12月31日遂宁热电厂、遂宁市自来水公司和遂宁宾馆经四川省资产评 估事务所评估确定、并经四川省国有资产管理局〖川资评管（1998）121 号〗确认 的净资产66,792,005.05元投入贵公司,从而缴足了应缴的配股资金55,439,250. 00 元；并分别于1999年3月29日、1999年4月5日办理了财产移交手续、 房屋产权和土 地使用权变更登记手续。
截至1999年4月6日止,社会公众股股东应配1,218.00万股,共计应收配股款152 ,250,000.00元,扣除承销商承销手续费和上网服务费共计2,572,593.84元, 应实收 配股款149,677,406.16元,由承销商申银万国证券有限公司分3次将配股款汇入四川 明星电力股份有限公司开户行中国工商银行遂宁市分行（帐号：4622210157383＃） 30,000,000.00元、中国银行遂宁市分行（帐号：010517001577＃）80,000,000.00 元、中国农业银行遂宁市中区支行（帐号：801001122＃）39,677,406.16元, 共计 149,677,406.16元。
上述资金到位情况于1999年4月 9 日经四川君和会计师事务所〖君和验股字（ 1999）第003号〗验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
贵公司配股募集的资金14,967.74万元,截至2000年12月31日已使用13,994. 65 万元投入到以下工程项目。
（一）前次募集资金实际使用情况如下表（单位：人民币万元）：
项目名称 计划投 1999年累 2000年投资 项目实际
资总额 计投资 实际投资 完工程度 投资总额
白禅寺电航工程 59,527.00 15,195.72 3,167.11 80% 18,362.83
电力调度中心 2,976.00 1,259.54 4,934.23 60% 6,193.77
遂宁市城区公用
10KV配电网络改造 1,752.50 77.73 1,019.01 100% 1,096.74
金梅变电站改造 635.00 322.62 188.57 100% 511.19
新建仁里35KV变
电站配套线路 448.20 53.29 259.59 100% 312.88
新建新桥35KV变
电站配套线路 338.16 11.70 322.70 100% 334.40
遂宁市开发区
10KV配电网络建设 570.00 25.74 391.23 100% 416.97
西眉至三家等五
条35KV输电线路 742.70 -- 880.82 100% 880.82
合 计 66,989.56 16,946.34 11,163.26 -- 28,109.60
项目名称 其中
配股资金 自有资金
白禅寺电航工程 7,661.93 10,700.90
电力调度中心 2,976.00 3,217.77
遂宁市城区公用
10KV配电网络改造 1,096.74 --
金梅变电站改造 500.00 11.19
新建仁里35KV变
电站配套线路 312.88 --
新建新桥35KV变
电站配套线路 334.40 --
遂宁市开发区
10KV配电网络建设 370.00 46.97
西眉至三家等五
条35KV输电线路 742.70 138.12
合 计 13,994.65 14,114.95
（二）前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺投入情况对照如下：
配股说明书承诺投入情况
投资项目 总投资（万元） 完工时间
白禅寺电航工程 7,661.93 2001.11
电力调度中心 2,976.00 2002.12
遂宁市城区公用 1,752.50 2000.12
10KV配电网络改造
金梅变电站改造 500.00 1999.12
新建仁里35KV变 448.20 1999.12
电站配套线路
新建新桥35KV变 338.16 1999.12
电站配套线路
遂宁市开发区10KV 370.00 2000.12
配电网络建设
西眉至三家等五条 742.70 2000.12
35KV输电线路
合 计 14,789.49
募集资金实际使用情况
投资项目 总投资（万元） 完工时间
白禅寺电航工程 7,661.93 未完工
电力调度中心 2,976.00 未完工
遂宁市城区公用 1,096.74 2000.10
10KV配电网络改造
金梅变电站改造 500.00 1999.12
新建仁里35KV变 312.88 1999.11
电站配套线路
新建新桥35KV变 334.40 1999.11
电站配套线路
遂宁市开发区10KV 370.00 2000.05
配电网络建设
西眉至三家等五条 742.70 2000.10
35KV输电线路
合 计 13,994.65
前次募集资金实际使用额与配股说明书承诺投入额相差794.84万元, 主要是① 遂宁市城区公用10KV配电网络改造相差655.76万元；②新建仁里35KV变电站配套线 路相差135.32万元；③新建新桥35KV变电站配套线路相差3.76万元, 该三个项目已 经完工,计划募集资金投入额尚未用完。
（三）前次募集资金的实际使用情况与贵公司1999年度报告、2000年度报告摘 要核对如下（单位：万元）：
项目名称 1999年累计
实际使用 年报披露 差异 实际使用
白禅寺电航工程 6,379.51 6,379.51 7,661.93
电力调度中心 1,259.54 1,206.09 53.45 2,976.00
遂宁市城区公用 77.73 163.73 -86.00 1,096.74
10KV配电网络改造
金梅变电站改造 322.62 401.86 -79.24 500.00
新建仁里35KV变电 53.29 0.69 52.60 312.88
站配套线路
新建新桥35KV变电 11.70 78.19 -66.49 334.40
站配套线路
遂宁市开发区10KV 25.74 91.40 -65.66 370.00
配电网络建设
西眉至三家等五条 -- -- -- 742.70
35KV输电线路
合 计 9,412.55 8,321.47 1,091.08 13,994.65
项目名称 2000年累计
年报披露 差异
白禅寺电航工程 尚未公布年报
电力调度中心 尚未公布年报
遂宁市城区公用 尚未公布年报
10KV配电网络改造
金梅变电站改造 尚未公布年报
新建仁里35KV变电 尚未公布年报
站配套线路
新建新桥35KV变电 尚未公布年报
站配套线路
遂宁市开发区10KV 尚未公布年报
配电网络建设
西眉至三家等五条 尚未公布年报
35KV输电线路
差异原因说明：1999年实际使用数与1999年年报披露数的差异主要是贵公司董 事会年度报告中披露的工程投入额与工程财务决算数据的差异。
（四）前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情 况的说明》逐项对照如下：
投资项目 前次募集资金实际 董事会说明资金
使用情况投资额(万元) 投入情况投资额(万元)
白禅寺电航工程 7,661.93 7,661.93
电力调度中心 2,976.00 2,976.00
遂宁市城区公用10KV配电网络改造 1,096.74 1,096.74
金梅变电站改造 500.00 500.00
新建仁里35KV变电站配套线路 312.88 312.88
新建新桥35KV变电站配套线路 334.40 334.40
遂宁市开发区10KV配电网络建设 370.00 370.00
西眉至三家等五条35KV输电线路 742.70 742.70
合 计 13,994.65 13,994.65
三、投资效益
截止2000年12月31日,贵公司前次募股资金主要投入项目-白禅寺电航工程和电 力调度中心（两个项目占募股资金总额71.07%）尚未完工,目前均未产生效益； 其 他六个输变电线路及电网改造项目募股资金投入不大,仅占募股资金总额28.93%,这 些项目主要是改变输变电质量,不能单独计算产生的效益。
四、审核意见
经审核, 我们认为贵公司董事会本次编制关于前次募股资金使用情况说明及各 年度信息披露文件与贵公司募股资金的实际使用情况基本相符。
五、特别说明
本专项审核报告仅供贵公司为此次配股之目的使用, 不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件, 随其他申报材料一起上 报,并对本专项报告依法承担相应的责任。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺军
中国、四川、成都 中国注册会计师 王辉
报告日期：2001年2月5日
