浙天会审〖2001〗第67号

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司的前次募集资金（截至2000年12月31 日）的投入情况 进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、 副本材料或口头证言等；我们的责任是发表专项审核意见,出具专项报告。 本专项 报告是根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的 要求出具的。所发表的专项审核意见是我们在进行审慎调查, 实施了必要的审核程 序的基础上,根据审核过程中所取得材料作出的职业判断。

    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    1999年8月18日至8月31日,经中国证券监督管理委员会证监公司字〖1999〗 62 号文批准,并经上海证券交易所同意,由承销商华夏证券有限公司通过上海证券交易 所系统以1998年末总股本 18,000万股为基数按10： 3的比例向全体股东配售股份, 每股面值1元,配售价为每股8.00元,共计可配售股份5,400万股,实际配售2,600万股。 公司唯一法人股股东中国绍兴黄酒集团公司声明放弃配股权2,800万股,认购可配股 份中的710万股,其中以现金1,176.55万元认购147万股,以下属的玻璃瓶厂 1999年3 月31日经评估后的净资产4,503.45万元认购563万股；社会公众股股东以现金认购1, 890万股。上述现金配股款于1999年9月1日完成缴款。截至1999年9月1日,实际募集 配股款162,965,500.00元,按承销协议及有关规定扣除承销手续费、 上网手续费和 其他发行费用等4,300,790.53元,实际取得募股资金净额158,664,709.47元,业经浙 江天健会计师事务所验证确认并出具浙天会验〖1999〗第85号验资报告。

    二、前次募集资金的使用情况

    （一）前次募集资金实际使用情况,按实际投资项目分别列示如下（单位： 人民币万元）：

       实际投资项目      承诺投资金额   实际投资金额   实际投入时间 

    1.建立扩大绍兴黄酒      3,500.00      3,523.39     1999-2000年  

    市场营销网络项目  

    2.年产2万吨瓶酒罐装     2,950.00      2,912.73     1999-2000年  

    线技改项目  

    3.果酒及味淋酒生产线    2,900.00      2,770.15     1999-2000年  

      技改项目                                                  

    4.黄酒酒糟综合开发及    2,810.00      2,751.22     1999-2000年  

    配套设施技术改造项目

    5.龙山软件园一期工程    1,800.00        969.90     1999-2000年  

    6.补充流动资金          1,926.35      1,926.35     1999-2000年  

    合   计                15,886.35     14,853.74


       实际投资项目             完工程度  实际投资比例〖注1〗

    1.建立扩大绍兴黄酒         100%       100.67%     

    市场营销网络项目  

    2.年产2万吨瓶酒罐装        100%        98.74%

    线技改项目  

    3.果酒及味淋酒生产线       100%        95.52%

      技改项目           

    4.黄酒酒糟综合开发及       100%        97.91%     

    配套设施技术改造项目

    5.龙山软件园一期工程     53.88%         〖注2〗   

    6.补充流动资金             100%          100%

    合   计

    〖注1〗：实际投资比例系按照实际出资金额占承诺投资金额的比例计算。

    〖注2〗：根据公司2000年10月31日召开的2000 年度第一次临时股东大会通过 的《关于调整99部分配股募集资金投向的议案》,将原投资1, 800. 00 万元“年产 2000吨低聚果糖技改项目”变更为投资建设“龙山软件园”。

    “龙山软件园”项目经绍兴经济开发区经济贸易发展局批复总投资额为5, 000 万元,其中一期投资为2,193.73万元,根据项目实际进度,截至2000年 12月31日工程 完工进度为53.88%,账面在建工程余额为969.90万元,其中已支付投资资金182.75万 元,对方已开票尚未支付的工程款787.15万元,截至2000年12月31日累计投入“龙山 软件园” 一期项目969.90万元,占承诺投资金额的53.88%。2001年1-2 月已支付工 程款832.99万元（包括上述未支付的工程款787.15万元）,截至2001年2月9 日累计 投入“龙山软件园” 一期项目1,015.74万元,占承诺投资金额的56.43%。

    贵公司前次实际募股资金为15,866.47万元,截至2000年12月31日累计已投入项 目或补充流动资金为14,853.74万元,占前次实际募股资金的93.62%。截至本报告日 累计已投入项目或补充流动资金为14,899.58万元,占前次实际募股资金的93.91%。

    （二）经将上述募集资金实际运用情况与涉及贵公司各年报告（包括中期报告） 和其他信息披露文件的有关内容逐项对照, 发现贵公司各次披露的投资项目与审核 结果存在差异,截至2000年12月31日对照情况见下表（单位：人民币万元）：

     实际投资项目        信息披露投资金额    实际使用金额       差 异

    1.建立扩大绍兴黄酒       3,500.00          3,523.39         23.39

    市场营销网络项目              

    2.年产2万吨瓶酒罐装      2,950.00          2,912.73        -37.27

    线技改项目     

    3.果酒及味淋酒生产线     2,900.00          2,770.15       -129.85

      技改项目                                                  

    4.黄酒酒糟综合开发及     2,810.00          2,751.22        -58.78

    配套设施技术改造项目

    5.龙山软件园一期工程     1,800.00            969.90       -830.10

    6.补充流动资金           1,926.35          1,926.35          0.00

    合  计                  15,886.35         14,853.74     -1,032.61

    （三）经将上述募集资金实际运用情况与此次配股申报材料中董事会《关于前 次募集资金使用情况的说明》内容做逐项对照,两者相符。

    根据上述情况,我们认为, 董事会有关说明及有关信息披露文件与前次募集资 金实际使用情况基本一致。

    本专项报告仅供发行人为本次配股之目的使用,不得用作其他目的。 我们同意 将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本 专项报告依法承担相应的责任。

    

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔

    中国·杭州 中国注册会计师 沈维华

    报告日期：2001年2月5日