每日必读天健(2003)特审字010号
北京双鹤药业股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵公司前次募集资金截止2002年12月31日的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或口头证言等,我们的责任是对前次募集资金的使用情况发表专项审核意见,出具专项报告。本专项报告系根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求出具,所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中取得的材料作出的职业判断。
经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
2001年6月11日,贵公司经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2001〗54号文批准,向全体股东配售了3,359.40万普通股,其中向国有法人股股东配售60万股,向社会公众股股东配售3,299.40万股,每股配售价格13.00元。本次配股共计募集资金43,672.20万元,扣除相关发行费用1,372万元,实际募集资金42,300.20万元。
截止2001年7月30日,贵公司上述配股募集的资金已全部到位,业经天健会计师事务所有限公司天健(2001)验字015号验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)配股说明书承诺的募集资金计划使用情况
1、 贵公司2001年配股说明书公布的募集资金计划使用情况如下(单位：人民币万元)：
项目名称 投入资金 其中
固定资产 流动资金
武汉滨湖双鹤公司一分厂新建输液GMP车间项目 2,000 1,720 280
武汉输液生产技术研究开发中心项目 1,886 286 1,600
武汉双鹤医药公司GSP改造及网络化管理改造项目 3,600 1,520 2,080
温春双鹤年产3,000万瓶输液生产车间GMP改造项目 2,000 1,800 200
温春双鹤年产1,000万袋复合袋装输液技术改造项目 2,500 2,300 200
安徽双鹤输液车间技术改造项目 1,800 1,800 -
安徽双鹤新建塑瓶输液生产线项目 2,000 1,000 1,000
晋新双鹤大输液车间扩产改造项目 1,500 1,000 500
晋新双鹤生产车间GMP改造项目 2,500 2,500 -
昆山双鹤建设GSP医药配载中心项目 1,600 980 620
昆山双鹤扩建GSP连锁药店项目 1,440 940 500
郑州双鹤建设营销网络体系项目 2,000 320 1,680
北京双鹤高科天然药物公司天然药物生产基地 2,923 1,923 1,000
双鹤现代中药生产基地技术改造项目 3,000 2,400 600
双鹤现代医药工业开发基地项目 2,800 2,800 -
北京双鹤药业股份有限公司生产基地公用 2,000 2,000 -
工程改造项目
北京双鹤药业股份有限公司胶囊生产车间改造项目 1,400 1,200 200
北京双鹤药业股份有限公司新建制剂车间项目 4,900 2,800 -
北京双鹤药业股份有限公司冻干制剂车间技术 1,500 1,000 500
改造项目
北京双鹤药业股份有限公司新建质检及科研 2,000 2,000 -
培训中心项目
北京双鹤药业股份有限公司年产3,000万 4,480 2,980 1,500
塑料瓶输液生产线项目
合计 49,829 35,269 14,560
2、根据贵公司2002年10月29日第二届董事会第十七次会议决议公告及2002年12月4日临时股东大会决议,贵公司调整了部分募集资金的投向,变更情况如下(单位：人民币万元)：
项目名称 配股说明书中承诺 变更后
投入 其中 投入 其中
资金 固定 流动 资金 固定 流动
资产 资金 资产 资金
武汉输液生产技术研究开发中心项目 1,886 286 1,600 300 - 300
武汉滨湖双鹤大输液生产线技改项目 - - - 1,800 1,500 300
武汉双鹤医药公司GSP改造及网络化 3,600 1,520 2,080 1,000 - 1,000
管理改造项目
温春双鹤年产1,000万袋复合袋装输液 2,500 2,300 200
技术改造项目
安徽双鹤工业园大输液项目 - - - 2,000 1,500 500
安徽双鹤药业大输液生产线提速改造 - - - 500 383 117
晋新双鹤 1,000 1,000 - 1,000 - 1,000
西安京西双鹤大输液生产线提速技改 - - - 1,200 841 359
北京双鹤药业高架仓库技术改造项目 - - - 2,980 2,980
合计 8,986 5,106 3,880 10,780 7,204 3,576
(二)前次募集资金实际使用情况
截止2002年12月31日,贵公司前次募集资金实际使用情况列示如下(单位：人民币万元)：(见附表)
上述项目的实际投入资金情况说明如下：
1、 贵公司分别于2001年和2002年向武汉滨湖双鹤药业有限责任公司合计增资5,100万元用于投资以下项目。武汉滨湖双鹤药业有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
武汉滨湖双鹤公司一分厂新建输液 2,000.00 2,000.00 完工
GMP车间项目
武汉输液生产技术研究开发中心项目 300.00 300.00
武汉滨湖双鹤大输液生产线技改项目 223.21 300.00 523.21 29.07%
武汉双鹤医药公司GSP改造及网络化 1,000.00 00.00 完工
管理改造项目
合计 2,223.21 1,600.00 3,823.21
2、 贵公司分别于2001年和2002年向牡丹江温春双鹤药业有限责任公司合计增资1,700万元用于投资以下项目。牡丹江温春双鹤药业有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
温春双鹤年产3,000万瓶输 749.16 200.00 200.00 47.45%
液生产车间GMP改造项目
合计 749.16 200.00 949.16
3、 贵公司分别于2001年和2002年向安徽双鹤药业有限责任公司合计增资6,300万元用于投资以下项目。安徽双鹤药业有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
安徽双鹤输液车间技术改造项目 1,800.00 - 1,800.00 完工
安徽双鹤工业园大输液项目 2,000.00 - 2,000.00 完工
安徽双鹤新建塑瓶输液生产线项目 1,000.00 1,000.00 2,000.00 完工
安徽双鹤药业大输液生产线提速改造 131.00 117.00 248.00 49.60%
合计 4,931.00 1,117.00 6,048.00
4、 贵公司于2001年向晋新双鹤药业有限责任公司增资4,000万元用于投资以下项目。晋新双鹤药业有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
晋新双鹤大输液车间扩产改造项目 626.00 874.00 1,500.00 完工
晋新双鹤生产车间GMP改造项目 1,158.00 626.00 1,784.00 61.73%
合计 1,784.00 1,500.00 3,284.00
5、 贵公司于2001年向昆山双鹤药业有限责任公司增资1,000万元用于投资以下项目。昆山双鹤药业有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
昆山双鹤建设GSP医药配载中心项目 741.00 259.00 1,000.00 完工
昆山双鹤扩建GSP连锁药店项目
合计 741.00 259.00 1,000.00
6、 贵公司于2002年向北京双鹤高科天然药物有限责任公司增资2,500万元用于投资以下项目。北京双鹤高科天然药物有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
北京双鹤高科天然药物公司 1,500.00 1,000.00 1,000.00 85.52%
天然药物生产基地
合计 1,500.00 1,000.00 2,500.00
7、 贵公司于2002年向北京双鹤现代医药技术有限责任公司增资3,000万元用于投资以下项目。北京双鹤现代医药技术有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
双鹤现代中药生产基地技术改造项目 2,380.65 600.00 2,980.65 99.35%
建设双鹤现代医药工业开发基地项目
合计 2,380.65 600.00 2,980.65
8、 贵公司于2002年向西安京西双鹤药业有限责任公司增资1,200万元用于投资以下项目。西安京西双鹤药业有限责任公司资金使用情况如下：
项目名称 发生额 完工程度
固定资产 流动资金 合计
西安京西双鹤大输液生产线提速技改 656.26 359.00 1,015.26 84.60%
合计 656.26 359.00 1,015.26
9、 北京双鹤药业股份有限公司项目
项目名称 发生额
固定资产 流动资金
北京双鹤药业股份有限公司生产基地公用工程改造项目 1,224.49 -
北京双鹤药业股份有限公司胶囊生产车间改造项目 296.47 200.00
北京双鹤药业股份有限公司新建制剂车间项目 1,977.56 2,100.00
北京双鹤药业股份有限公司冻干制剂车间技术改造项目 447.79 500.00
北京双鹤药业股份有限公司新建质检及科研培训中心项目 1,986.68 -
北京双鹤药业股份有限公司年产3,000万塑料瓶输液生 2,263.91 1,500.00
产线项目
北京双鹤药业高架仓库技术改造项目 1,762.26 -
合计 9,959.16 4,300.00
项目名称 完工程度
合计
北京双鹤药业股份有限公司生产基地公用工程改造项目 1,224.49 61.22%
北京双鹤药业股份有限公司胶囊生产车间改造项目 496.47 35.46%
北京双鹤药业股份有限公司新建制剂车间项目 4,077.56 83.21%
北京双鹤药业股份有限公司冻干制剂车间技术改造项目 947.79 63.18%
北京双鹤药业股份有限公司新建质检及科研培训中心项目 1,986.68 99.33%
北京双鹤药业股份有限公司年产3,000万塑料瓶输液生 3,763.91 84.01%
产线项目
北京双鹤药业高架仓库技术改造项目 1,762.26 59.13%
合计 14,259.16
10、 截至2002年12月31日,贵公司尚未对郑州双鹤医药有限责任公司进行增资,故郑州双鹤建设营销网络体系项目尚未启动。
截至2002年12月31日,贵公司实际共投入募集资金35,859.44万元,占募集资金总额的84.77%,募集资金余额6,440.76万元尚未投入使用。
三、上述投资项目产生的经济效益
1、 武汉滨湖双鹤药业有限责任公司一分厂新建输液车间GMP改造项目已于2002年投产,全年大输液产量为9,931万瓶,实现销售收入10,225万元,实现销售毛利2,921万元。
2、 武汉双鹤医药公司GSP及网络化管理改造项目使该公司2002年度实现销售收入9,871万元,实现销售毛利550万元。
3、 安徽双鹤输液车间及安徽双鹤工业园大输液项目的技术改造项目已于2002年投产,全年大输液产量为4,240万瓶,实现销售收入5,569万元,实现销售毛利2,092万元。
4、 安徽双鹤新建塑瓶输液生产线项目已于2002年开始投产,产量为626万瓶,实现销售收入1,793万元,实现销售毛利885万元。
5、 昆山双鹤GSP医药配载中心项目使该公司 2002年度销售收入比2001年度增加815万元,新增销售毛利227万元。
6、 晋新双鹤大输液车间扩产改造项目由于完工时间较晚收益情况尚未体现。
其他配股项目尚未竣工投产,项目效益尚未显现。
四、审核结论
经审核,我们认为,贵公司前次募集资金的实际投资项目及投资金额与贵公司配股说明书承诺项目有所调整,调整项目均已经董事会决议和股东大会批准,与年度报告及其他相关信息披露文件相符。经将上述募集资金实际运用情况与此次配股申报材料中董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照,二者相符。
本报告仅供贵公司本次拟配股之目的使用,不得用作其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本项报告依法承担相应的责任。
天健会计师事务所 中国注册会计师 马森林
有限公司 -----------------
中国北京 周 颖
2003年1月29日 -----------------
募集资金实际使用情况及效益说明
募集资金实际使用情况及效益说明
配股承诺项目
项目名称 投资金额
1、组建全国性大输液集团项目 武汉滨湖双鹤一分厂新建输液GMP车间项目 2000
组建武汉输液生产技术研究开发中心项目 1886
温春双鹤输液生产车间GMP改造项目 2000
温春双鹤复合袋技术改造项目 2500
安徽双鹤输液车间技术改造项目 1800
安徽双鹤塑瓶输液生产线项目 2000
投资组建山西晋新双鹤药业有
限责任公司项目 4000
2、建设双鹤产品销售渠道项目 昆山双鹤建设GSP医药配载中心项目 1600
昆山双鹤扩建GSP连锁药店项目 1440
郑州双鹤营销网络体系建设项目 2000
武汉双鹤医药GSP改造及网络化
管理改造项目 3600
3、天然药物生产基地改造项目 双鹤高科针剂、口服液、提取
车间改扩建项目 2923
双鹤现代中药生产基地技术改造项目 3000
建设双鹤现代医药工业开发基地项目 2800
4、北京双鹤药业股份有限公司
改扩建及技术改造项目 北京双鹤生产基地公用工程改造项目 2000
北京双鹤胶囊生产车间改造项目 1400
北京双鹤新建制剂车间项目 4900
北京双鹤冻干制剂车间技术改造项目 1500
北京双鹤新建质检及科研培训中心项目 2000
北京双鹤年产3000万塑料瓶输
液生产线项目 4480
合计 49829
实际投资项目
项目名称 计划投资金实际投资额
1、组建全国性大输液集团项目 武汉滨湖双鹤一分厂新 2000 2000
建输液GMP车间项目
组建武汉输液生产技术 300 300
研究开发中心项目
武汉滨湖大输液生产线技改 1800 523.21
温春双鹤输液生产车间
GMP改造项目 2000 949.16
安徽双鹤输液车间技术改造项目 1800 1800
安徽双鹤塑瓶输液生产线项目 2000 2000
安徽双鹤工业园大输液项目 2000 2000
安徽双鹤大输液生产线提速
技改项目 500 248
西安京西双鹤大输液生产
线提速技改 1200 1015.26
投资组建山西晋新双鹤药业
有限责任公司项目 4000 3284
2、建设双鹤产品销售渠道项目 昆山双鹤建设GSP医药配载
中心项目 1000 1000
昆山双鹤扩建GSP连锁药店项目 1440 0
郑州双鹤营销网络体系建设项目 2000 0
武汉双鹤医药GSP改造及网络
化管理改造项目 1000 1000
3、天然药物生产基地改造项目 双鹤高科针剂、口服液、提取车 2923 2500
间改造项目
双鹤现代中药生产基地技术
改造项目 3000 2980.65
建设双鹤现代医药工业开
发基地项目 2800 0
4、北京双鹤药业股份有限公司
改扩建及技术改造项目 北京双鹤生产基地公用工
程改造项目 2000 1224.49
北京双鹤胶囊生产车间改造项目 1400 496.47
北京双鹤新建制剂车间项目 4900 4077.56
北京双鹤冻干制剂车间技术
改造项目 1500 947.79
北京双鹤新建质检及科研培
训中心项目 2000 1986.68
北京双鹤年产3000万塑料瓶
输液生产线项目 4480 3763.91
北京双鹤药业高架仓库技
术改造项目 2980 1762.26
合计 51023 35859.44
投资项目 承诺金额 实际使
用金额
武汉滨湖双鹤公司一分厂
新建输液GMP车间项目 2,000 5,100
武汉输液生产技术研究开发中心项目 300
武汉滨湖双鹤大输液生产线技改项目 1,800
武汉双鹤医药公司GSP改造及网络
化管理改造项目 1000
温春双鹤年产3,000万瓶
输液生产车间GMP改造项目 2,000 1,700
安徽双鹤输液车间技术改造项目 1,800 6,300
安徽双鹤新建塑瓶输液生产线项目 2,000
安徽双鹤工业园大输液项目 2,000
安徽双鹤药业大输液生产线提速改造 500
晋新双鹤大输液车间扩产改造项目 1,500 4,000
晋新双鹤生产车间GMP改造项目 2,500
昆山双鹤建设GSP医药配载中心项目 1,000 1,000
昆山双鹤扩建GSP连锁药店项目 1,440 -
郑州双鹤建设营销网络体系项目 2,000 -
北京双鹤高科天然药物公司
天然药物生产基地 2,923 2,500
双鹤现代中药生产基地技术改造项目 3,000 3,000
双鹤现代医药工业开发基地项目 2,800 -
西安京西双鹤大输液生产线提速技改 1,200 1,200
北京双鹤药业股份有限公司生产
基地公用工程改造项目 2,000 1,224.49
北京双鹤药业股份有限公司胶
囊生产车间改造项目 1,400 496.47
北京双鹤药业股份有限公司
新建制剂车间项目 4,900 4,077.56
北京双鹤药业股份有限公司
冻干制剂车间技术改造项目 1,500 947.79
北京双鹤药业股份有限公司新
建质检及科研培训中心项目 2,000 1,986.68
北京双鹤药业股份有限公司年
产3,000万塑料瓶输液生产线项目 4,480 3,763.91
北京双鹤药业高架仓库技术改造项目 2,980 1,762.26
合计 51,023 39,059.16
投资项目 投入时间 差额
武汉滨湖双鹤公司一分厂
新建输液GMP车间项目 2001年投入3,000万元、
2002年投入2,100万元 -
武汉输液生产技术研究开发中心项目
武汉滨湖双鹤大输液生产线技改项目
武汉双鹤医药公司GSP改造及网络
化管理改造项目
温春双鹤年产3,000万瓶
输液生产车间GMP改造项目 2001年投入1,000万元
2002年投入700万元 300
安徽双鹤输液车间技术改造项目 2001年投入3,800万元
安徽双鹤新建塑瓶输液生产线项目 、2002年投入2,500万元
安徽双鹤工业园大输液项目
安徽双鹤药业大输液生产线提速改造
晋新双鹤大输液车间扩产改造项目 2001年投入 -
晋新双鹤生产车间GMP改造项目
昆山双鹤建设GSP医药配载中心项目 2001年投入 -
昆山双鹤扩建GSP连锁药店项目 - 1,440
郑州双鹤建设营销网络体系项目 - 2,000
北京双鹤高科天然药物公司
天然药物生产基地 2002年投入 423
双鹤现代中药生产基地技术改造项目 2002年投入 -
双鹤现代医药工业开发基地项目 - 2,800
西安京西双鹤大输液生产线提速技改 2002年投入 -
北京双鹤药业股份有限公司生产
基地公用工程改造项目 2000年至2002年投入 775.51
北京双鹤药业股份有限公司胶
囊生产车间改造项目 2002年投入 903.53
北京双鹤药业股份有限公司
新建制剂车间项目 2001年至2002年投入 822.44
北京双鹤药业股份有限公司
冻干制剂车间技术改造项目 2000年至2001年投入 552.21
北京双鹤药业股份有限公司新
建质检及科研培训中心项目 2001年至2002年投入 13.32
北京双鹤药业股份有限公司年
产3,000万塑料瓶输液生产线项目 2002年投入 716.09
北京双鹤药业高架仓库技术改造项目 2002年投入 1,217.74
合计 11,963.84
