宁永会二审字（2001）003号

    南京中达制膜（集团）股份有限公司董事会：

    我们接受委托, 根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问 题的通知》的要求对贵公司募股资金 截止2000年12月31日 投入情况进行了专项审 核,出具本专项报告。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、 完整的原始的书面 材料、副本材料或口头证言等, 我们的责任是对其前次募集资金的投入情况发表审 核意见。在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查、比较、核实 等我们认为必要的审核程序。

    经审核,贵公司前次募集资金使用的有关情况如下：

    一、前次募集资金使用的数额及资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字 1999 97号《关于南京中达制膜 集团 股份有限公司申请配股的批复》文批准,同意贵公司于1999年12月15 日前向全体股 东配售1500万股普通股。其中向国有法人股股东配售400万股,向社会法人股东配售 200万股,向社会公众股股东配售900万股。截止1999年11月12日实际配售新股 1500 万股,共募集资金11518.41万元 已扣除发行费用 ,该募集资金已全部到位, 并经南 京永华会计师事务所有限公司宁永会二验字 99 018号《验资报告》验资。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    一 前次募集资金的实际使用情况,按实际投资项目列示如下：

                                                    单位：人民币万元

    实际投资项目              投资时间           募集资金  

                                                  投资金额

    引进年产10000吨多   1999年3月至2000年9月  11518.41    

    层共挤流延薄膜生                                      

    产线技术改造项目                                      

                                                          

                                                           


    实际投资项目        完工程度  产生收益    备注

    引进年产10000吨多  100%      152.3   产生收益的计算方法是根据生

    层共挤流延薄膜生                         产线正式投入使用后实际产

    产线技术改造项目                         生的营业利润。实际收益计

                                             算时间自2000年10月至2000

                                             年12月。

    二 将上述前次募集资金的实际使用情况与配股说明书相关承诺内容进行对照, 具体情况如下：

    投资项目与投资金额对照表

                                              单位：人民币万元

    配股说明书承诺投资项目             是否已投资   配股说明书承

                                                       诺投资金额差距

    10000吨多层共挤流延薄膜生产线         已投资         11518.41


    配股说明书承诺投资项目              实际投资金额     实际与承诺差距

    10000吨多层共挤流延薄膜生产线            11518.41            0.00

    公司在配股说明书中承诺,10000吨多层共挤流延薄膜生产线技术改造项目总投 资为15000万元,分两期建设,第一期建设三层共挤流延薄膜生产线,建设期为1 年； 第二期建设五层共挤流延薄膜生产线,建设期为1年。项目的建设投资为12000万元, 其中一期工程需投入7500万元,二期工程需投入4500万元 , 达产后所需流动资金约 3000万元。贵公司目前完成投入生产的是一期工程,三层共挤流延薄膜生产线,二期 工程正在建设之中。截止2000年12月31日,一期工程投资完成并转入固定资产8217 .28万元,二期工程投入558.09万元,余款2743.04万元全部用作该项目一期工程完工 后投入的流动资金,累计投入资金11518.41万元。

    三 将上述前次募集资金的实际使用情况与贵公司年度报告 包括中期报告 和 其他信息披露的有关内容逐项对照,贵公司10000吨多层共挤流延薄膜生产线技术改 造项目一期工程已于2000年10月1日完工并投入使用,二期工程正在建设之中。因此 我们认为, 贵公司各次披露的投资项目情况与审核的前次募集资金实际使用情况相 符。

    四 将上述前次募集资金实际使用情况与本次配股申报材料中董事会《关于前 次募集资金使用情况说明》逐项对照,二者相符。

    三、前次募集资金为11518.41万元, 经审核实际投资项目中募集资金实际投入 11518.41万元。

    经上所述,我们认为,贵公司董事会有关说明及信息披露文件与实际使用情况相 符。

    本专项报告仅供贵公司为本次配股目的使用,不得用作任何其他目的,本所同意 将本报告作为贵公司申请配股所必须的文件,随其他申报材料一起上报,并对本专项 报告依法承担相应的责任。

    

南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 伍敏

    马健

    中国·南京 2001年1月17日