南京中达制膜（集团）股份有限公司第二届董事会第二十三次会议于2002年10月19日在江阴申鹏公司大会议室召开,应到董事9人,实到9人,公司部分监事和高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长张国平先生主持。会议审议并以表决方式一致通过如下决议：

    一、审议通过《二00二年第三季度报告》；

    二、审议通过《关于调整固定资产分类及折旧年限的决议》,具体内容如下：

    本公司固定资产会计政策于1997年参照《股份有限公司会计制度》有关规定制定,由于《企业会计制度》和《企业会计准则》的颁布执行,使得本公司固定资产会计政策同《企业会计制度》和《企业会计准则》有关固定资产的分类及折旧年限存在不同,为此对固定资产的分类及折旧年限作出如下的调整：

    一、增加固定资产的分类：

    原固定资产的分类        调整后固定资产的分类
    房屋及建筑物            房屋及建筑物
    专用设备                专用设备
    通用设备                通用设备
    运输设备                运输设备
                            电子及办公设备
    二、修订折旧年限：
    原固定资产的分类     折旧年限    调整后固定资产的分类   折旧年限
    房屋及建筑物            40年        房屋及建筑物          40年
    专用设备                14年        专用设备              14年
    通用设备                14年        通用设备              14年
    运输设备                12年        运输设备               8年
                                        电子及办公设备5年

    三、电子及办公设备的内容：

    电子及办公设备指：1、非生产用：电脑、打印机、照相机、投影设备、空调、办公桌、办公家具等；2、生产用：独立于生产线的电子及办公设备。

    四、会计处理：

    1、将原已计入通用设备类型中的电子及办公设备调出；

    2、将应属电子及办公设备类型的固定资产2002年1月1日的帐面净值作为计提折旧的原值,残值率为5%,重新确定残值；以规定的折旧年限扣除已提折旧的年限作为新的折旧年限。

    3、调整2002年应属电子及办公设备类型的固定资产已计提的折旧。

    4、手机作为低值易耗品处理。

    五、以上会计政策估计的变更预计减少当年损益不超过250万元。

    六、上述调整自2002年1月1日开始执行

    特此公告