华普审字〖2002〗0419号

    安徽皖维高新材料股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司截至2001年12月31 日止的前次募集资金的投入情况进 行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面 材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司 前次募集资金的投入情况发表审核意见。我们的审核是依据中国证券监督管理委员 会《上市公司新股发行管理办法》的有关规定进行的, 所发表的审核意见是在进行 了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料作出的 职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    皖维高新经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2000〗 38号批准进行配股, 扣除发行费用,共募集资金净额11115万元,其中：非货币资金1755万元 , 货币资金 9360万元,资金到位时间为2000年6月20日, 业经安徽华普会计师事务所以会事验字 〖2000〗264号《验资报告》验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    序号     实际投资     实际投资金  实际投入时 实际完     实际产

                项目           额

                           （万元）   间（年度） 工程度    生效益

    1 年产1500吨超高强高        696   2000年       30%      无

      模PVA长丝项目             3241  2001年      100%   尚未产生明显效益

    2 年产4500吨超高强高模      573   2000年       20%      无

      PVA超短纤及水溶性纤维项目 3579  2001年       100%  实现利润372万元

    3 年产40万吨水泥

      粉磨站项目                2700  2001年       100%  尚未产生明显效益

    募集资金实际使用情况与配股说明书承诺对照表

                                                   （单位：万元）

    序号   工程项目      投入时间     配股说明书     募集资金实    差异

                                       承诺情况      际使用情况

    1     年产1500吨        2000年        1850            696      -1154

          超高强高模        2001年        2072           3241       1169

          PVA长丝项目      小  计         3922           3937         15

                            配股说明书中预计产生效益时间     2002年

    2     年产4500吨超高强  2000年        2300            573      -1727

          高模PVA超短纤及   2001年        1700           3579       1879

          水溶性纤维项目    小  计        4000           4152        152

                            配股说明书中预计产生效益时间     2001年

    3     合资兴建1000吨浸  2000年        2250             0       -2250

          胶聚酯线绳技术    2001年          0              0          0

          改造项目          小  计        2250             0       -2250

                            配股说明书中预计产生效益时间     2001年

    4     年产40万吨水泥    2001年          0            2700       2700

          粉磨站项目        小  计          0            2700       2700

          合      计                     10172          10789        617

    差异说明：

    1、因资金到位较迟,前期投入较少,后期投入较多。

    2、部分募集资金项目进行了变更。皖维高新于2001年2月26日召开二届三次董 事会,会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》、 《关于变更部 分募集资金投资项目的说明》,并于2001年3月1日在《上海证券报》中公告。 2001 年4月3日,皖维高新2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集 资金投资项目的议案》,即放弃“合资兴建1000吨浸胶聚酯线绳技术改造项目”,改 为实施“年产40万吨水泥粉磨站项目”,并于2001年4月4 日在《上海证券报》中公 告。

    皖维高新在2001年年度报告及董事会2002年7月2日出具的《关于前次募集资金 使用情况的说明》中就配股资金投资项目的投资进度及变更情况披露为：

    序号      工程项目          披露的投资     实际投资   实际进度   差异

                                  （万元）        （万元）

    1    年产1500吨超高强高模 

         PVA长丝项目                3937           3937     已完工     无

    2    年产4500吨超高强高模

         PVA超短纤及水溶性纤维项目  4152           4152     已完工     无

    3    合资兴建1000吨浸胶聚酯

         线绳技术改造项目             0              0      已变更     无

    4    年产40万吨水泥粉磨站项目   2700           2700    已完成投资  无

         合      计                10789          10789    

    三、审核结论

    经审核,我们认为,上述贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于前次募集 资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。

    本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用, 不得用作其他任何目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料一 起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。

    

安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 方长顺

    中国 · 合肥 中国注册会计师： 翟大发

    2002年7月3日