每日必读五洲会字〖2002〗8-081号
新疆新啤（集团）有限责任公司：
我们接受委托,对贵公司2000年12月31日、2001年11月30日资产负债表和 2000 年度、2001年1-11月损益表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任 是对其发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《工业企业会计制度》的有 关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日及2001年11月30 日的 财务状况和2000年度及2001年度1-11月的经成果, 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。
附送一新疆新啤（集团）有限责任公司2000年12月31日、2001年11月30日资产 负债表
附送二新疆新啤（集团）有限责任公司2000年度、2001年度1-11月损益表及利 润分配表
附送三新疆新啤（集团）有限责任公司财务报表附注
五洲联合会计师事务所 中国注册会计师 宋岩
中国注册会计师 胡斌
中国·新疆 日期：2002年2月19日
资产负债表
会工01表
编制单位： 新疆新啤（集团）有限责任公司 单位：人民币元
2000年12月31日
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 6283798.80 7062170.40
短期投资 45000000.00 45000000.00
应收票据
应收帐款 3707957.84 24988104.84
减：坏帐准备 11123.87 74964.31
应收帐款净额 3696833.97 24913140.53
预付帐款 3917287.50 3806075.78
应收补贴款
其他应收款 15676001.39 10944700.77
存货 54992928.69 66218801.74
存货净额 225000.00 263243.08
待处理流动资产净损失 -139084.68
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 129791850.35 158069047.62
长期投资
长期股权投资 22012859.39 4125420.00
长期债券投资
固定资产：
固定资产原价 235811658.85 300331316.12
减：累计折旧 114040282.31 139858745.40
固定资产净值 121771376.54 160472570.72
固定资产清理
在建工程 984500.00 984500.00
待处理固定资产净损失
待处理固定资产净损失
固定资产合计 122755876.54 161457070.72
无形及其他资产资产：
无形资产 119931.30
递延资产 7400000.00 7400000.00
无形资产及其他资产合计 7400000.00 7519931.30
其它长期资产
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 281960586.28 331171469.64
流动负债：
短期借款 95000000.00 111730000.00
应付票据
应付账款 2508167.96 6949192.50
预收账款 1557092.14 1677455.92
其他应付款 4616036.76 7805704.00
应付工资 4731487.34 5046579.84
应付福利费 1918004.15 2437265.89
未交税金 2600913.74 11626143.80
未付利润
其他未交款 43265.07 330673.35
预提费用 110000.00 3427324.38
一年内到期的长期负债 15000000.00 15000000.00
其他流动负债 217042.43
流动负债合计 128084967.16 166247382.11
长期负债：
长期借款 17350000.00 23146353.08
应付债券
长期应付款 5454000.00 5454000.00
其他长期负债 332806.53
其中：住房周转金
专项应付款
长期负债合计 22804000.00 28933159.61
递延税项
递延税款贷项
负债合计 150888967.16 195180541.72
所有者权益:
实收资本 112922684.98 112922684.98
资本公积 10926585.42 10926585.42
其中：补充流动资本
盈余公积 3898079.24 3898079.24
其中：公益金
未分配利润 3324269.48 3204150.44
所有者权益合计 131071619.12 130951500.08
少数股东权益 5039427.84
负债及所有者权益总计 221960586.28 331171469.64
2001年11月30日
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 21246815.93 23717351.38
短期投资 25000000.00 45000000.00
应收票据
应收帐款 1215692.05 20769348.45
减：坏帐准备 3647.07 62333.86
应收帐款净额 1212044.98 20707014.59
预付帐款 10506959.63 9360416.48
应收补贴款
其他应收款 37880674.56 14770431.70
存货 48437839.42 62605211.39
存货净额 333481.47 397486.36
待处理流动资产净损失 11661269.76 15653877.26
一年内到期长期债券投资 15140.00 15140.00
其他流动资产 408000.00 408000.00
流动资产合计 160374225.75 196306929.16
长期投资
长期股权投资 19928010.22 1015140.00
长期债券投资
固定资产：
固定资产原价 226235629.92 290391314.45
减：累计折旧 119974115.31 149459602.20
固定资产净值 106261514.60 140931712.25
固定资产清理
在建工程 3576160.38 3623148.91
待处理固定资产净损失
待处理固定资产净损失 4689879.25 4938447.09
固定资产合计 114527554.23 149493308.25
无形及其他资产资产：
无形资产 101608.05
递延资产
无形资产及其他资产合计 101608.05
其它长期资产
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 294829790.20 346916985.46
流动负债：
短期借款 100000000.00 114030000.00
应付票据 2000000.00 2000000.00
应付账款 3817560.04 11626495.63
预收账款 1617059.36 1572262.34
其他应付款 6906466.08 10477765.51
应付工资 4731487.34 4905320.70
应付福利费 2547714.64 3028823.75
未交税金 7267362.51 16517572.03
未付利润 2736.20
其他未交款 46143.87 356772.87
预提费用 266337.05 3850707.31
一年内到期的长期负债 15350000.00 17850000.00
其他流动负债
流动负债合计 144550130.89 186218456.34
长期负债：
长期借款 12000000.00 18007718.08
应付债券
长期应付款 5454000.00 5454000.00
其他长期负债
其中：住房周转金
专项应付款
长期负债合计 17454000.00 23461718.08
递延税项
递延税款贷项
负债合计 162004130.89 209680174.42
所有者权益:
实收资本 112922684.98 112922684.98
资本公积 9143628.89 9143628.89
其中：补充流动资本
盈余公积 3898079.24 3898079.24
其中：公益金
未分配利润 6861266.20 6198161.98
所有者权益合计 132825659.31 132162555.09
少数股东权益 5074255.95
负债及所有者权益总计 294829790.20 346916985.46
损益表及利润分配表
会工02表
编制单位： 新疆新啤（集团）有限责任公司 单位：人民币元
2000年度 2001年度1-11月
项 目 母公司 合并 母公司 合并
产品销售收入 99973977.45 134466598.36 99982252.20 135056642.31
减：销售折扣与折让
商品销售收入净额 99973977.45 134466598.36 99982252.20 135056642.31
减：产品销售成本 45884246.12 65466683.62 45496354.02 67056894.30
销售费用 10347406.78 11902530.21 13459384.35 15309432.69
产品销售税金及附加 14856300.58 19743882.63 15094176.94 19913508.90
产品销售利润 28886023.97 37353501.90 25932336.89 32776806.42
加：代购代销收入
主营业务利润 28886023.97 37353501.90 25932336.89 32776806.42
加：其他业务利润 -3631606.58 -3543448.64 -714773.27 -703167.04
减：管理费用 19701341.21 24628811.94 21390810.86 25948876.83
财务费用 6094241.10 7486653.06 5103045.20 6457786.11
其中：利息
汇兑损失
营业利润 -541164.92 1694588.26 -1276292.44 -333023.56
加：补贴收入 1000000.00 1000000.00
投资收益 1979386.08 1065208.00 5983546.72 5507964.85
营业外收入 8788.44 33232.54 314823.72 328592.71
减：营业外支出 244845.69 319857.97 537237.62 690859.48
加:以前年度损益调整 -247073.23 -412273.23 404026.52
利润总额 1955090.68 3060897.60 4484840.38 5216701.04
减：所得税 1508419.18 2191588.60 947843.66 1687276.09
少数股东损益 542756.54 533356.04
净利润 446671.50 326552.46 3536996.72 2996068.91
加：期初未分配利润 4550531.78 4550531.78 3324269.48 3202093.07
其他转入 -1427264.48 -1427264.48
减：本期分配
可供分配的利润 3569938.80 3449819.76 6861266.20 6198161.98
减：提取法定盈余公积 26800.29 26800.29
提取法定公益金 26800.29 26800.29
提取任意盈余公积 13400.14 13400.14
提取补充流动资本 178668.60 178668.60
未分配利润 3324269.48 3204150.44 6861266.20 6198161.98
