每日必读岳总审字2001第A205号
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司全体股东：
我们接受 贵公司董事会委托， 根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股 发行管理办法》的要求，对 贵公司前次募集资金截至2000年12月 31 日止的投入情 况进行了专项审核。公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始 书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对 贵公司董事会提供的材料作出职业判断，发表审核意见。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括审慎调查在内的我们认为必要的审核程序。
前次募集资金的数额和到位时间
贵公司于1997年5月6日至5月 12 日， 经中国证券监督管理委员会证监发字 1997137号、138号文件批复，以″全额预缴、比例配售、余款即退″方式向社会 公开溢价发行A股股票5000万股, 每股发行价5.60元, 扣除发行费用后实际募集资 金2.67亿元人民币，是次募集资金已于1997年5月13日收讫， 并经山东潍坊会计师 事务所于1997年5月13日以鲁潍会师内验字（97）第45号验证确认。
前次募集资金使用情况
1.彩色电子出版系统技术改造项目（经原电子工业部电子计1996150 号文 批复），项目计划总投资2,980万元，实际投资2,774.08万元，其中1997 年实际投 资1,130万元，1998年实际投资1,644.08万元。其主导产品华光7型彩色电子出版系 统于1998年12月23日通过山东省经济贸易委员会组织的生产定型鉴定，该项目已完 工投产。
2.通信产业基地建设项目（经山东省计委鲁计工二（基）字 19961053 号 文批复），项目计划总投资4,800万元，实际投资4,735.21万元，其中1997 年实际 投资3,005.2万元，1998年实际投资1,730.01万元。其主导产品″BSP80宽带超节点 交换机″已于1998年12月12日通过山东省经济贸易委员会组织的生产定型鉴定，并 先后获得原邮电部的″通信设备进网质量认证证书″和″局用电信设备进网”批文， 该项目已完工投产。
3.重大技术装备国产化基地建设项目（经山东省计委鲁计工（基）字1996 1054号文批复），项目计划总投资4,700万元，实际投资3,002.44万元，其中 1997 年实际投资2,750.7万元，1998年实际投资251.74万元。 其主导产品华光新闻信息 综合处理系统于1998年12月23日通过了山东省经济贸易委员会组织的技术鉴定，该 项目已完工投产。
4.电子印花分色系统技术改造项目（经国家科委国科发计字1996049 号文 和山东省经贸委鲁经贸改字1996132号文批复），计划总投资4,550万元，实际 投资3,018.56 万元，其中1997年实际投资1,582万元，1998年实际投资1,436.56万 元，该项目已完工投产。
5.CATV传输设备项目（经潍坊市计委潍计工字 1996375号文批复），项目 计划总投资2,900万元，实际投资2,160万元，其中1997年实际投资 819. 8 万元， 1998年实际投资150.02万元，1999年实际投资589.09万元，2000年实际投资601.09 万元。该项目于1999年1月23日已通过山东省经济贸易委员会组织的生产鉴定， 现 已完工投产。
6.引进关键设备扩大高精度激光照排机生产项目（经潍坊市经贸委潍经贸改字 1996113号文批复），项目计划总投资5,400万元，实际投资2,874.14万元，其 中1997年实际投资2,334万元，1998年实际投资100.08万元，1999年实际投资 428 .06万元，2000年实际投资12万元。该项目现已完工投产。
7.扩大光端机生产能力项目（经山东省计委鲁计工（基）字19961055号文 批复），项目计划总投资4,900万元，实际完成投资2,304.52万元，其中1997 年实 际投资1,057.26万元，1998年实际投资634.67万元，1999年实际投资549.37万元， 2000年实际投资63.20万元。该项目于1999年12月18 日通过了山东省电子工业局生 产定型鉴定，并已取得了入网许可证，现已完工投产。
上述项目原计划总投资30,230万元，实际完成投资20,868.95万元，减少投资9, 361.05万元。投资减少的原因主要为：以上项目的部分设备及实验环境通过适当的 技术调整后具有共用性，减少了部分设备投资；项目实施过程中，部分进口设备价 格有所下降。
前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺对照见附件。
上述募集资金实际使用情况与涉及公司各年度报告（中期报告）和其他信息披 露文件中披露的内容基本相符。
上述募集资金实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》基 本相符。
前次募集资金未全部使用的说明
截止2000年12月31日，尚未投入的募集资金5,831.05万元，占募集资金总额的 21.84%。未使用的募集资金公司计划履行相关手续后，转入公司的流动资金。
我们认为， 贵公司前次募集资金实际使用情况与 贵公司董事会披露的《关于 前次募集资金使用情况的说明》等有关信息基本相符。
本专项审核报告仅供 贵公司为本次配股使用，不得用于其他目的。 我们同意 将本专项审核报告作为 贵公司申请配股所必备的文件，随其他申报材料一同上报， 并对本专项审核报告的依法承担相应的责任。
附件： 1、前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺投资对照表
2、前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺收益对照表
岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王丰
中国·北京 中国注册会计师：潘帅
二零零一年四月二十二日
附件：
前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺投资对照表
附表1 单位：万元
年份 计划投资
项目 1997年 1998年 合计 1997年
彩色电子出版系
统技术改造项目 2980 2980 1130
通信产业基地
建设项目 4000 800 4800 3005.2
扩大光端机
生产能力项目 3600 1300 4900 1057.26
重大技术装备国
产化基地建设项目 3500 1200 4700 2750.7
电子印花分色系
统技术改造项目 4550 4550 1582
CATV传输设备项目 2500 400 2900 819.8
引进关键设备扩
大高精度激光照
排机生产项目 5000 400 5400 2334
合计 26130 4100 30230 12678.96
年份 实际投资
项目 1998年 1999-2000年 合计
彩色电子出版系
统技术改造项目 1644.08 2774.08
通信产业基地
建设项目 1730.01 4735.21
扩大光端机
生产能力项目 634.67 612.59 2304.52
重大技术装备国
产化基地建设项目 251.74 3002.44
电子印花分色系
统技术改造项目 1436.56 3018.56
CATV传输设备项目 150.02 1190.18 2160
引进关键设备扩
大高精度激光照
排机生产项目 100.08 440.06 2874.14
合计 5947.16 2242.83 20868.95
前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺收益对照表
附表2 单位：万元
年份
收益 1998年 1999年
项目 计划收益 实际收益 计划收益 实际收益
彩色电子出版系统
技术改造项目 1900 1036 3381 1543
重大技术装备国产化
基地建设项目 2000 346 4200 499
电子印花分色系统技术
改造项目 650 13 1300 46
引进关键设备扩大高精
度激光照排机生产项目 350 848 1300 561
通信产业基地建设项目 4500 1974 7000 3442
CATV传输设备项目 500 329 1000 153
扩大光端机生产能力项目 1700 1443 2800 1054
合计 11600 5989 20981 7298
注：1、计划收益按招股说明书披露为利润总额；
2、企业会计核算未将期间费用分摊至各项目，本表实际收益按毛利计算。
