南京水运实业股份有限公司2006年半年度报告
目 录
一、重要提示...........................................................
1
二、公司基本情况.......................................................
1
三、股本变动及股东情况.................................................
2
四、董事、监事和高级管理人员...........................................
6
五、管理层讨论与分析...................................................
6
六、重要事项...........................................................
8
七、财务会计报告(未经审计)............................................13
八、备查文件目录......................................................42
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长刘锡汉先生，主管会计工作负责人总会计师高进贵先生及会计机构负责人财务
部经理孙志龙先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：南京水运实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：南京水运
公司法定英文名称：nanjing water transport industry co.,ltd.
公司法定英文名称缩写：nwti
2、 公司a 股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：g水运
公司a股代码：600087
公司衍生证券上市交易所：上海证券交易所
公司衍生证券简称：水运转债
公司衍生证券代码：100087
3、 公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道82 号金融楼东1 幢2 楼
公司办公地址：南京市进香河路33号时代华府四楼
邮政编码：210008
公司国际互联网网址：http://www.nwti.com.cn
公司电子信箱：sygs@nwti.com.cn
4、 公司法定代表人：刘锡汉
5、 董事会秘书：曾善柱
电话：025-83283904
传真：025-83283939
e-mail：zsz021@vip.sina.com
联系地址：南京市进香河路33号时代华府四楼
公司证券事务代表：朱双龙
电话：025-83283921
传真：025-83283939
e-mail：zslong301301@163.com
联系地址：南京市进香河路33号时代华府四楼
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券投资部
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年9月18日
公司首次注册登记地点：南京市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年4月5日
公司变更注册登记地点：南京市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3201921000848
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
公司税务登记号码：320113134955662
公司聘请的境内会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦b1201-1203
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
流动资产 472,647,970.33 436,670,249.88 8.24
流动负债 572,705,433.28 247,453,874.37 131.44
总资产 2,497,395,194.51 2,098,638,645.80 19.00
股东权益（不含少数股
东权益）
1,467,366,545.82 1,418,518,679.07 3.44
每股净资产(元) 2.85 2.75 3.64
调整后的每股净资产
(元)
2.84 2.75 3.27
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 126,192,697.83 108,395,461.07 16.42
扣除非经常性损益的净
利润
126,203,716.62 108,840,652.16 15.95
每股收益(元)0.24 0.21 14.29
净资产收益率(%) 8.60 8.15 增加0.45 个百分点
经营活动产生的现金流
量净额
281,704,286.02 129,016,466.66 118.34
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-16,445.95
所得税影响数 5,427.16
合计 -11,018.79
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行新
股
送
股
公积金转
股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股218,880,285 42.44 218,880,285 42.44
3、其他内资持股58,498,619 11.34 58,498,619 11.34
其中：境内法人持股58,498,619 11.34 58,498,619 11.34
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计277,378,904 53.78 277,378,904 53.78
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股238,350,575 46.22 2,697 2,697 238,353,272 46.22
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
计
238,350,575 46.22 2,697 2,697 238,353,272 46.22
三、股份总数515,729,479 100 2,697 2,697 515,732,176 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 56,769
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股
份数量
南京长江油运公
司
国有股东 32 165,044,585 0 165,044,585 0
中国工商银行重
庆市分行
国有股东 1.86 9,594,481 0 9,594,481 未知
中国石化集团长
岭炼油化工有限
责任公司
国有股东 1.65 8,528,428 0 8,528,428 未知
中国石化集团九
江石油化工总厂
国有股东 1.65 8,528,428 0 8,528,428 未知
中国石化集团安
庆石油化工总厂
国有股东 1.65 8,528,428 0 8,528,428 未知
中国石化集团武
汉石油化工厂
国有股东 1.34 6,929,348 0 6,929,348 未知
中国石化集团荆
门石油化工总厂
国有股东 1.03 5,330,267 0 5,330,267 未知
中国石化集团金
陵石油化工有限
责任公司
国有股东 1.03 5,330,267 0 5,330,267 未知
中国石化销售有
限公司中南分公
司
国有股东 1.03 5,330,267 0 5,330,267 未知
中国石化销售有
限公司华东分公
司
国有股东 1.03 5,330,267 0 5,330,267 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
姚静 3,500,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司 1,703,028 人民币普通股
张树章 750,000 人民币普通股
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
田慧 678,100 人民币普通股
徐小丽 604,026 人民币普通股
刘爱忠 555,000 人民币普通股
靳晓齐 551,105 人民币普通股
王晨 500,000 人民币普通股
同舟实业有限公司 498,246 人民币普通股
邰崇荣 460,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
系的说明
(1)未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动
人。
(2)未知前十名流通股股东和前十大股东之间是否存在关联关系或
属于一致行动人。
（1）、本公司前10名股东中,第3至第10名股东均隶属于中国石油化工集团公司。2003年至
今，上述股东将所持股权共同委托中国石化股份有限公司集中管理。
（2）、南京长江油运公司系唯一持股5%以上的法人股东，期末持股数量为165,044,585股，其
所持本公司的股份未发生质押、冻结或托管情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
2008 年12 月20 日25,786,474 期满后12 个
月内不超过
5%，24 个月
内不超过
10%。
2009 年12 月20 日25,786,474
1 南京长江油运公司165,044,585
2010 年12 月20 日113,471,637
2 中国工商银行重庆市分行9,594,481 2006 年12 月20 日9,594,481 无
3
中国石化集团长岭炼油化工有限
责任公司
8,528,428 2006 年12 月20 日8,528,428
无
4 中国石化集团九江石油化工总厂8,528,428 2006 年12 月20 日8,528,428 无
5 中国石化集团安庆石油化工总厂8,528,428 2006 年12 月20 日8,528,428 无
6 中国石化集团武汉石油化工厂6,929,348 2006 年12 月20 日6,929,348 无
7 中国石化集团荆门石油化工总厂5,330,267 2006 年12 月20 日5,330,267 无
8
中国石化集团金陵石油化工有限
责任公司
5,330,267 2006 年12 月20 日5,330,267
无
9
中国石化销售有限公司中南分公
司
5,330,267 2006 年12 月20 日5,330,267
无
10
中国石化销售有限公司华东分公
司
5,330,267 2006 年12 月20 日5,330,267
无
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(三)可转换公司债券情况
1、转债发行情况
本公司于2002年8月13日发行3.2亿元可转债，票面利率为0.9%，期限为5年，初始转股价
格为12.09元。
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2、本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数 852
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%)
华泰证券－招行－华泰紫金1 号集合资产
管理计划
7,300,000 7.52
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投
资基金
6,960,000 7.17
中国工商银行－兴业可转债混合型证券投
资基金
6,578,000 6.77
中油财务有限责任公司 6,033,000 6.21
中国银行－国泰金象保本增值混合证券投
资基金
4,507,000 4.64
申银万国－花旗－ubs limited 3,964,000 4.08
上海市企业年金发展中心华宝平衡 3,830,000 3.94
中国工商银行－富国天利增长债券投资基
金
3,459,000 3.56
王旭升 2,280,000 2.35
东方证券－农行－lehman brothers
international (europe)
1,891,000 1.95
3、本报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
本次变动前
本次变动增减
本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 97,120,000 -15,000 97,105,000
4、本报告期转债累计转股情况
本报告期，有15,000元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票，本期转股数为2,697股,
累计转股数为37,086,122股,占转股前公司已发行股份总数的15.50%；尚有97,105,000元人民币的
转债未转股，未转股占转债发行总量的30.35%。
5、转股价格历次调整情况
公司实施2002年度每股派发0.4元的现金分红方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,
公司于2003年5月21日调整转股价格,调整后的转股价格为11.69元人民币。(详见2003年5月16
日，《上海证券报》、《中国证券报》)。
公司实施2003年中期资本公积金转增股本方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司
于2003年10月21日调整转股价格,调整后的转股价格为5.86元人民币。(详见2003年10月15
日，《上海证券报》、《中国证券报》)。
公司实施2003年度每股派发0.1元的现金分红方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,
公司于2004年6月21日调整转股价格,调整后的转股价格为5.76元人民币。(详见2004年6月15
日，《上海证券报》、《中国证券报》)。
公司实施2004年度每股派0.2元的现金分红方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公
司于2005年5月23日调整转股价格,调整后的转股价格为5.56元人民币。(详见2005年5月17
日，《上海证券报》、《中国证券报》)。
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
公司实施2005年度每股派0.15元的现金分红方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,
公司于2006年6月23日调整转股价格,调整后的转股价格为5.41元人民币。(详见2006年6月19
日，《上海证券报》、《中国证券报》)。
截止本报告期末, 转债的最新转股价格为5.41 元人民币。
6、转债的担保人
本公司转债的担保人是南京长江油运公司。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2006年5月20日，公司2005年度股东大会选举产生公司第五届董事会。公司第五届董事会
由9人组成，其中董事6人：刘锡汉、朱宁、金卫民、段彦修、胡继山、徐瑞新；独立董事3人：邵
瑞庆、吴建斌、蔡驱。
因董事会换届离任的董事有：薛国良、周昌、胡子祥。
2、2006年5月20日，公司2005年度股东大会选举产生公司第五届监事会。公司第五届监事会
由5人组成，其中由股东代表出任的监事为：丁金玉、何国新、顾利先；公司职工代表大会选举产生
的职工监事为：吴刚、文冠军。
因监事会换届离任的监事有：许光东、郭小水、葛道峰。
3、2006年5月20日，公司第五届董事会第一次会议选举刘锡汉先生为董事长、朱宁先生为常
务副董事长、段彦修先生为副董事长；经刘锡汉董事长提名，董事会聘任冯春明先生为公司总经理，
曾善柱先生为董事会秘书；经冯春明总经理提名，董事会聘任高进贵先生为公司总会计师。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司按照年初制定的生产经营目标稳步推进各项工作：面对沿江管道的冲击，妥善实
施应对方案；规范公司运作，实施经营管理体系改革；期租的7万吨油轮和vlcc于年初投入使用，
运营正常；新增的1艘4万吨油轮于7月初投入使用；签订了2艘4万吨级和3艘vlcc油轮的建造
合同，继续扩充大型油轮运力，构筑海洋油运船队平台。目前公司已拥有和控制海轮10艘（总吨位
71.4万吨），尚有7艘在建（总吨位108.4万吨），上述在建运力计划于2010年前全部投入使用。
报告期公司财务杠杆力度加大。目前公司尚有7艘油轮在建，运力规模的快速扩张使公司在短期
内面临较大的资金压力，公司加大了财务杠杆的力度。报告期长短期借款增加较多，导致公司报告期
末的资产负债率上升到40.03%。
沿江输油管道建成使用，对公司的实质性影响开始显现。中石化沿江输油管道于5月25日建成
投产，已对公司6月的生产经营产生较大影响。沿江输油管道正常使用后，公司的长江业务将减少
2/3左右，预计沿江输油管道对公司长江业务收入的影响在第二季度以后体现。
公司海上业务发展迅速。报告期公司海上完成货运量420.10万吨，为上年同期的173.55%，周
转量159.57亿吨千米，为上年同期的454.74%，主要原因是公司期租船舶的投入以及去年中期新增
运力的翘尾收入。
(二)公司主营业务及其经营状况
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
报告期累计实现货运量1063.63万吨、周转量212.46亿吨千米，分别为去年同期的88.71%和
190.46%；共实现主营业务收入61801.21万元、利润总额18908.17万元，分别比去年同期增长
27.60%和17.18%。由于新增运力的投入，公司的业务收入有了较大幅度的增长。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业主营业务收入主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务收入
比上年同期增
减（％）
主营业务成
本比上年同
期增减
（％）
主营业务利润
率比上年同期
增减（%）
石油及其制品运
输服务
617,679,328.30 385,886,254.95 35.33 27.53 35.60
减少3.21 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国际石油运输 314,184,548.10 106.82
国内石油运输 303,494,780.20 -8.71
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期，公司海运收入为31,418.45万元，占公司主营业务收入的50.87%，海运收入比重较
2005年有较大幅度的上升。主要原因是：（一）公司去年中期投入的2艘7万吨级油轮带来的翘尾
收入。（二）公司期租的vlcc巨型油轮和7万吨级油轮于今年一季度投入营运。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司支付2003年投资的3艘4万吨油轮造船进度款1,631.4万美元，其中1艘4万
吨级油轮于2006年7月初交船投入使用，另外两艘预计分别于今年下半年和明年上半年建成使用。
上述船舶报告期均未产生效益。
报告期内，公司签订了2艘4万吨油轮和3艘vlcc巨型油轮的建造合同，共支付合同款1,980
万美元。上述5艘船舶预计于2008年至2010年投入使用。
(四)公司财务状况、经营成果分析
公司本年度拟订的主营业务收入、主营业务成本分别为118,860万元、81,608万元，报告期实
际完成61,767.93万元和38,588.62万元，分别为年度经营计划的51.97%、47.29%，基本保持了正
常进度。
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截止2006年6月30日，本公司总资产为249,739.52万元，负债总额为99,971.04万元，资产
负债率为40.03%。
本公司资信状况良好，未发生明显的变化。
本公司可转债于2007年8月12日到期，因此目前尚未作出还债的现金安排。
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六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照新的《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的有关
规定，不断加强法人治理结构，规范公司运作。公司修订并实施了《公司章程》、《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《累积投票制实施细
则》等一系列规章制度；同时按照《股票上市规则》的规定和要求，编制并披露了各类定期报告和临
时公告，做到了信息披露的及时、真实、准确和完整；完成了公司新一届董事会、监事会的换届选举
工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司2005年度股东大会决议，公司于2006年6月19日在《中国证券报》和《上海证券
报》上刊登了2005年度分红派息公告，实施了2005年度利润分配方案：以分配红利股权登记日6月
22日股本总额515,732,176为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）,共计发放现
金红利77,359,826.40元。
(三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易价格 关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
南京长江油运公委托管理机动船舶 协议价 2,750,000.00 100
司 船舶基地保障服务 协议价 6,000,000.00 100
南京长航物资公
司
劳保费 市场参考价 581,977.52 54.14
燃料费 市场参考价 15,251,609.52 12.24
润料费 市场参考价 1,846,547.00 38.87
南京长江油运公
司物资分公司
物料费 市场价 912,154.33 71.41
配件费 市场价 1,783,518.51 86.88
送供费 市场价 80 元/吨625,155.12 100
船舶洗仓费 市场价 337,000.00 60.76
南京长江油运公
司船舶服务分公
司
储供油费 市场价 170,827.50 100
通导材料 市场价 31,756.35 22.9
通导修费 市场价 15,786.32 11.38
通导设备管理 市场价 183,000.00 100
其他 市场价 81,090.00 100
南京油运代理公
司
代理费 部颁价格 0.2% 679,999.48 6.47
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易
价格
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
南京长江油运公司 受托经营船舶 协议价 100,000.00 100
根据本公司与南京长江油运公司签订的《保障服务协议》和《机动船舶代管协议》，由该公司及
其子公司为本公司船舶运输生产提供燃油送供、仓储服务以及提供物料、通导配件、船舶配件、船舶
基地等保障服务，本公司按照协议价或同期市场价支付费用；为本公司代收运输收入，本公司按交通
部规定价格支付代理手续费；为本公司机动船舶提供安全、技术和人教管理，本公司按照协议价支付
费用。本公司利用控股公司完善的后勤保障系统和船舶管理系统，有利于保障运输生产；同时又避免
了重复投资，有利于降低成本费用，提高经济效益。
根据本公司与南京长江油运公司签订的《委托经营协议》，由本公司全权经营其24艘拖轮，油
运公司按照协议价向本公司支付费用。油运公司将其24艘拖轮委托本公司经营，保证了本公司在长
江南京以上石油运输业务的完整性和独立性，解决了本公司与油运公司之间的同业竞争。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方名称
与上市公司
的关系
上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
南京长江油
运公司
控股股东 0 0 28,282,590.15 1,131,520.53
合计 / 0 0 28,282,590.15 1,131,520.53
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元、余额0元。
关联债权债务形成原因：公司与控股股东之间的债权债务往来，主要是在生产经营过程中，控股
股东为本公司代垫的燃料、润料等生产经营费用，本公司在结算后予以归还。
3、其他重大关联交易
为了弥补沿江输油管道带来的影响，保持公司业绩的平稳，公司四届二十次董事会会议通过了期
租经营一艘7万吨级油轮的议案，租赁对象为南京长江油运公司的“天兴洲”轮。“天兴洲”轮为控
股股东南京长江油运公司在线营运船舶，该项交易系关联交易。报告期公司共支付“天兴洲”租金
12,521,352.00元人民币。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
9
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
2005年12月2日，本公司为控股子公司南京大成企业发展有限公司银行借款提供担保，担保金
额为2,000万元，担保期限为2005年12月2日至2006年12月1日。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
(1) 建造合同
该合同由本公司与渤海船舶重工有限责任公司于2003年12月8日签署，合同的主要内容为：渤
海船舶重工有限责任公司为公司建造3艘4万吨级原油/成品油油轮，合同价格为8157万美元，其中
一艘油轮已于2006年7月6日交付，其余2艘油轮正在建造之中，本公司已累计支付造船进度款
3534.7万美元。
(2) 建造合同
该合同由本公司与渤海船舶重工有限责任公司于2005年12月27日签署，合同的主要内容为：
渤海船舶重工有限责任公司为公司建造2艘4万吨级原油/成品油油轮（每艘合同价格为3448万美
元）和1艘vlcc巨型油轮（合同价格9900万美元）。该合同正在履行之中，本公司已支付vlcc造
船进度款990万美元。
(3) 建造合同
该合同由本公司与渤海船舶重工有限责任公司于2006年3月20日签署，合同的主要内容为：渤
海船舶重工有限责任公司为公司建造2艘vlcc巨型油轮，每艘合同价格9900万美元。该合同正在履
行之中，本公司已支付造船进度款990万美元。
(4) 原油运输合同
本公司分别与中国石油化工股份有限公司所属的武汉、安庆、长岭、荆门以及九江分公司于
2005年12月31日签署了原油运输合同，合同的主要内容为：中国石油化工股份有限公司武汉、安
庆、长岭、荆门以及九江分公司分别将其2006年全年经水路进厂原油的运输全部委托本公司运输，
合同的期限为一年。报告期内，本公司分别为以上5家公司承运原油184万吨、44万吨、141万吨、
107万吨、82万吨，其分别支付运费6848万元、1406万元、8103万元、6665万元、3012万元。
10
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
(5) 原油运输合同
该合同由本公司与中国石化集团岳阳石油化工有限责任公司于2005年12月31日签署，合同的
主要内容为：中国石化集团岳阳化工总厂将其2006年全年经水路进厂原油的运输全部委托本公司运
输，合同的期限为一年。报告期内，本公司共为其承运原油81万吨，其支付运费4709万元。
(6) 机动船舶委托代管协议
该协议由本公司与油运公司于2006年1月1日签署，协议主要内容为：油运公司为本公司所属
机动船舶的安全、技术和人教进行管理，委托代管费用为每年550万元人民币，协议期限为2006年
1月1日至2006年12月31日。报告期末，本公司已向油运公司支付代管费用275万元。
(7) 保障服务协议
该协议由本公司与油运公司于2006年1月1日签署，协议主要内容为：油运公司利用自己的船
舶基地为本公司所属的船舶提供后勤保障和服务，服务费用为每年1200万元人民币，协议期限为
2006年1月1日至2006年12月31日。报告期末，本公司已向油运公司支付服务费用600万元。
(8) 委托经营协议
该协议由本公司与油运公司于2006年1月1日签署，协议主要内容为：油运公司将其所属的24
艘拖轮全权委托本公司经营，油运公司向本公司支付委托经营费用20万元人民币，24艘拖轮所产生
的收入和利润归油运公司所有，委托的期限为一年。报告期末，油运公司已向本公司支付委托经营费
用10万元。
（9）借款合同
2004年9月21日，为支付7万吨级油轮建造进度款，公司与上海浦东发展银行南京分行签订
《中期借款合同》，合同金额为不超过人民币2亿元。
(10)借款合同
2005年3月28日，为支付4万吨级油轮建造进度款，公司与中国建设银行鼓楼支行签署了《长
期借款合同》，合同金额为不超过人民币2亿元。
(11)借款合同
报告期内，为支付与渤海船舶重工有限责任公司签订的vlcc油轮建造款，公司与中国银行江苏
省分行签署了2份长期借款合同，合同借款总额为162,200万元，借款期限为20年。
(12)借款合同
报告期内，为支付与渤海船舶重工有限责任公司签订的4万吨油轮建造款，公司与招商银行常府
街支行签署了长期借款合同，合同借款总额为1.5亿元，借款期限为8年。
(13)借款合同
为补充流动资金，报告期内公司与建设银行鼓楼支行、中信银行城北支行、民生银行上海路支行
总共签订了3笔短期借款合同，合同金额共计1.6亿元。
(十三)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司和持股5%以上股东除股改外没有其他承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名
称
特殊承诺 承诺履行情况
①持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
南京长36 个月内不上市交易或转让； 报告期切实履行相关承诺，没
江油运②上述36 个月届满后，通过证券交易所挂牌交易出售有交易和转让持有的有限售条
公司 股份的数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过件流通股份。
5%，24 个月内不超过10%。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任岳华会计师事务所有限公司为公司的境内审
计机构。
11
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
(十五)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
(十六)其它重大事项
中国石化建设的仪征—长岭原油管道于2006年5月25日建成投产。该管道的投产将给公司现有
的长江石油运输业务造成较大影响。预计公司2006年的长江原油运输量将由2005年的1900万吨降
至1000万吨左右，2007年将降至600万吨左右。若以公司2003—2005近三年长江原油运输单位运
价测算，预计今明两年公司长江业务收入将分别为4.0亿元和2.4亿元，较前三年平均值分别减少
35%和61%。
(十七)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
本公司转债的担保人是南京长江油运公司，南京长江油运公司是本公司的第一大股东，持有本
公司32.00%的股份。报告期内担保人的盈利能力、资产状况和信用状况均未发生重大变化。
(十八)信息披露索引
事项
刊载的报刊名称
及版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索路
径
股份变动公告
中国证券报c10
上海证券报c18
200 6年1月5日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2005 年度报告
中国证券报c11
上海证券报c28
200 6年2月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第四届董事会第二十次会议决议公告
中国证券报c11
上海证券报c28
200 6年2月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第四届监事会第八次会议决议公告
中国证券报c11
上海证券报c28
200 6年2月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
日常关联交易公告
中国证券报c11
上海证券报c28
200 6年2月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关于期租油轮的关联交易公告
中国证券报c11
上海证券报c28
200 6年2月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
股份变动公告
中国证券报a13
上海证券报c4
200 6年4月5日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第一季度报告
中国证券报c19
上海证券报c66
200 6年4月20 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
四届二十一次董事会会议决议暨关于召开
2005 年度股东大会的公告
中国证券报c19
上海证券报c66
200 6年4月20 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第四届监事会第九次会议决议公告
中国证券报c19
上海证券报c66
200 6年4月20 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2005 年度股东大会决议公告
中国证券报c06
上海证券报b15
200 6年5月23 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第五届董事会第一次会议决议公告
中国证券报c06
上海证券报b15
200 6年5月23 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第五届监事会第一次会议决议公告
中国证券报c06
上海证券报b15
200 6年5月23 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
提示公告
中国证券报c02
上海证券报b15
200 6年5月25 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
实施2005 年度利润分配公告
中国证券报c007
上海证券报b31
200 6年6月13 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2005 年度分红派息公告
中国证券报b19
上海证券报b26
200 6年6月19 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
12
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
可转换公司债券转股价格调整特别提示公告
中国证券报b19
上海证券报b26
200 6年6月19 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
贷款公告
中国证券报c003
上海证券报b7
200 6年6月24 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006 年06 月30 日
编制单位: 南京水运实业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金248,868,779.88 258,432,827.40 245,375,467.39 256,633,270.46
短期投资
应收票据1,778,533.70 27,958,378.96 1,778,533.70 27,958,378.96
应收股利
应收利息
应收账款82,657,810.97 69,005,106.53 82,288,516.47 68,605,812.03
其他应收款1,693,543.32 1,378,647.53 1,550,110.23 4,204,256.55
预付账款75,081,801.30 15,547,729.62 74,380,039.20 14,866,945.44
应收补贴款
存货62,485,687.55 64,272,566.94 55,108,002.96 59,953,706.62
待摊费用81,813.61 74,992.90
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计472,647,970.33 436,670,249.88 460,480,669.95 432,222,370.06
长期投资：
长期股权投资49,935,905.96 50,912,433.86 90,955,917.51 96,801,287.03
长期债权投资
长期投资合计49,935,905.96 50,912,433.86 90,955,917.51 96,801,287.03
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
13
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
固定资产：
固定资产原价2,229,881,125.19 2,231,856,996.46 2,105,811,729.10 2,107,911,965.37
减：累计折旧830,703,162.57 773,136,649.89 823,510,378.07 770,419,296.56
固定资产净值1,399,177,962.62 1,458,720,346.57 1,282,301,351.03 1,337,492,668.81
减：固定资产减值
准备
11,177,694.60 11,177,694.60 11,177,694.60 11,177,694.60
固定资产净额1,388,000,268.02 1,447,542,651.97 1,271,123,656.43 1,326,314,974.21
工程物资
在建工程584,209,710.53 160,852,779.04 584,209,710.53 160,852,779.04
固定资产清理
固定资产合计1,972,209,978.55 1,608,395,431.01 1,855,333,366.96 1,487,167,753.25
无形资产及其他资
产：
无形资产2,344,000.00 2,368,000.00
长期待摊费用257,339.67 292,531.05
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
2,601,339.67 2,660,531.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计2,497,395,194.51 2,098,638,645.80 2,406,769,954.42 2,016,191,410.34
流动负债：
短期借款227,000,000.00 55,000,000.00 160,000,000.00
应付票据105,000,000.00 43,000,000.00 105,000,000.00 43,000,000.00
应付账款15,158,409.83 16,285,761.69 1,963,748.50
预收账款10,100,700.00 1,380,052.07 10,080,700.00 1,380,052.07
应付工资3,441,249.74 3,441,249.74 3,441,249.74 3,441,249.74
应付福利费27,665,835.66 12,701,205.77 27,358,147.85 12,491,037.78
应付股利21,606,795.87 923,235.10 21,606,795.87 923,235.10
应交税金17,994,714.25 7,362,991.11 18,340,706.74 7,571,480.50
其他应交款2,393,673.73 152,610.14 2,393,673.73 152,610.14
其他应付款92,344,054.20 57,206,768.75 91,321,656.45 56,240,770.09
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计572,705,433.28 247,453,874.37 491,506,678.88 175,200,435.42
长期负债：
长期借款350,000,000.00 325,000,000.00 350,000,000.00 325,000,000.00
应付债券97,896,729.72 97,472,295.85 97,896,729.72 97,472,295.85
长期应付款
专项应付款715,000.00 425,000.00
其他长期负债
长期负债合计448,611,729.72 422,897,295.85 447,896,729.72 422,472,295.85
14
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
递延税项：
递延税款贷项
负债合计1,021,317,163.00 670,351,170.22 939,403,408.60 597,672,731.27
少数股东权益8,711,485.69 9,768,796.51
所有者权益（ 或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
515,732,176.00 515,729,479.00 515,732,176.00 515,729,479.00
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
515,732,176.00 515,729,479.00 515,732,176.00 515,729,479.00
资本公积344,997,670.16 344,985,371.84 344,997,670.16 344,985,371.84
盈余公积243,110,829.65 243,110,829.65 243,110,829.65 243,110,829.65
其中：法定公益金
未分配利润363,525,870.01 314,692,998.58 363,525,870.01 314,692,998.58
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
东权益）合计
1,467,366,545.82 1,418,518,679.07 1,467,366,545.82 1,418,518,679.07
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
2,497,395,194.51 2,098,638,645.80 2,406,769,954.42 2,016,191,410.34
公司法定代表人:刘锡汉 主管会计工作负责人:高进贵 会计机构负责人:孙志龙
15
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 南京水运实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入618,012,107.33 484,346,287.87 617,679,328.30 484,346,287.87
减：主营业务成本387,391,863.81 284,577,901.88 385,886,254.95 284,577,901.88
主营业务税金及附加13,557,060.49 13,090,011.04 13,557,060.49 13,090,011.04
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
217,063,183.03 186,678,374.95 218,236,012.86 186,678,374.95
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
1,828,755.37 4,241,087.54 2,229,268.17 4,241,087.54
减: 营业费用141,534.10
管理费用21,421,899.84 21,670,181.02 18,754,575.39 20,214,679.82
财务费用7,253,806.96 4,299,741.10 5,709,855.70 3,385,080.06
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
190,074,697.50 164,949,540.37 196,000,849.94 167,319,702.61
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
-976,527.90 -2,918,246.15 -5,845,369.52 -4,701,108.92
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出16,445.95 664,464.31 16,445.95 664,464.31
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
189,081,723.65 161,366,829.91 190,139,034.47 161,954,129.38
减：所得税63,946,336.64 53,558,668.31 63,946,336.64 53,558,668.31
减：少数股东损益-1,057,310.82 -587,299.47
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“
”号填列）
126,192,697.83 108,395,461.07 126,192,697.83 108,395,461.07
加：年初未分配利润314,692,998.58 269,058,951.20 314,692,998.58 269,058,951.20
其他转入
六、可供分配的利润440,885,696.41 377,454,412.27 440,885,696.41 377,454,412.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
440,885,696.41 377,454,412.27 440,885,696.41 377,454,412.27
减：应付优先股股利
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
提取任意盈余公积
应付普通股股利77,359,826.40 103,139,493.60 77,359,826.40 103,139,493.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
363,525,870.01 274,314,918.67 363,525,870.01 274,314,918.67
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:刘锡汉 主管会计工作负责人:高进贵 会计机构负责人:孙志龙
17
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 南京水运实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,094,856,556.77 1,094,255,775.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金6,897,495.63 6,400,411.66
现金流入小计1,101,754,052.40 1,100,656,186.93
购买商品、接受劳务支付的现金711,138,983.14 709,710,502.08
支付给职工以及为职工支付的现金32,142,524.61 31,317,812.66
支付的各项税费73,044,261.43 73,008,077.90
支付的其他与经营活动有关的现金3,723,997.20 2,459,279.72
现金流出小计820,049,766.38 816,495,672.36
经营活动产生的现金流量净额281,704,286.02 284,160,514.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金3,193,100.00 3,193,100.00
现金流入小计3,193,100.00 3,193,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
421,499,521.10 418,199,582.70
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计421,499,521.10 418,199,582.70
投资活动产生的现金流量净额-418,306,421.10 -415,006,482.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金222,000,000.00 185,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计222,000,000.00 185,000,000.00
偿还债务所支付的现金28,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
66,961,912.44 65,411,834.94
其中：支付少数股东的股利
18
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计94,961,912.44 65,411,834.94
筹资活动产生的现金流量净额127,038,087.56 119,588,165.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-9,564,047.52 -11,257,803.07
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润126,192,697.83 126,192,697.83
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-1,057,310.82
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧57,731,245.96 53,255,814.79
无形资产摊销24,000.00
长期待摊费用摊销35,191.38
待摊费用减少（减：增加）-6,820.71
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
16,445.95 16,445.95
固定资产报废损失
财务费用7,564,951.78 6,014,874.28
投资损失（减：收益）976,527.90 5,845,369.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）2,076,879.39 5,135,703.66
经营性应收项目的减少(减：增加)-44,538,806.99 -44,361,806.62
经营性应付项目的增加(减：减少)132,689,284.35 132,061,415.16
其他
经营活动产生的现金流量净额281,704,286.02 284,160,514.57
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本15,000.00 15,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额248,868,779.88 245,375,467.39
减：现金的期初余额258,432,827.40 256,633,270.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-9,564,047.52 -11,257,803.07
公司法定代表人:刘锡汉 主管会计工作负责人:高进贵 会计机构负责人:孙志龙
19
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
合并（母公司）资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 南京水运实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转
出数
合计
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计665,000.00 290,000.00 290,000.00 375,000.00
其中：库存商品665,000.00 290,000.00 290,000.00 375,000.00
原材料
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
11,177,694.60 11,177,694.60
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计11,842,694.60 290,000.00 290,000.00 11,552,694.60
公司法定代表人:刘锡汉 主管会计工作负责人:高进贵 会计机构负责人:孙志龙
20
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.79 14.65 0.42 0.42
营业利润 12.95 12.83 0.37 0.37
净利润 8.60 8.52 0.24 0.24
扣除非经常性损益后的净利润 8.60 8.52 0.24 0.24
公司概况
南京水运实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由南京长江油运公司联合长江
沿线八家国有大中型石油化工企业共同发起，于1993年7月20日经国家体改委体改生[1993]120号
文批准设立的定向募集股份有限公司。1997年5月，经中国证监会证监发字[1997]232号和证监发字
[1997]233号文批准，公司公开发行3,500万股社会公众股，公司股票于1997年6月12日在上海证
券交易所挂牌交易。1999年9月，经中国证监会证监公司字[1999]78号文批复同意，公司实施了
1999年度配股方案，配股后，公司注册资本由12,478.6万元增至14,957.692万元。2000年9月份
公司实施了每10股转增6股的方案，公司注册资本由14,957.692万元增至23,932.3072万元。2003
年10月20日公司以资本公积转增股本，每10股转增9.96017股，转增注册资本23,932.2982万
元。2002年8月13日公司发行可转换公司债券3.2亿元，2003年8月13日可转换公司债券开始转
股，截止2006年6月30日，公司可转换公司债券累计转增资本3,708.6122万元，其中报告期转增
股本0.2697万元。公司注册资本51,573.2176万元，公司住所：南京经济技术开发区新港大道82号
金融楼东1栋2楼。法定代表人：刘锡汉。公司经营范围:石油及制品、化学制品及其他货物仓储、
运输，船舶代理，船舶技术服务、修理，拆船；工业生产资料、石油及制品、化学产品、百货、五金
交电（不含助力车）、建筑材料、通信器材销售，经营各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司
经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务，以业务发生时中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账，各外币
账户期末余额按照中国人民银行公布的期末基准汇率折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为
汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的
汇兑损益，计入各项固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
21
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购
入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在出
售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资权益。短期投资持有
期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减短期投资成本处理。
（2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
本公司的短期投资按成本与市价孰低计价。在中期期末或年度终了,将股票、债券等短期投资的市价
与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应
收款项；因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 0 0
1－2 年20 20
2－3 年50 50
3－5 年80 80
5 年以上 100 100
根据公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情
况，按账龄分析法计提坏账准备。
9、存货核算方法：
（1）存货分类
存货分类：燃料、润料、其他。
（2）计价方法
存货取得时均按实际成本计价，其中自供燃料发出时按加权平均价核算，贸易燃料发出时按个别
成本法核算。期末按成本与可变现净值孰低计价。
（3）低值易耗品和包装物的核算：低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
（4）定期对机动船舶船存燃料、润料实地盘存。
（5）存货跌价准备的确认标准、计提方法
a.确认标准：本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了，对存货进行
全面清查，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收
回的部分，计提存货跌价准备。
b.计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
22
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
以投资时实际支付的款项记账。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的采用成本法核算；
占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽投资不足20%但对经营决策有重大影响的采用权益
法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有被投资单位表决权资本50%以上的对外股权投资，按权
益法核算，并编制合并会计报表。采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额，采用直线法按如下原则摊销：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊
销；合同没有规定投资期限的，按10年期平均摊销。
（2）长期债权投资
以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计
利息后的余额记账。
溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对长期股权投资按报告期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计算
并确定长期投资减值准备；对长期债权投资按报告期末账面价值与市价孰低计价，计算长期投资减值
准备。
11、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款的计价
公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。
（2）利息确认方法
在中期期末或年度终了，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停
止计息，并冲回原计提利息。
（3）委托贷款减值准备
在中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回
金额的，则计提相应的减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平
均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-20 5
机器设备 10 5
电子设备 8-10 5
办公设备 3-5 5
运输车辆 10 5
运输船舶 15-18 5
减值准备的计提方法：
按单项固定资产，视其具体情况计提。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程结转为固定资产的时点
23
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，为在建工程结转为固定资产的时点，尚未办理竣工决
算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备的确认标准
在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，则计提在
建工程减值准备：
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b.所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确
定性；
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（3）在建工程减值准备的计提方
法
按单项在建工程的项目视其具体情况计提
。
14、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本计价。摊销方法采用“直线法”，在合同规定的受益年限、法律规
定的有效年限两者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销；如合同没有规定受益年限，法律也没
有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。
（1）当存在下列一项或若干情况时，计提无形资产减值准备：
a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b.无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c.某项无形资产已超过法律保护期限，仍具有部分使用价值；
d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（2）无形资产按单项目计提减值准备。
15、借款费用的会计处理方法：
为了购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态
前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费
用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费
用。
16、收入确认原则：
（1）销售商品：当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公
司，相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认为销售收入的实现。
（2）提供劳务：在船舶航次运行完毕，并办妥收款手续后确认运输收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：
所得税采用“应付税款法”核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会字[1996]2号《关
于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，合并会计报表以纳入合并范围的公司个别会计报表
及其他有关资料为依据，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的投资、往来和购销等内部交易
项目后编制。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
24
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、流转税
(1)公司按运输收入的3%计缴营业税。
(2)公司经营贸易收入增值税的销项税率为17%，按抵扣购进货物进项税金后缴纳。
2、城建税及教育费附加
(1)公司按应纳流转税额的7%计缴城建税，4%计缴教育费附加。
(2)公司之子公司北京长航油运船务代理有限公司按应纳流转税额的7%计缴城建税，3%计缴教育
费附加。
3、企业所得税
公司企业所得税税率为33%。
4、其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称
注册
地
法定代
表人
注册资
本
经营范围
投资
额
权益比例
(%) 是否
合并直
接
间
接
江苏大盛板业有限
公司
江苏
灌南
冯春明 6,000
均质板、木制板、家具的制造及
销售
5,100 85 是
南京大成企业发展
有限公司
江苏
南京
张乃军 6,528
高新技术项目开发、转让；投资
企业股权、投资管理等
3,264 50 否
北京长航油运船务
代理有限公司
北京 朱宁 400
国内水路运输船舶代理及货物运
输代理业务等
200 50 是
注：公司对南京大成企业发展有限公司无实质控制权，未纳入合并范围。
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）纳入合并范围的控股子公司均执行《企业会计制度》及公司的会计政策。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 118,987.77 13,931.47
25
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
银行存款：
人民币 238,749,792.11 238,418,895.93
其他货币资金：
人民币 10,000,000 20,000,000
合计 248,868,779.88 258,432,827.40
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,778,533.70 27,958,378.96
合计 1,778,533.70 27,958,378.96
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
内
82,657,810.97 100 69,005,106.53 100
合计 82,657,810.97 100 69,005,106.53 100
(2) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
82,288,516.47 99.55 68,605,812.03 99.42
(3) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉达海运公司 39,232,852.98 2006-06 应收运费
江苏启浩通讯发展有限公司 25,300,000.00 2006-06 应收贸易款
合计 / / /
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
26
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,195,291.45 70.57 779,974.88 56.57
一至二年 100,416.1 7.28
三至四年 498,251.87 29.43 498,256.55 36.15
合计 1,693,543.32 100 1,378,647.53 100
(2) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
1,563,436.87 92.31 1,244,016.55 90.23
(3) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
船舶周转金 816,801.00 2006-01 船舶领用的周转金
可转债补零款 498,251.87 2002-08 可转债补零款
合计 / /
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
期末余额主要为可转债补零款、船舶周转金等。
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 75,081,801.3 100 15,527,729.62 99.87
一至二年 20,000 0.13
合计 75,081,801.30 100 15,547,729.62 100
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
73,982,412 98.53 15,547,729.62 100
27
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
宁波大榭石化有限公司 45,095,745.5 2006-06 贸易欠款
江苏顺源集团有限公司 25,000,000 2006-06 贸易欠款
合计 / /
(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 898,739.29 898,739.29 1,054,938.38 1,054,938.38
库存商品
31,650,293
.83
375,000.00 31,275,293.83 51,887,020.55 665,000.00 51,222,020.55
在产品 842,516.48 842,516.48
产成品 3,085,820.00 3,085,820.00
燃料
28,987,276
.51
28,987,276.51 8,731,686.07 8,731,686.07
其他 481,861.44 481,861.44 178,101.94 178,101.94
合计
62,860,687
.55
375,000.00 62,485,687.55 64,937,566.94 665,000.00 64,272,566.94
期末库存商品主要系公司贸易待售化工品及通讯器材。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
保险费 74,992.9 95,449.21 88,628.5 81,813.61
合计 74,992.90 95,449.21 88,628.5 81,813.61
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 50,125,952.72 400,679.10 1,322,966.92 49,203,664.90
长期股权投资净值合计 50,125,952.72 400,679.10 1,322,966.92 49,203,664.90
注：报告期未出现减值的情况，未计提减值准备。
28
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
（2）长期股权投资明细
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
投资起止期
占被投资
单位注册
资本比例
初始投资金
额
期初数
本期权益增
减额
累计增减额 期末数
南京大成企
业发展有限
公司
2003.4.28～
2023.4.2 50.00% 32,640,000.00 50,125,952.72 -922,287.82 16,563,664.90 49,203,664.90
合计 32,640,000.00 50,125,952.72 -922,287.82 16,563,664.90 49,203,664.90
（3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币
被投资单位名称期初金额初始余额本期摊销期末余额形成原因摊销年限
南京大成企业发展有限公司 786,481.14 1,084,801.58 54,240.08 732,241.06 投资 10 年
合计786,481.14 1,084,801.58 54,240.08 732,241.06 / /
股权投资差额系公司2003年对其子公司南京大成企业发展有限公司投资成本与应享有被投资单
位所有者权益份额的差额。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,231,856,996.46 143,365 2,119,236.27 2,229,881,125.19
其中：房屋及建筑物 80,104,110.22 80,104,110.22
机器设备 54,624,814.72 119,965 54,744,779.72
电子设备 4,370,659.3 4,370,659.3
运输设备
船舶 2,085,955,693.63 1,784,317.2 2,084,171,376.43
车辆 4,036,449.05 334,919.07 3,701,529.98
办公设备 2,765,269.54 23,400 2,788,669.54
二、累计折旧合计： 773,136,649.89 57,998,371.06 431,858.38 830,703,162.57
其中：房屋及建筑物 3,366,118.66 2,757,275.64 6,123,394.3
机器设备 347,119.62 2,075,203.87 2,422,323.49
电子设备 362,775.98 7,061.51 369,837.49
运输设备
船舶 766,810,476.45 52,851,486.31 113,685.26 819,548,277.5
车辆 1,483,126.37 182,450.21 318,173.12 1,347,403.46
办公设备 767,032.81 124,893.52 891,926.33
三、固定资产净值合
计
1,458,720,346.57 1,399,177,962.62
固定资产减值准备余额系2001年计提的大庆425～429轮减值准备，期末公司固定资产未出现新
的减值情况。
本报告期内，收到财政部的船舶建造项目贷款财政贴息3,192,800.00元，冲减固定资产
1,784,317.20元.
10、在建工程
29
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
帐面余额
减值准
备
帐面净额 帐面余额
减值准
备
帐面净额
在建工
程
584,209,710.53 584,209,710.53 160,852,779.04 160,852,779.04
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
项目名称期初数本期增加本期减少利息资本化金额期末数
船舶建造款160,852,779.04 423,908,732.39 551,800.9 5,716,515.9 584,209,710.53
合计160,852,779.04 423,908,732.39 551,800.9 5,716,515.9 584,209,710.53
本报告期内，收到财政部的船舶建造项目贷款财政贴息3,192,800.00元，冲减当期在建工程
551,800.90元.
(2) 在建工程减值准备
期末公司在建工程无可收回金额低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 2,344,000.00 2,344,000.00 2,368,000.00 2,368,000.00
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类期初数本期摊销累计摊销期末数
土地使用权2,368,000.00 24,000.00 56,000.00 2,344,000.00
合计2,368,000.00 24,000.00 56,000.00 2,344,000.00
12、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类期初数本期摊销期末数
土地租赁费29,000.00 2,250.00 26,750.00
土地平整费263,531.05 32,941.38 230,589.67
合计292,531.05 35,191.38 257,339.67
30
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
13、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 227,000,000.00 55,000,000.00
合计 227,000,000.00 55,000,000.00
上述借款中无逾期借款。
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 105,000,000.00 43,000,000.00
合计 105,000,000.00 43,000,000.00
银行承兑汇票余额系公司贸易业务产生。
15、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 15,158,409.83 100 16,285,761.69 100
合计 15,158,409.83 100 16,285,761.69 100
期末无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 10,100,700.00 100 1,380,052.07 100
合计 10,100,700.00 100 1,380,052.07 100
(2) 预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
东方海运公司 10,076,500.00 2006-04 预收运费
合计 / /
31
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
期末无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
职工工资 3,441,249.74 3,441,249.74
合计 3,441,249.74 3,441,249.74
18、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付职工福利费 27,665,835.66 12,701,205.77
合计 27,665,835.66 12,701,205.77
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -2,698,977.64 282,703.42 经营贸易收入
营业税 6,191,841.48 3,234,978.77 运输收入
所得税 10,344,247.49 3,397,699.43 利润总额
个人所得税 3,724,173.96 180,541.8
城建税 433,428.96 267,067.69 应纳流转税额
合计 17,994,714.25 7,362,991.11 /
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
长江航养费 1,392,000.00
长江港务费 754,000.00
教育费附加 247,673.76 152,610.14
合计 2,393,673.73 152,610.14 /
21、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 92,344,054.20 100 51,888,407.90 90.70
32
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
一至二年 2,592,691.28 4.53
二至三年 2,725,669.57 4.77
三年以上
合计 92,344,054.20 100 57,206,768.75 100
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
南京长江油运公司 1,131,520.53 985,830.05
合计 1,131,520.53 985,830.05
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类借款起始日借款终止日
期末数期初数
利率币种本币金额利率币种本币金额
银行长期借
款
2004 年12 月24
日
200 6年7月31
日
5.76
人民
币
50,000,000.00 5.76
人民
币
50,000,000.00
合计/ / / / 50,000,000.00 / / 50,000,000.00
23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 350,000,000.00 325,000,000.00
合计 350,000,000.00 325,000,000.00
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数期初数
币种本币金额币种本币金额
银行长期借款人民币350,000,000.00 人民币325,000,000.00
合计/ 350,000,000.00 / 325,000,000.00
24、应付债券：
单位:元 币种:人民币
债券名称面值发行日期
债券
期限
发行金额
期初应付
利息
本期应计
利息
期末应付
利息
期末余额
可转换公
司债券
320,000,000
2002 年8 月
13 日
5 320,000,000 352,295.85 439,433.87 791,729.72 97,896,729.72
公司2002年8月13日按面值发行5年期可转换公司债券320,000,000.00元，2003年8月13
日开始转股，截止期末累计转股的可转换公司债券222,895,000元。
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
33
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
项目 期末数 期初数
财政下拨经费 715,000.00 425,000.00
合计 715,000.00 425,000.00
26、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行新
股
送
股
公积金转
股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股218,880,285 42.44 218,880,285 42.44
3、其他内资持股58,498,619 11.34 58,498,619 11.34
其中：境内法人持股58,498,619 11.34 58,498,619 11.34
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计277,378,904 53.78 277,378,904 53.78
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股238,350,575 46.22 2,697 2,697 238,353,272 46.22
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
238,350,575 46.22 2,697 2,697 238,353,272 46.22
三、股份总数515,729,479 100 2,697 2,697 515,732,176 100
以上变动系上半年可转债转股所引起。
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 343,924,379.41 12,298.32 343,936,677.73
股权投资准备 800,992.43 800,992.43
其他资本公积 260,000.00 260,000.00
合计 344,985,371.84 12,298.32 344,997,670.16
34
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 223,552,341.47 223,552,341.47
任意盈余公积 19,558,488.18 19,558,488.18
合计 243,110,829.65 243,110,829.65
根据财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》
167条进行利润分配，不再提取公益金；同时为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他
企业一并停止公益金制度；企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”的
规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余作了追溯调整。
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 126,192,697.83
加：年初未分配利润 314,692,998.58
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 77,359,826.40
未分配利润 363,525,870.01
30、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水上运输 617,679,328.3 385,886,254.95 484,346,287.87 284,577,901.88
其他 332,779.03 1,505,608.86
合计 618,012,107.33 387,391,863.81 484,346,287.87 284,577,901.88
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
长江石油运输 303,494,780.20 175,147,321.42 332,436,559.88 181,012,235.60
海上石油运输 314,184,548.10 210,738,933.53 151,909,727.99 103,565,666.28
其他 332,779.03 1,505,608.86
合计 618,012,107.33 387,391,863.81 484,346,287.87 284,577,901.88
35
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
31、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 12,213,568.01 11,792,802.73 运输收入
城建税 854,949.76 825,496.20 应纳流转税额
教育费附加 488,542.72 471,712.11 4%
合计 13,557,060.49 13,090,011.04 /
32、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
贸易 365,680,491.19 363,451,223.02 2,229,268.17 320,860,401.64 316,619,314.10 4,241,087.54
其他 20,178.12 420,690.92 -400,512.8
合计 365,700,669.31 363,871,913.94 1,828,755.37 320,860,401.64 316,619,314.10 4,241,087.54
33、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 7,578,417.27 5,268,216.00
减：利息收入 1,174,922.53 1,006,114.36
汇兑损失 779,256.55 29,000.00
减：汇兑收益 220,755.95
其他 291,811.62 8,639.46
合计 7,253,806.96 4,299,741.10
本报告期内，收到财政部的船舶建造项目贷款财政贴息3,192,800.00元，冲减当期财务费用
856,681.90元。
34、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -922,287.82 -2,972,486.23
长期股权投资差额摊销 54,240.08 54,240.08
合计 -976,527.90 -2,918,246.15
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 16,445.95 74,464.31
捐赠支出 40,000.00
其他 550,000.00
36
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
合计 16,445.95 664,464.31
36、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 63,946,336.64 53,558,668.31
合计 63,946,336.64 53,558,668.31
37、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到保险理赔款 2,779,847.68
银行利息收入 1,117,647.95
收到大盛公司还款 3,000,000
合计 6,897,495.63
38、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付职工备用金 65,220
支付管理项目 3,658,777.2
合计 3,723,997.20
39、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到财政贴息 3,192,800.00
其他 300.00
合计 3,193,100.00
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
内
82,288,516.47 100 68,605,812.03 100
合计 82,288,516.47 100 68,605,812.03 100
37
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
(2) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
82,288,516.47 100 68,605,812.03 100
(3) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉达海运公司 39,232,852.98 2006-06 应收运费
江苏启浩通讯发展有限公司 25,300,000.00 2006-06 应收货款
合计 64,532,852.98 / /
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,051,858.36 67.85 3,706,000.00 88.15
三至四年 498,251.87 32.15 498,256.55 11.85
合计 1,550,110.23 100 4,204,256.55 100
(2) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
合计及比例
1,550,110.23 100 4,184,256.55 99.52
(3) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
船舶周转金 816,801 2006-01
职工备用金 115,220 2006-01
可转债补零款 498,251.87 2002-08
合计 / /
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
38
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
3、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 96,801,287.03 5,845,369.52 90,955,917.51
长期股权投资净值合计 96,801,287.03 / 5,845,369.52 90,955,917.51
（2）长期股权投资明细
被投资单位
名称
投资起止期
占被投资
单位注册
资本比例
初始投资金
额
期初数
本期权益增
减额
累计增减额 期末数
南京大成企
业发展有限
公司
2003.4.28～
2023.4.2 50.00% 32,640,000.00 50,125,952.72 -922,287.82 16,563,664.90 49,203,664.90
江苏大盛板
业有限公司
2004.4.20～
2054.4.20 85.00% 51,000,000.00 43,860,068.78 -4,628,287.39 -11,768,218.61 39,231,781.39
北京长航油
运船务代理
公司
2004.5.14～
2019.9.28 50.00% 2,000,000.00 2,028,784.39 -240,554.23 -211,769.84 1,788,230.16
合计 85,640,000.00 96,014,805.89 -5,791,129.44 4,583,676.45 90,223,676.45
(3)股权投资差额
被投资
单位名称
摊销
期限
摊销
方法
初始
金额
期初
余额
本期
摊销
累计
摊销
摊余
金额
剩余
期限
形成
原因
南京大成企业
发展有限公司10 年直线法1,084,801.58 786,481.14 54240.08 352,560.52 732,241.06 81 个月投资
4、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水上运输 617,679,328.3 385,886,254.95 484,346,287.87 284,577,901.88
合计 617,679,328.30 385,886,254.95 484,346,287.87 284,577,901.88
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
长江石油运输 303,494,780.20 175,147,321.42 332,436,559.88 181,012,235.60
海上石油运输 314,184,548.10 210,738,933.53 151,909,727.99 103,565,666.28
39
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
合计 617,679,328.30 385,886,254.95 484,346,287.87 284,577,901.88
5、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -5,791,129.44 -4,646,868.84
长期股权投资差额摊销 54,240.08 54,240.08
合计 -5,845,369.52 -4,701,108.92
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
与本公司
关系
经济性质
法人
代表
南京长江油
运公司
南京市中山北路
324 号
长江干线、沿海石油
及产品运输
控股股东
国有企业（全民所有
制企业）
朱宁
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
南京长江油运公司 1,131,680,000.00 0 1,131,680,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方
名称
关联方所持
股份期初数
关联方所持股
份比例期初数
（％）
关联方
所持股
份增减
关联方所持
股份增减比
例（％）
关联方所持股
份期末数
关联方所持股
份比例期末数
（％）
南京长
江油运
公司
165,044,585 32 0 165,044,585 32
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
南京油运代理公司 母公司的全资子公司
南京长航物资公司 母公司的全资子公司
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容
关联交易定价
原则
本期数
金额
占同类交易金额的比
例(%)
南京长江油运公司 委托管理机动船舶 协议价 2,750,000.00 100
40
南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
船舶基地保障服务 协议价 6,000,000.00 100
南京长航物资公司
劳保费 市场参考价 581,977.52 54.14
燃料费 市场参考价 15,251,609.52 12.24
润料费 市场参考价 1,846,547.00 38.87
南京长江油运公司物资分
公司
物料费 市场价 912,154.33 71.41
配件费 市场价 1,783,518.51 86.88
送供费 市场价 625,155.12 100
船舶洗仓费 市场价 337,000.00 60.76
储供油费 市场价 170,827.50 100
南京长江油运公司船舶服通导材料 市场价 31,756.35 22.9
务分公司 通导修费 市场价 15,786.32 11.38
通导设备管理 市场价 183,000.00 100
其他 市场价 81,090.00 100
南京油运代理公司 代理费 部颁价格 679,999.48 6.47
合计 / / 31,250,421.65 /
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易金
额的比例(%)
金额
占同类交易金
额的比例(%)
南京长江
油运公司
受托经
营船舶
协议价 100,000.00 100 100,000.00 100
合计 100,000.00 100 100,000.00 100
（3）报告期，公司期租控股股东南京长江油运公司在线营运船舶“天兴洲”轮，该项交易系关联交
易，报告期公司共支付“天兴洲”租金12,521,352.00元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应付款 南京长江油运公司 985,830.05 1,131,520.53
(八)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:公司为持有股份50%的南京大成企业
发展有限公司1年期人民币银行借款20,000,000元提供担保。
(九)承诺事项：
公司无需披露的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项：
公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
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南京水运实业股份有限公司 2006年中期报告
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
4、公司章程文本
5、其他有关资料
董事长：刘锡汉
南京水运实业股份有限公司
2006年7月28日
42
每日必读
