宁永会二审字（2001）037号

    南京中达制膜（集团）股份有限公司董事会：

    我们接受委托，根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》 的要求对贵公司募股资金（截止2000年12月31日）投入情况进行了专项审核，出具 本专项报告。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始的书面材料、副 本材料或口头证言等，我们的责任是对其前次募集资金的投入情况发表审核意见。 在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查、比较、核实等我们 认为必要的审核程序。

    经审核，贵公司前次募集资金使用的有关情况如下：

    一、前次募集资金使用的数额及资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）97号《关于南京中达制膜（集 团）股份有限公司申请配股的批复》文批准，同意贵公司于1999年12月15日前向全 体股东配售1500万股普通股。其中向国有法人股股东配售400万股， 向社会法人股 股东配售200万股，向社会公众股股东配售900万股。截止1999年11月12日实际配售 新股1500万股，共募集资金11518.41万元（已扣除发行费用），该募集资金已全部 到位，并经南京永华会计师事务所有限公司宁永会二验字（99）018号《验资报告》 验资。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一）前次募集资金的实际使用情况，按实际投资项目列示如下：

    实际投资项目     投资时间 募集资金投资金额  完工程度 

    引进年产10000   1999年3月     11518.41         100%  

    吨多层共挤流    至2000                               

    延薄膜生产线     年9月                               

    技术改造项目                                         

                                                         

                                                         


    实际投资项目    产生收益        备注

    引进年产10000     152.3  产生收益的计算方法

    吨多层共挤流            是根据生产线正式投入

    延薄膜生产线            使用后实际产生的营业

    技术改造项目            利润。实际收益计算时  

                            间自2000年10月至2000年

                            12月。

    （二）将上述前次募集资金的实际使用情况与配股说明书相关承诺内容进行对 照，具体情况如下：

    投资项目与投资金额对照表

                                         单位：人民币万元

    配股说明书承诺投资项目 是否已投资 配股说明书承诺投资金额 

    10000吨多层共挤流延

    薄膜生产线              已投资      11518.41             


    配股说明书承诺投资项目   实际投资金额   实际与承诺差距

    10000吨多层共挤流延

    薄膜生产线                  11518.41     0.00

    公司在配股说明书中承诺，10000 吨多层共挤流延薄膜生产线技术改造项目总 投资为15000万元，分两期建设，第一期建设三层共挤流延薄膜生产线，建设期为1 年，第二期建设五层共挤流延薄膜生产线，建设期为1年。项目的建设投资为12000 万元，其中一期工程需投入7500万元，二期工程需投入4500万元，达产后所需流动 资金约3000万元。贵公司目前完成投入生产的是一期工程，三层共挤流延薄膜生产 线，二期工程正在建设之中。截止2000年12月31日，一期工程投资完成并转入固定 资产8217.28万元，二期工程投入558.09万元，余款2743.04万元全部用作该项目一 期工程完工后投入的流动资金，累计投入资金11518.41万元。

    （三）将上述前次募集资金的实际使用情况与贵公司年度报告（包括中期报告） 和其他信息披露的有关内容逐项对照，贵公司10000 吨多层共挤流延薄膜生产线技 术改造项目一期工程已于2000年10月1日完工并投入使用，二期工程正在建设之中。 因此我们认为，贵公司各次披露的投资项目情况与审核的前次募集资金实际使用情 况相符。

    （四）将上述前次募集资金实际使用情况与本次新股发行申报材料中董事会《 关于前次募集资金使用情况说明》逐项对照，二者相符。

    三、前次募集资金为11518.41万元，经审核实际投资项目中募集资金实际投入 11518.41万元。

    经上所述，我们认为，贵公司董事会有关说明及信息披露文件与实际使用情况 相符。

    本专项报告仅供贵公司为本次新股发行目的使用，不得用作任何其他目的，本 所同意将本报告作为贵公司申请新股发行所必须的文件，随其他申报材料一起上报， 并对本专项报告依法承担相应的责任。

    

南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 杜文俊

    马健

    中国·南京 2001年4月2日