华业字(2001)第1056号

    中纺投资发展股份有限公司董事会：

    我们接受委托,审核了贵公司截至2001年6月30日止前次募集资金的使用情况。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法和完整的实物证据、原始书面材料、副本材 料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们责任是对这些材料和证据发表审 核意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理 委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。在审核过程中, 我们结合贵 公司的具体情况实施了包括调查、取证等我们认为必要的审核的程序。现将审核情 况报告如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间：

    贵公司于2000年4月10日召开1999年度股东大会,决议通过并报经中国证券监督 管理委员会以证监公司字(2000)132 号《关于中纺投资发展股份有限公司申请配股 的批复》文的批准,贵公司于2000年9月8日(除权日)实施配股。配股以1999 年末总 股本13200万股为基数,按10：3的比例配股,其中：发起人(中国纺织物资(集团) 总 公司)认购应配部分的5%即70.6万股,其余放弃,其他发起人全额放弃。 此次配股共 配售股份1150.6万股,配股价为人民币8元/股,募集资金总额为人民币9204. 8万元, 扣除发行费用人民币3793809.58元后实际募集资金数额为人民币88254190.42 元。 资金到位时间为2000年9月27日,业经大华会计师事务所以华业字(2000)第1156号《 验资报告》验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)配股说明书承诺的募股资金计划使用情况

    2000年8月24日,贵公司配股说明书公布的预计可募集资金为人民币8904.8万元, 所筹资金使用安排如下： 单位：人民币万元

    序号   项目名称   实际投资金额        实际投入时间     建设期  产生收益

                                     2000年  2001年 2002年

    1  新建中纺投资新材料   2000.00 2000.00                  1年     2001年

       研究开发中心项目                                              下半年

    2  包头中纺山羊王实业   2500.00 2500.00                 6个月    2001年

       有限公司年产140吨

       绞纱染色制品项目

    3  中纺投资无锡华燕化   2980.00  855.00 2125.00          1年   2001年后

       纤有限公司弹性聚醚

       脂项目�澴�

    4  中纺投资北京同益中   2200.00  850.00 1100.00  250.00  2年   2002年后

       纤维公司无纬布项目

       合计                 9680.00 1760.95 1491.98

    注：依照本公司在无锡华燕化纤有限公司的出资比例, 本公司对项目的投资额 应为2235万元；以上共计需投入资金8935万元,与预计可募集资金的差额30 万元由 其他渠道解决。

    (二)前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺对照说明：

    截至2001年6月30日止,贵公司前次募集资金实际使用情况列示如下：

                                    单位：人民币万元

    序号   项目名称       实际投资金额   实际投入时间     完工程度 产生收益

                                     2000-12-31 2001-6-30

    1  新建中纺投资新材料    371.17    254.73    116.44     18.56%

       研究开发中心项目

    2  包头中纺山羊王实业   2492.43   1366.25   1126.18     99.90%

       有限公司年产140吨

       绞纱染色制品项目

    3  中纺投资无锡华燕化     62.29               62.29      2.79%

       纤有限公司弹性聚醚

       脂项目

    4  中纺投资北京同益中    237.04    139.97     97.07     10.77%

       纤维公司无纬布项目

       合计                 3162.93   1760.95   1491.98

     (三)次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺对照说明：

                                   单位：人民币万元

      序号   项目名称       实际投资金额     配股说明书  差异说明

                                          承诺金额

    1  新建中纺投资新材料    371.17        2000.00     项目尚在建设中

       研究开发中心项目

    2  包头中纺山羊王实业   2492.43        2500.00     基本完成,部分尾款

       有限公司年产140吨                               尚待结算*注1

       绞纱染色制品项目

    3  中纺投资无锡华燕化     62.29        2235.00     项目尚在建设中

       纤有限公司弹性聚醚

       脂项目

    4  中纺投资北京同益中    237.04        2200.00     项目尚在建设中

       纤维公司无纬布项目

       合计                 3162.93        8935.00     *注2

    注1：该项目在实施过程中,公司董事会同意由公司下属子公司——包头中纺山 羊王实业有限公司实施调整为另一子公司——包头富华羊绒衫有限公司实施, 并在 公司董事会《关于中纺投资发展股份有限公司前次募集资金使用情况的说明》中披 露。

    注2：由于配股资金实际到位时间比原计划晚3个月, 致使各项目投入均比原计 划推迟,目前除包头中纺山羊王实业有限公司年产140吨绞纱染色制品项目基本完工, 预计下半年正常投产并可产生效益外,其余项目均在建设中。

    (四)前次募集资金实际使用情况与各年度报告和其他有关信息披露文件中披露 的内容对照说明：

                                                 单位：人民币万元

   序号   项目名称              2000年12月31日 2000年报和其他信息 差异说明

                                 实际投入资金  披露文件披露的内容

    1    新建中纺投资新材料研

         究开发中心项目            254.73           255.00         无差异

    2    包头中纺山羊王实业有

         限公司年产140吨绞纱

         染色制品项目             1366.25          2174.80          注1

    3    中纺投资无锡华燕化纤

         有限公司弹性聚醚脂

         项目                        0.00             0.00          无差异

    4    中纺投资北京同益中纤

         维公司无纬布项目          139.97           139.00          无差异

    合计                          1760.95          2568.80             -

    注：公司2000年度报告中披露的截止2000年12月31日的包头中纺山羊王实业有 限公司年产140吨绞纱染色制品项目实际投入资金2174.80元中：实际用于固定资产 等投入为人民币898.31万元；为购置进口设备开出的银行信用证(美元130.28万元), 该信用证保证金已按银行规定全额存入保证金户。另外已投入流动资金467.94万元 未计算在内。

    (五)前次募集资金实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 的内容对照说明： 单位：人民币万元

    序号 项目名称          实际投资金额  董事会《关于前次募集资金 差异说明

                             2001-6-30     使用情况的说明》的内容

    1   新建中纺投资新材料

        研究开发中心项目       371.17          371.17                无差异

    2   包头中纺山羊王实业

        有限公司年产140吨

        绞纱染色制品项目       2492.43        2492.43                无差异

    3   中纺投资无锡华燕

        化纤有限公司弹性

        聚醚脂项目              62.29           62.29                无差异

    4   中纺投资北京同益中

        纤维公司无纬布项目     237.04          237.04                无差异

    合计                      3162.93         3162.93

    三、未全部使用募集资金情况：

    因时间及项目实施进度等关系, 公司前次募集资金尚未全部使用的部分人民币 5662.49万元,占募集资金64.16%。

    我们认为,贵公司董事会说明、 有关信息披露文件关于公司前次募集资金使用 情况的披露与实际使用情况基本相符。

    本专项报告仅供贵公司本次申请发行可转换公司债券之目的使用, 不得用作其 他任何其他目的, 我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行可转换公司债券所必 备的文件,随其他申报材料一起上报。