每日必读宁永会二审字(2001)054号
江阴申鹏包装材料有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表和2001年1-6月的利 润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6 月 30 日的财务状况和 2001年1-6月的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
南京永华会计师事务所有限公司
中国注册会计师 伍敏 孙晓爽
中国·南京 2001年7月20日
资产负债表
单位：江阴申鹏包装材料有限公司 2001年6月30日 单位：元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 41509816.17 33614715.55
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 81601327.49 54745891.15
预付帐款 6564770.00
内部往来
应收补贴款
存货 452950.43 40533506.13
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 130128864.09 128894112.83
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 92273798.43 194784079.41
固定资产清理
固定资产合计 92273798.43 194784079.41
无形及其他递延资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款借项：
递延税款借项
资产总计 222402662.52 323678192.24
负债及所有者权益 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 86559000.00 127566535.00
应付票据
应付帐款 6560485.24 64190567.09
预收帐款
应付工资 190000.00
应付福利费 297514.80
应付股利
应交税金 -76360.93 -1618593.64
其他应交款 1480.00 4670.00
其他应付款 30005918.21 33621022.57
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 123050522.52 224251715.82
长期负债：
长期借款
应付债券
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 123050522.52 224251715.82
少数股东权益：
所有者权益：
实收资本 99352140.00 99352140.00
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 74336.42
所有者权益合计 99352140.00 99426476.42
负债及所有者权益合计 222402662.52 323678192.24
利润表及利润分配表
单位：江阴申鹏包装材料有限公司 2001年1-6月 单位：元
项目 本期数
一、主营业务收入：
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 74204.80
营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 74204.80
加：投资收益(损失以“-”号填列)
营业外收入 131.62
补贴收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 74336.42
减：所得税
少数股东本期收益
加：财政返还款
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 74336.42
加：期初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 74336.42
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 74336.42
减：提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 74336.42
