华业字（2001）第950号

    上海华源股份有限公司董事会：

    我们接受委托，审核了贵公司截至2000年12月31日止的前次募集资金投入情况。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材 料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些材料和证据发表 审核意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管 理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。在审核过程中，我们结合 贵公司的具体情况实施了包括调查、取证等我们认为必要的审核程序。现将审核情 况报告如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间：

    贵公司于2000年5月12日经1999年度股东大会通过， 并经中国证券监督管理委 员会以证监公司字（2000）112号文核准，贵公司于2000年9月实施配股。配售股份 62400000股，配股价人民币9.00元，其中：向社会公众股A股股东配售38400000股， 向国有法人股股东配售24000000股。社会公众股A股股东以现金投入， 共募集资金 人民币34560万元，扣除发行费用人民币814万元后实际募集资金为人民币33746 万 元。国有法人股东以股权及净资产作价投入，不足部分用现金补足，国有法人股东 实际投入的股权、净资产及现金为人民币21600万元，其中现金部分为人民币 7817 万元，上述投入现金共计人民币41563万元。募集资金全部到位时间为2000年9月13 日，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（2000）第1140号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况：

    1、  项目名称        实际投资金额   实际投入时间  完工程度   产生收益

    （1）中国华源北

         美有限公司      29655.60万元*  2000年        部分设备开    无

         墨西哥棉纺项目                               始试生产

    （2）补充流动资金     8363.00万元   2000年

         合计            38018.60万元

    *公司汇入中国华源集团有限公司29655.60 万元用于中国华源北美有限公司墨 西哥棉纺项目，截止2001年1 月该项目已收到公司通过中国华源集团有限公司投入 的3115.83万美元，剩余部分尚未收讫。

    2、  项目名称         实际投资金额         配股说明书       差异说明

                                               承诺金额

    （1）中国华源北

         美有限公司        29655.60万元        4000.00万美元       *

         墨西哥棉纺项目

    （2）补充流动资金       8363.00万元    剩余部分补充流动资金   无

         合计              38018.60万元

    *公司对于尚未投入的该项目资金3544.40万元拟按项目进度适时投入。

    3、  项目名称         实际投资金额      2000年度报告和其他信  差异说明

                                            息披露文件披露金额

    （1）中国华源北

         美有限公司       29655.60万元         29655.60万元*          无

         墨西哥棉纺项目

    （2）补充流动资金      8363.00万元      剩余部分补充流动资金      无

         合计             38018.60万元

    *公司尚未投入的中国华源北美有限公司墨西哥棉纺项目的资金3544.40万元， 存放在公司主要开户银行。

    4、  项目名称       实际投资金额    董事会《关于前次募集资金  差异说明

                                        使用情况的说明》披露金额

    （1）中国华源北

         美有限公司      29655.60万元     29655.60万元             无

         墨西哥棉纺项目

    （2）补充流动资金     8363.00万元   剩余部分补充流动资金       无

         合计            38018.60万元

    三、 尚未全部使用募集资金情况：前次募集资金未全部使用的金额为人民币 3544.40万元，占到募集资金的8.5%， 尚未投入的原因是中国华源北美有限公司墨 西哥棉纺项目尚处于建设期，资金是根据工程进度适时投入的。

    我们认为，贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于公司前次募集资金使 用情况的披露与实际使用情况完全相符。

    本专项报告仅供贵公司本次发行新股使用，不得用作任何其他目的。我们同意 将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。