每日必读海普华资评报字2001第053号
重要提示
以下内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应认真阅读资产 评估报告书全文。
海南普诚华通资产评估事务所接受浙江华立科技开发股份有限公司的委托, 根 据国家有关资产评估的规定,本着客观、独立、公正、科学的原则,按照公认的资产 评估方法, 对贵公司为资产重组的目的而涉及的浙江华立科技开发股份有限公司的 全部资产和负债进行了整体资产评估工作。本所评估人员按照必要的评估程序对委 托评估的资产与负债实施了实地查勘、市场调查与询证, 并根据本次评估目的和评 估对象的具体情况,从保守原则出发,总体上运用加和法对委估整体资产在 2001年4 月30日所表现的市场价值进行了评估并做出了公允反映。目前我们的资产评估工作 已经结束,现谨将资产评估结果报告如下。
经评估,截至本次评估基准日2001年4月30日止,在持续经营、持续使用前提下, 浙江华立科技开发股份有限公司的整体资产评估结果为：
1、资产总额：账面值RMB78,000,624.95元,调整后账面值RMB86,774,985.80元； 评估值人民币玖仟肆佰玖拾柒万伍仟柒佰捌拾元伍角叁分（RMB94,975,780.53）； 与调整后账面值比较,资产总额评估增值RMB8,200,794.73元。
2、负债总额：账面值RMB22,893,342.27元,调整后账面值RMB32,500,578.01元； 评估值人民币叁仟贰佰贰拾伍万陆仟壹佰玖拾伍元肆角柒分（RMB32,256,195.47）； 与调整后账面值比较,评估减值RMB244,382.54元。
3、所有者权益（净资产）：账面值RMB55,107,282.68元,调整后账面值RMB54, 274,407.79元,评估值人民币陆仟贰佰柒拾壹万玖仟伍佰捌拾伍元零陆分（ RMB62 ,719,585.06）。与调整后账面值比较,所有者权益（净资产）评估增值RMB8, 445 ,177.27元。
整体资产评估结果汇总表
资产占有单位：浙江华立科技开发股份有限公司 评估基准日：2001年4月30 日 金额单位：人民币元
项 目 账面净值 调整后净值 评估值
A B C
流动资产 1 33,253,823.06 42,707,102.02 42,849,175.03
长期投资 2 18,778,953.01 18,183,102.49 19,895,951.77
固定资产 3 12,537,309.20 12,537,309.20 12,432,081.58
其中：设备 5 1,250,474.52 1,250,474.52 1,145,246.90
在建工程 6 11,286,834.68 11,286,834.68 11,286,834.68
无形资产 7 12,121,971.33 12,121,971.33 18,691,480.00
其中：土地使用权 8 3,455,303.33 3,455,303.33 5,361,920.00
其他资产 9 1,308,568.35 1,225,500.76 1,107,092.15
资产总计 10 78,000,624.95 86,774,985.80 94,975,780.53
流动负债 11 22,893,342.27 32,500,578.01 32,256,195.47
长期负债 12
负债总计 13 22,893,342.27 32,500,578.01 32,256,195.47
净 资 产 14 55,107,282.68 54,274,407.79 62,719,585.06
项 目 增加值 增加率%
D＝C-B E＝D/B*100
流动资产 1 142,073.01 0.33
长期投资 2 1,712,849.28 9.42
固定资产 3 -105,227.62 -0.84
其中：设备 5 -105,227.62 -8.42
在建工程 6 0.00 0.00
无形资产 7 6,569,508.67 54.20
其中：土地使用权 8 1,906,616.67 55.18
其他资产 9 -118,408.61 -9.66
资产总计 10 8,200,794.73 9.45
流动负债 11 -244,382.54 -0.75
长期负债 12
负债总计 13 -244,382.54 -0.75
净 资 产 14 8,445,177.27 15.56
本报告仅供委托评估方为本报告所列明的评估目的以及报送资产评估主管机关 审查使用。评估报告的使用权归委托方所有,未经委托方同意,不得向他人提供或公 开,除依据法律需要公开的情形外,报告的全部或部份内容均不得发表于任何公开媒 体上。
本报告结论的有效使用期限按现行规定为一年,从评估基准日起计算。 超过有 效使用期限,应当重新进行资产评估。
法定代表人：冯刚
项目负责人
廖龙辉
注册评估师：
报告复核人
赖玉娥
注册评估师：
海南普诚华通资产评估事务所
二OO一年六月二十二日
资产负债表
编制单位:浙江华立科技开发股份有限公司 单位：元
资产 合并数
2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 5,480,145.48 7,071,820.07 2,565,990.59
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 26,562,802.36 14,578,864.55 9,573,514.59
其他应收款 8,175,120.97 4,314,478.69 320,727.15
预付帐款 11,821,620.16 5,555,057.12 1,105,418.61
应收补帖款
存货 20,053,204.05 24,021,724.13 11,958,416.87
待摊费用 534,204.43 356,311.22
一年内到期的长期债权
其他流动资产 -52,355.35
流动资产合计 72,627,097.45 55,845,900.43 25,524,067.81
长期投资：
长期股权投资 1,339,333.11 352,384.38
长期债权投资
长期投资合计 1,339,333.11 352,384.38
其中：合并价差 339,333.11 352,384.38
固定资产：
固定资产原价 12,118,829.05 13,011,844.36 500,340.26
减：累计折旧 2,549,580.50 2,502,359.09 96,866.44
固定资产净值 9,569,248.55 10,509,485.27 403,473.82
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9,569,248.55 10,509,485.27 403,473.82
工程物资
在建工程 11,475,395.68 9,780,646.87 17,928.57
固定资产清理
固定资产合计 21,044,644.23 20,290,132.14 421,402.39
无形资产及其他资产：
无形资产 13,508,638.05 12,186,081.17 1,581,387.48
长期待摊费用 2,837,103.51 2,780,997.95 253,721.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,345,741.56 14,967,079.12 1,835,109.36
递延税款：
递延税款借项
资产总计 111,356,816.35 91,455,496.07 27,780,579.56
资产 母公司数
2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 3,216,794.92 972,778.01 2,565,990.59
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 25,326,356.95 9,427,698.71 9,573,514.59
其他应收款 6,057,928.63 5,293,274.57 320,727.15
预付帐款 1,994,263.96 94,420.00 1,105,418.61
应收补帖款
存货 5,704,665.56 4,688,622.58 11,958,416.87
待摊费用 407,092.00
一年内到期的长期债权
其他流动资产 -52,355.35
流动资产合计 42,707,102.02 20,424,438.52 25,524,067.81
长期投资：
长期股权投资 18,183,102.49 17,778,953.01
长期债权投资
长期投资合计 18,183,102.49 17,778,953.01
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,661,826.67 4,863,312.35 500,340.26
减：累计折旧 411,352.15 1,214,996.17 96,866.44
固定资产净值 1,250,474.52 3,648,316.18 403,473.82
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,250,474.52 3,648,316.18 403,473.82
工程物资
在建工程 11,286,834.68 9,419,026.87 17,928.57
固定资产清理
固定资产合计 12,537,309.20 13,067,343.05 421,402.39
无形资产及其他资产：
无形资产 12,121,971.33 10,746,081.13 1,581,387.48
长期待摊费用 1,225,500.76 1,022,885.84 253,721.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,347,472.09 11,768,966.97 1,835,109.36
递延税款：
递延税款借项
资产总计 86,774,985.80 63,039,701.55 27,780,579.56
资产负债表
编制单位：浙江华立科技开发股份有限公司 单位:元
负债及所有者权益 附注 合并数
2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动负债
短期借款 5.12 10,000,000.00
应付票据
应付帐款 5.13 22,030,054.49 18,924,430.45 13,564,883.16
预收帐款 5.14 8,215,910.00 7,928,910.00
应付工资 212,237.55 1,128,163.61 747,496.54
应付福利费 554,097.97 669,016.67 508,993.54
应付股利
应交税金 5.16 1,630,661.37 -490,717.57 -253,307.82
其他应交款 27,999.62 17,106.33 37,535.62
其他应付款 5.15 8,682,829.95 8,171,561.92 6,111,431.71
预提费用 5.17 1,985,683.85
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 53,339,474.80 36,348,471.41 20,717,032.75
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 53,339,474.80 36,348,471.41 20,717,032.75
少数股东权益 3,742,933.76 3,783,126.41
所有者权益:
净资产 5.18 54,274,407.79 51,323,898.25 7,063,546.81
所有者权益合计 54,274,407.79 51,323,898.25 7,063,546.81
负债及所有者权益总计 111,356,816.35 91,455,496.07 27,780,579.56
负债及所有者权益 附注 母公司数
2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动负债
短期借款 5.12 10,000,000.00
应付票据
应付帐款 5.13 14,281,978.95 1,085,690.27 13,564,883.16
预收帐款 5.14
应付工资 211,951.54 205,831.54 747,496.54
应付福利费 409,299.71 544,349.39 508,993.54
应付股利
应交税金 5.16 1,726,717.48 1,199,782.60 -253,307.82
其他应交款 22,048.90 17,106.33 37,535.62
其他应付款 5.15 5,273,525.43 8,632,988.74 6,111,431.71
预提费用 5.17 575,056.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 32,500,578.01 11,685,748.87 20,717,032.75
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 32,500,578.01 11,685,748.87 20,717,032.75
少数股东权益
所有者权益:
净资产 5.18 54,274,407.79 51,353,952.68 7,063,546.81
所有者权益合计 54,274,407.79 51,353,952.68 7,063,546.81
负债及所有者权益总计 86,774,985.80 63,039,701.55 27,780,579.56
资产负债表
编制单位:浙江华立科技开发股份有限公司 单位：元
资产 2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 5,480,145.48 7,071,820.07 2,565,990.59
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 26,562,802.36 14,578,864.55 9,573,514.59
其他应收款 8,175,120.97 4,314,478.69 320,727.15
预付帐款 11,821,620.16 5,555,057.12 1,105,418.61
应收补帖款
存货 20,053,204.05 24,021,724.13 11,958,416.87
待摊费用 534,204.43 356,311.22
一年内到期的长期债权
其他流动资产 -52,355.35
流动资产合计 72,627,097.45 55,845,900.43 25,524,067.81
长期投资：
长期股权投资 1,339,333.11 352,384.38
长期债权投资
长期投资合计 1,339,333.11 352,384.38
其中：合并价差 339,333.11 352,384.38
固定资产：
固定资产原价 12,118,829.05 13,011,844.36 500,340.26
减：累计折旧 2,549,580.50 2,502,359.09 96,866.44
固定资产净值 9,569,248.55 10,509,485.27 403,473.82
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9,569,248.55 10,509,485.27 403,473.82
工程物资
在建工程 11,475,395.68 9,780,646.87 17,928.57
固定资产清理
固定资产合计 21,044,644.23 20,290,132.14 421,402.39
无形资产及其他资产：
无形资产 13,508,638.05 12,186,081.17 1,581,387.48
长期待摊费用 2,837,103.51 2,780,997.95 253,721.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,345,741.56 14,967,079.12 1,835,109.36
递延税款：
递延税款借项
资产总计 111,356,816.35 91,455,496.07 27,780,579.56
流动负债
短期借款 10,000,000.00
应付票据
应付帐款 22,030,054.49 18,924,430.45 13,564,883.16
预收帐款 8,215,910.00 7,928,910.00
应付工资 212,237.55 1,128,163.61 747,496.54
应付福利费 554,097.97 669,016.67 508,993.54
应付股利
应交税金 1,630,661.37 -490,717.57 -253,307.82
其他应交款 27,999.62 17,106.33 37,535.62
其他应付款 8,682,829.95 8,171,561.92 6,111,431.71
预提费用 1,985,683.85
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 53,339,474.80 36,348,471.41 20,717,032.75
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 53,339,474.80 36,348,471.41 20,717,032.75
少数股东权益 3,742,933.76 3,783,126.41
所有者权益:
净资产 54,274,407.79 51,323,898.25 7,063,546.81
所有者权益合计 54,274,407.79 51,323,898.25 7,063,546.81
负债及所有者权益总计 111,356,816.35 91,455,496.07 27,780,579.56
摸拟资产负债表
编制单位:海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
资产 附注 合并数
2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产
货币资金 6.1 621,847.04 233,310.24 1,064,410.64
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6.2 8,197,032.92 8,405,827.94 45,553,385.49
其他应收款 6.3 8,500,946.56 8,047,380.58 16,005,243.54
预付帐款 6.4 109,228,059.14 107,994,217.04 121,477,923.56
应收补帖款
存货 6.5 40,806,149.45 51,472,797.33 76,889,596.12
待摊费用 6.6 13,515.20 20,234.30 90,892.03
一年内到期
的长期债权投资
其他流动资产 13,620.00
流动资产合计 167,381,170.31 176,173,767.43 261,081,451.38
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计 - - -
合并价差 6.7 9,060,203.65 9,205,321.11 9,640,673.51
固定资产原价 6.8 160,263,818.47 160,367,618.47 161,699,320.25
减：累计折旧 6.8 35,060,387.70 31,750,547.99 23,910,312.30
固定资产净值 6.8 125,203,430.77 128,617,070.48 137,789,007.95
减：固定资产
减值准备
固定资产净额 6.8 125,203,430.77 128,617,070.48 137,789,007.95
工程物资
在建工程 6.9 6,134,561.93 6,130,001.93 11,684,780.46
固定资产清理 3,089,551.96 3,089,551.96
固定资产合计 134,427,544.66 137,836,624.37 149,473,788.41
无形资产及
其他资产：
无形资产 6.1 199,893,888.95 202,279,483.09 76,592,770.63
开办费 6.11 61,241.70 300,133.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计 199,893,888.95 202,340,724.79 76,892,903.63
递延税款：
递延税款借项
资产总计 510,762,807.57 525,556,437.70 497,088,816.93
摸拟资产负债表
编制单位:海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
负债及所有者权益 附注 合并数
2001年4月30日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动负债
短期借款 6.12 257,532,361.50 243,485,281.50 243,489,019.50
应付票据
应付帐款 6.13 30,089,552.83 40,081,556.75 49,327,249.41
预收帐款 6.14 3,528,219.72 3,249,596.10 1,168,195.08
应付工资 658,071.36 1,669,864.71 3,471,673.05
应付福利费 165,135.81 188,114.65 503,994.75
应付股利
应交税金 6.15 3,631,208.14 3,434,757.49 3,233,139.10
其他应交款 144,082.43 137,462.95 122,679.65
其他应付款 6.16 12,876,282.38 17,942,594.73 20,144,555.60
预提费用 6.17 80,178,468.58 99,989,265.65 76,595,475.01
预计负债
一年内到期
的长期负债 6.18 7,401,428.35 7,401,428.35 7,368,577.00
其他流动负债
流动负债合计 396,204,811.10 417,579,922.88 405,424,558.15
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - - -
递延税款:
递延税款贷顶
负债合计 396,204,811.10 417,579,922.88 405,424,558.15
少数股东权益 14,334,267.00 15,108,185.18 18,843,512.16
股东权益:
净资产 6.19 100,223,729.47 92,868,329.64 72,820,746.62
股东权益合计 100,223,729.47 92,868,329.64 72,820,746.62
负债及股东权益总计 510,762,807.57 525,556,437.70 497,088,816.93
利润表
编制单位：浙江华立科技开发股份有限公司 单位：元
项目 2001年1—4月 2000年 1999年
一、主营业务收入
(亏损以‘-’号表示) 35,072,788.93 70,772,500.92 31,997,754.14
减:主营业务成本 25,912,334.32 61,975,412.31 25,851,270.20
主营业务税金及附加 134,488.39 165,025.44 29,903.55
二、主营业务利润
(亏损以‘-’号表示) 9,025,966.22 8,632,063.17 6,116,580.39
加:其他业务利润
(亏损以‘-’号表示) 85,184.20 3,138,120.77 1,965,429.32
减:营业费用 2,280,397.92 820,890.06 81,521.37
管理费用 3,612,497.77 8,695,408.64 2,933,746.66
财务费用 -23,250.91 -47,132.72 -6,297.78
三、营业利润
(亏损以‘-’号填列) 3,241,505.64 2,301,017.96 5,073,039.46
加:投资收益
(损失以‘-’号填列) -13,051.27 -39,153.81
补贴收入 21,500.00
营业外收入 294,902.96 6,955.70 2,520.20
减:营业外支出 21.43 65,187.89 12,012.85
四、利润总额
(亏损总额以‘-’号表示 ) 3,544,835.90 2,203,631.96 5,063,546.81
减:所得税 620,524.52 798,662.63
少数股东损益 -40,192.65 34,466.79
加:未确认的投资损失
五、净利润
(亏损以‘-’号表示) 2,964,504.03 1,370,502.54 5,063,546.81
利润表
编制单位：浙江华立科技开发股份有限公司 单位：元
项目 2001年1—4月 2000年度 1999年度
合并数 合并数 合并数
一、主营业务收入
(亏损以‘-’号表示) 35,072,788.93 70,772,500.92 31,997,754.14
减:主营业务成本 25,912,334.32 61,975,412.31 25,851,270.20
主营业务税金及附加 134,488.39 165,025.44 29,903.55
二、主营业务利润
(亏损以‘-’号表示) 9,025,966.22 8,632,063.17 6,116,580.39
加:其他业务利润
(亏损以‘-’号表示) 85,184.20 3,138,120.77 1,965,429.32
减:营业费用 2,280,397.92 820,890.06 81,521.37
管理费用 3,612,497.77 8,695,408.64 2,933,746.66
财务费用 -23,250.91 -47,132.72 -6,297.78
三、营业利润
(亏损以‘-’号填列) 3,241,505.64 2,301,017.96 5,073,039.46
加:投资收益
(损失以‘-’号填列) -13,051.27 -39,153.81
补贴收入 21,500.00
营业外收入 294,902.96 6,955.70 2,520.20
减:营业外支出 21.43 65,187.89 12,012.85
四、利润总额
(亏损总额以‘-’号表示) 3,544,835.90 2,203,631.96 5,063,546.81
减:所得税 620,524.52 798,662.63
少数股东损益 -40,192.65 34,466.79
加:未确认的投资损失
五、净利润
(亏损以‘-’号表示) 2,964,504.03 1,370,502.54 5,063,546.81
项目 2001年1—4月 2000年度 1999年度
母公司数 母公司数 母公司数
一、主营业务收入
(亏损以‘-’号表示) 33,536,130.07 40,376,430.41 31,997,754.14
减:主营业务成本 27,376,940.72 36,988,992.18 25,851,270.20
主营业务税金及附加 123,216.06 140,268.57 29,903.55
二、主营业务利润
(亏损以‘-’号表示) 6,035,973.29 3,247,169.66 6,116,580.39
加:其他业务利润
(亏损以‘-’号表示) 3,437,854.17 1,965,429.32
减:营业费用 1,161,195.67 81,521.37
管理费用 1,044,274.33 3,063,793.61 2,933,746.66
财务费用 -11,433.85 -7.37 -6,297.78
三、营业利润
(亏损以‘-’号填列) 3,841,937.14 3,621,237.59 5,073,039.46
加:投资收益
(损失以‘-’号填列) -595,850.52 -1,421,046.99
补贴收入
营业外收入 294,902.96 29 2,520.20
减:营业外支出 9.95 1,000.00 12,012.85
四、利润总额
(亏损总额以‘-’号表示) 3,540,979.63 2,199,219.60 5,063,546.81
减:所得税 620,524.52 798,662.63
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润
(亏损以‘-’号表示) 2,920,455.11 1,400,556.97 5,063,546.81
模拟利润表
编制单位:海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2001年1-4月 2000年度 1999年度
一、主营业务收入
(亏损以‘-’号表示) 6.2 4,742,613.53 23,455,849.52 44,704,205.66
减:主营业务成本 5,095,481.46 28,137,388.73 37,915,509.69
主营业务税金及附加 18,203.58 79,639.42 39,777.81
二、主营业务利润
(亏损以‘-’号表示) -371,071.51 -4,761,178.63 6,748,918.16
加:其他业务利润
(亏损以‘-’号表示) 6.21 97,894.40 168,179.18 277,246.87
减:存货跌价损失 17,471,389.19 720,383.81
营业费用 531,708.74 5,484,020.96 61,387,436.89
管理费用 15,090,336.68 17,169,251.04 61,019,196.74
财务费用 6.22 6,863,277.89 16,422,147.96 40,619,812.02
三、营业利润
(亏损以‘-’号表示) -22,758,500.42 -61,139,808.60 -156,720,664.43
加:投资收益
(亏损以‘-’号表示) 6.23 -148,597.22 -445,791.67 -615,791.67
补贴收入 10,757.75 302,919.41 294,030.78
营业外收入 6.24 - 299,198.81 23,275.31
减:营业外支出 6.25 136,801.41 1,273,053.98 206,108.59
四、利润总额
(亏损以‘-’号表示) -23,033,141.30 -62,256,536.03 -157,225,258.60
减:所得税
少数股东损益 -738,989.19 -2,557,891.58 -1,273,737.54
加:未确认的投资损失 349,289.91 31,048,490.77 24,038,986.55
五、净利润
(亏损以‘-’号表示) -21,944,862.20 -28,650,153.68 -131,912,534.51
现金流量表
编制单位：浙江华立科技开发股份有限公司 单位：元
项目 2000年
一、经营活动生产的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 97,718,707.15
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,067,085.91
现金流入小计 99,785,793.06
购买商品、接受劳务支付的现金 90,324,163.45
经营租赁所支付的现金 101,800.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6,501,628.31
实际缴纳的增值税款 2,106,836.27
支付的所得税款 78,102.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 305,894.28
支付的其他与经营活动有关的现金 4,024,043.78
现金流出小计 103,442,469.01
经营活动产生的现金流量净额 -3,656,675.95
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 34,565.93
现金流入小计 34,565.93
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 25,492,101.44
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 25,492,101.44
投资活动产生的现金流量净额 -25,457,535.51
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 35,401,677.29
其中：子公司吸收少数
股东权益收到的现金 1,680,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 35,401,677.29
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1,781,539.61
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,781,539.61
筹资活动产生的现金流量净额 33,620,137.68
四、汇率变动对现金的影响 -96.74
五、现金及现金筹价物净增加额 4,505,829.48
现金流量表
编制单位：浙江华立科技开发股份有限公司2000年度 单位：元
项目 附注 母公司数 合并数
一、经营活动生产的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 53,324,987.19 97,718,707.15
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,521,586.03 2,067,085.91
现金流入小计 55,846,573.22 99,785,793.06
购买商品、接受劳务支付的现金 50,788,249.73 90,324,163.45
经营租赁所支付的现金 101,800.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1,957,698.67 6,501,628.31
实际缴纳的增值税款 1,275,168.89 2,106,836.27
支付的所得税款 78,102.92 78,102.92
支付的除增值税、所
得税以外的其他税费 204,443.37 305,894.28
支付的其他与经营活动有关的现金 5.26 3,034,473.48 4,024,043.78
现金流出小计 57,338,137.06 103,442,469.01
经营活动产生的现金流量净额 -1,491,563.84 -3,656,675.95
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7.37 34,565.93
现金流入小计 7.37 34,565.93
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 12,810,370.40 25,492,101.44
权益性投资所支付的现金 19,200,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 31,423.40
现金流出小计 32,041,793.80 25,492,101.44
投资活动产生的现金流量净额 -32,041,786.43 -25,457,535.51
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 33,721,677.30 35,401,677.29
其中：子公司吸收少
数股东权益收到的现金 1,680,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 33,721,677.30 35,401,677.29
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1,781,539.61 1,781,539.61
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,781,539.61 1,781,539.61
筹资活动产生的现金流量净额 31,940,137.69 33,620,137.68
四、汇率变动对现金的影响 -96.74
五、现金及现金筹价物净增加额 -1,593,212.58 4,505,829.48
现金流量表
附注：2000年度 单位:元
项目 附注 母公司数 合并数
1、不涉及现金收支的投资和投资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,400,556.97 1,370,502.54
加：少数股东损益 34,466.79
计提资产减值准备 284,464.70 341,354.92
固定资产折旧 129,447.30 982,999.19
无形资产摊销 1,082,259.44 1,783,144.42
待摊费用的减少（减：增加） -356,311.22
预提费用的增加（加：减少）
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 -7.37 -34,469.19
投资损失（减：收益） 1,421,046.99 39,153.81
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,269,794.29 -12,063,307.26
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,082,841.62 -13,772,738.92
经营性应付项目的增加（减：减少） -9,031,283.88 17,983,529.63
其他 34,999.34 34,999.34
经营活动产生的现金流量净额 -1,491,563.84 -3,656,675.95
3、现金及现金等价物净增加额
货币资金的期末余额 972,778.01 7,071,820.07
减：货币资金的期初余额 2,565,990.59 2,565,990.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,593,212.58 4,505,829.48
模拟现金流量表
编制单位：海南恒泰芒果产业股份有限公司2000年度 单位：人民币元
项目 附注 金额
一、经营活动生产的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 27,801,241.81
收取的租金 600
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,787,052.05
现金流入小计 34,588,893.86
购买商品、接受劳务支付的现金 18,723,365.28
经营租赁所支付的现金 741,564.18
支付给职工以及为职工支付的现金 4,032,767.32
实际缴纳的增值税款 828,215.55
支付的所得税款 6,742.78
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 102,543.83
支付的其他与经营活动有关的现金 11,925,897.51
现金流出小计 35,495,974.88
经营活动产生的现金流量净额 -907,081.02
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 272,900.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 272,900.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 34,604.13
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34,604.13
投资活动产生的现金流量净额 238,295.87
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,392,228.77
现金流入小计 1,392,228.77
偿还债务所支付的现金 10,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4,500.00
偿付利息所支付的现金 201,971.62
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,338,072.40
现金流出小计 1,554,544.02
筹资活动产生的现金流量净额 -162,315.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金筹价物净增加额 -831,100.40
模拟现金流量表
附注：2000年度 单位:人民币元
项目 附注 金额
1、不涉及现金收支的投资和投资活动
以固定资产偿还债务 1,025,714.13
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -28,650,153.68
加：少数股东损益 -2,557,891.58
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -746,262.23
固定资产折旧 7,708,644.89
无形资产摊销 2,931,378.72
待摊费用的减少（减：增加） 70,657.46
预提费用的增加（加：减少）
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失 1,019,041.13
固定资产报废损失 9,606.90
财务费用 16,424,362.43
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 8,339,022.49
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,206,425.33
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,733,427.30
其他 -928,485.58
经营活动产生的现金流量净额 -907,081.02
3、现金及现金等价物净增加额
货币资金的期末余额 233,310.24
减：货币资金的期初余额 1,064,410.64
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -831,100.40
