北京京都专字(2003)第070号

    北京同仁堂股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会的委托,根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的有关要求,对贵公司前次募集资金截至2002年12月31日的投入情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对前次募集资金使用情况发表审核意见。我们所发表的专项审核意见是在进行了审慎调查、实施了必要的审核程序的基础上,根据审核中所取得的材料作出的职业判断,我们对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

    经审核,贵公司前次募集资金使用情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)246号文批准,于2001年2月12日开始实施配股,实际配售数量1980万股,每股面值1元,配股发行价格11元/股,扣除相关发行费用后,实际募集资金21360.77万元,其中货币资金21360.77万元。募集资金于2001年3月2日到位。上述资金到位情况业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字(2001)第0018号验资报告予以验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)前次募集资金的实际使用情况,按实际投资项目分别列示如下

    单位：万元
    募集资金运用项目                    承诺金额      实际使用资金
    1   中药超微粉碎技术应用及          9560.00            4078.00
            GAP药材种植基地项目       (其中含贷款1000)   (其中含贷款150)
    2   收购北京同仁堂药店、北京
           同仁堂崇文门药店              4031.11            4126.11
    3   合资组建北京同仁堂泉昌企
             业管理咨询有限公司          2490.00            1489.88
    4   合资建立北京同仁堂太丰制
            药有限公司                   1660.00            1688.49
    5   合资组建北京同仁堂(美国)
           有限公司                       581.00             124.05
    6   补充流动资金                     4038.66            4038.66
    合计                                21360.77           15395.19
    募集资金运用项目                   投入时间    项目进度
    1   中药超微粉碎技术应用及        2001-2003年   进行中
            GAP药材种植基地项目
    2   收购北京同仁堂药店、北京
           同仁堂崇文门药店           2001年     已完成
    3   合资组建北京同仁堂泉昌企
             业管理咨询有限公司       2001年     进行中
    4   合资建立北京同仁堂太丰制
            药有限公司                 2001年    已完成
    5   合资组建北京同仁堂(美国)
           有限公司                    2001年    进行中
    6   补充流动资金                   2001年
    合计
 (二)上述前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺内容进行对照,具体情况见下表
    单位：万元
    配股说明书承诺投资项目         实际投资项目              配股说明书
                                                               承诺投资金额
    1   中药超微粉碎技术应用及   中药超微粉碎技术应用及         9560.00
            GAP药材种植基地项目     GAP药材种植基地项目  (其中含贷款1000)50)
    2   收购北京同仁堂药店、      收购北京同仁堂药店、北京         4031.11
            北京同仁堂崇文门药店     同仁堂崇文门药店
    3   合资组建北京同仁堂泉     合资组建北京同仁堂泉昌企        2490.00
            昌企业管理咨询有限公司   业管理咨询有限公司
    4   合资建立北京同仁堂太丰   合资建立北京同仁堂太丰制        1660.00
            制药有限公司              药有限公司
    5   合资组建北京同仁堂(美国)  合资组建北京同仁堂(美国)        581.00
           有限公司                   有限公司
    6   补充流动资金              补充流动资金                    4038.66
    合计                                                         21360.77
       实际投资项目             实际使用资金     配股书承诺   实际投入时间
                                                  投资时间
     中药超微粉碎技术应用及          4078.00     2001-2003年   2001-2003年
        GAP药材种植基地项目       (其中含贷款150)
      收购北京同仁堂药店、北京         4126.11       2001年       2001年
         同仁堂崇文门药店
     合资组建北京同仁堂泉昌企         1489.88        2001年       2001年
       业管理咨询有限公司
     合资建立北京同仁堂太丰制         1688.49       2001-2002年   2001年
          药有限公司
      合资组建北京同仁堂(美国)         124.05         2001年      2001年
          有限公司
      补充流动资金                    4038.66         2001年      2001年
     合计                            15395.19
    (三)前次募集资金分年度实际投入情况与2001年、2002年年报对照情况
    单位：万元
                募集资金运用项目                         2002年年报
                                                    披露金额   实际金额
    1   中药超微粉碎技术应用及GAP药材种植基地项目   4078.00      4078.00
                                                   (含贷款150)  (含贷款150)
    2   收购北京同仁堂药店、北京同仁堂崇文门药店      4126.11      4126.11
    3   合资组建北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司   1489.88      1489.88
    4   合资建立北京同仁堂太丰制药有限公司           1688.49      1688.49
    5   合资组建北京同仁堂(美国)有限公司              124.05       124.05
    6   补充流动资金                                 4038.66      4038.66
    合计                                           15395.19      15395.19
                募集资金运用项目                        2001年年报
                                                    披露金额   实际金额
    1   中药超微粉碎技术应用及GAP药材种植基地项目       765.00       765.00
    2   收购北京同仁堂药店、北京同仁堂崇文门药店       4126.11      4126.11
    3   合资组建北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司     1489.88      1489.88
    4   合资建立北京同仁堂太丰制药有限公司             1688.49      1688.49
    5   合资组建北京同仁堂(美国)有限公司                124.05       124.05
    6   补充流动资金                                   4038.66      4038.66
    合计                                              12232.19     12232.19

    (四)将上述募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容进行对照,具体情况见下表

    单位：万元
          董事会说明                    实际              董事会说明
          投资项目                    投资项目             投资金额
    1中药超微粉碎技术应用及   1中药超微粉碎技术应用及       9560.00
         GAP药材种植基地项目       GAP药材种植基地项目     (其中含贷款1000)
    2 收购北京同仁堂药店、     2收购北京同仁堂药店、北       4031.11
          北京同仁堂崇文门药店     京同仁堂崇文门药店
    3合资组建北京同仁堂泉昌   3合资组建北京同仁堂泉昌       2490.00
         企业管理咨询有限公司      企业管理咨询有限公司
    4合资建立北京同仁堂太    4合资建立北京同仁堂太丰       1660.00
         丰制药有限公司           制药有限公司
    5合资组建北京同仁堂      5合资组建北京同仁堂            581.00
         (美国)有限公司           (美国)有限公司
    6补充流动资金            6补充流动资金                 4038.66
    合计                                                   21360.77
              实际                  实际        董事会说明        实际
            投资项目              投资金额      投资时间        投资时间
    1中药超微粉碎技术应用及         4078.00      2001-2003年    2001-2003年
         GAP药材种植基地项目     (其中含贷款150)
     2收购北京同仁堂药店、北        4126.11       2001年        2001年
    京同仁堂崇文门药店
    3合资组建北京同仁堂泉昌         1489.88        2001年       2001年
         企业管理咨询有限公司
   4合资建立北京同仁堂太丰         1688.49        2001-2002年    2001年
        制药有限公司
   5合资组建北京同仁堂              124.05          2001年       2001年
        (美国)有限公司
   6补充流动资金                   4038.66          2001年      2001年
    合计                           15395.19
    (五)前次募集资金投资项目的收益情况
    单位：万元
    募集资金运用项目                         项目产生收益
                                      2000年   2001年   2002年
    1   中药超微粉碎技术应用
        GAP药材种植基地项目                              196.68
    2   收购北京同仁堂药店                     526.81     684.65
        收购北京同仁堂崇文门药店       1.81      9.24      17.47
    3   合资组建北京同仁堂泉昌企业
            管理咨询有限公司         -50.60     57.03     292.90
    4   合资建立北京同仁堂太丰制药
            有限公司
    5   合资组建北京同仁堂(美国)有限公司
    6   补充流动资金
        合计                         -48.79    593.08    1,191.70
    募集资金运用项目                   累计产生收益   备注
    1   中药超微粉碎技术应用
        GAP药材种植基地项目                 196.68   贵公司对GAP药材种植
                                                     基地投入比例51%
    2   收购北京同仁堂药店                1,211.46
        收购北京同仁堂崇文门药店             28.52    贵公司投入比例95%
    3   合资组建北京同仁堂泉昌企业
            管理咨询有限公司                299.33    贵公司投入比例60%
    4   合资建立北京同仁堂太丰制药
            有限公司                                  贵公司投入比例51%
    5   合资组建北京同仁堂(美国)有限公司
    6   补充流动资金
        合计                              1,735.99

    说明：(1)北京同仁堂崇文门药店为贵公司于2000年以银行贷款完成对该项目的投资,配股资金到位后归还了此部分银行贷款。

    (2)北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司为贵公司于2000年以银行贷款出资1489.88万元,配股资金到位后归还了此部分银行贷款。

    (3)北京同仁堂药店为贵公司的分公司,则该项目收益金额以利润总额列示。

    三、前次募集资金节余情况

    截至2002年12月31日,贵公司配股项目共募集资金21360.77万元,其中已使用资金总额为15395.19万元,尚节余5965.58万元,未使用资金占募集资金的27.93%。

    四、审核结论

    经审核,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件中披露的有关内容与实际使用情况基本相符。

    本报告仅供发行人为本次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件,随其他申报资料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。