附件三
    武汉人福医用光学电子有限公司董事会:
    我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日及2001年6月30日的资产负债表、 2000年及2001年1-6月的利润及利润分配表、2001年1-6月的现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实 际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日及2001年6月30 日的财务 状况和2000年及2001年1-6月的经营成果和2001年1-6月现金流量情况,会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。
    
湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师张丹凤    中国·武汉 中国注册会计师冯琳
    中山大道1056号金源世界
    中心A-B座八楼 2001年7月28日
资产负债表2001年6月30日
编制单位:湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 单位:人民币元
项目 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 685829.70 968926.79
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1685949.73 3675617.96
其他应收款 11021621.75 12541.662.80
预付帐款 174141.00
应收补贴款
存货 122680.77 762859.71
待摊费用 17624.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 13707847.62 17949067.26
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
固定资产:
固定资产原价 183293.40 194233.40
减:累计折旧 25996.39 37293.27
固定资产净值 157297.01 156940.13
减:固定减值准备
固定资产净额 157297.01 156940.13
工程物资
在建工程 5700288.40 5700288.40
固定资产清理
固定资产合计 5857585.41 5857228.53
无形资产及其他资产:
无形资产 200000.00 170833.33
长期待摊费用 13840.07
其他长期资产
无形资产及其他资产合计: 213840.07 170833.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计 19779273.10 23977129.12
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 91380.00 417189.47
预收帐款
应付工资
应付福利费 19242.29 39114.45
应付股利 193500.00
应交税金 43.351.57 352275.30
其他应交款 5739.74 25184.90
其他应付款 16335967.02 18374517.97
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 16495680.62 19401782.09
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 16495680.62 19401782.09
股东权益:
实收资本 3000000.00 3000000.00
减:已归还投资
实收资本净额 3000000.00 3000000.00
资本公积
盈余公积 57397.70 360748.62
其中:公益金 28698.85 180374.31
未分配利润 226194.78 1214598.41
股东权益合计 3283592.48 4575347.03
负债及股东权益总计 19779273.10 23977129.12
利润及利润分配表
2001年1-6月
编制单位:湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 单位:人民币元
项 目 上年数 本年数
一、主营业务收入 2330914.51 4015761.23
减:主营业务成本 1466665.54 1329324.57
主营业务税金及附加 42913.65 75355.79
二、主营业务利润 821335.32 2611080.87
加:其他业务利润
营业费用 408304.02 390518.21
管理费用 152404.20 702982.07
财务费用 -3470.61 -3531.33
三、营业利润 264097.71 1521111.92
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 145.28
减:营业外支出 4502.65
四、利润总额 264097.71 1516754.55
减:所得税
五、净利润 264097.71 1516754.55
加:年初未分配利润 14916.61 226194.78
其他转入
六、可供分配的利润 279014.32 1742949.33
减:提取法定盈余公积 26409.77 151675.46
提取法定公益金 26409.77 151675.46
七、可供股东分配的利润 226194.78 1439598.41
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 225000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 226194.78 1214598.41