会事审字[2001]第342号

    安徽皖维高新材料股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司截至2001年6月30日止的前次募集资金的投入情况进行 专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前 次募集资金的投入情况发表审核意见。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会 《上市公司新股发行管理办法》的有关规定进行的, 所发表的审核意见是在进行了 审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料作出的职 业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    证券监督管理委员会证监公司字[2000]38号批准进行配股,扣除发行费用,共募 集资金净额11115万元,其中：非货币资金1755万元,货币资金9360万元,资金到位时 间为2000年6月20日,业经安徽华普会计师事务所以会事验字[2000]264 号《验资报 告》验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    前次募集资金截至2001年6月30日止,实际投资年产1500吨超高强高模PVA 长丝 项目3350万元,投入时间为2000年度下半年至2001年度上半年,完工程度95%； 年产 4500吨超高强高模PVA超短纤及水溶性纤维项目4152万元,投入时间为2000年度下半 年至2001年度上半年,已完工交付使用,累计生产超高强高模PVA超短纤299.36吨,实 现销售收入742.71万元,创汇89.8万美元,实现销售利润185.67万元；年产40万吨水 泥粉磨站项目投资2700万元,投入时间2001年5月。

    皖维高新于2001年2月26日召开二届三次董事会,会议审议通过了《关于变更部 分募集资金投资项目的议案》、《关于变更部分募集资金投资项目的说明》, 并于 2001年3月1日在《上海证券报》中公告。2001年4月3日,皖维高新2001 年度第一次 临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》, 即放弃″合 资兴建1000吨浸胶聚酯线绳技术改造项目″,改为实施″年产40 万吨水泥粉磨站项 目″,并于2001年4月4日在《上海证券报》中公告。

    募集资金实际使用情况与配股说明书承诺对照表

                                                  （单位：万元）

    工程项目         投入时间    配股说明书  募集资金实际       差异

    承诺情况使用情况

    年产1500吨           2000年       1850          696         1154

    超高强高模           2001年       2072         2654         -582

    PVA长丝项目          小计         3922         3350          572

    年产4500吨超高强     2000年       2300          573         1727

    高模PVA超短纤及      2001年       1700         3579        -1879

    水溶性纤维项目       小计         4000         4152         -152

    合资兴建1000吨       2000年       2250            0         2250

    浸胶聚酯线绳         2001年          0            0            0

    技术改造项目         小计         2250            0         2250

    年产40万吨水泥       2001年          0         2700        -2700

    粉磨站项目

    合计                             10172        10202          -30

    差异说明：因资金到位较迟,前期投入较少,后期投入较多。

    皖维高新在2000年年度报告中就配股资金投资项目的投资进度及变更情况披露 为：

    序号工程项目           承诺总投资     实际投资           实际进度

                           (万元)         (万元)

    1年产1500吨超高强高模

    PVA长丝项目                 3922         696              30%

    2年产4500吨超高强高模

    PVA超短纤及水溶性纤维项目   4000         573              20%

    3合资兴建1000吨浸胶聚酯

    线绳技术改造项目            2250           0              拟变更

    合计                       10172        1269

    皖维高新董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》中披露,截止2001年6月 30日,配股资金投资项目的投资进度及变更情况为：

    序号工程项目            承诺总投资      实际投资         实际进度

                             (万元)          (万元)

    1年产1500吨超高强高模

    PVA长丝项目                 3922        3350              95%

    2年产4500吨超高强高模

    PVA超短纤及水溶性纤维项目   4000        4152              已完工

    3合资兴建1000吨浸胶聚酯

    线绳技术改造项目            2250           0              已变更

    4年产40万吨水泥粉磨站项目               2700              已完成投资

    合计                       10172        10202

    三、审核结论

    经审核,我们认为,上述贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于前次募集 资金使用情况的披露与实际使用情况相符且已发挥效益。

    本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用, 不得用作其他任何目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料一 起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任.