中国证监会南昌特派员办事处于2001年12月对江西纸业股份有限公司（以下简 称“本公司”）被江西纸业集团有限公司（以下简称“江纸集团”）及关联企业占 用资金的情况进行了专项核查, 核查中发现本公司被江纸集团及关联企业占用资金 共计77,046.96万元。本公司对此极为重视,随即组织召开了董事会会议, 全体监事 及高级管理人员列席了会议。经过认真地分析和反思, 本公司董事会认识到事态的 严重性,并积极督促大股东清欠所占用的款项。

    鉴于江纸集团已提出清欠方案,经2001年12月27 日本公司董事会二届十次会议 讨论通过,同意以下清欠方案：

    1、经本公司与江纸集团及银行三方协商,将本公司帮江纸集团承贷的5.3 亿元 转作江纸集团的贷款,以冲减其占用的资金。

    2、剩余欠款,鉴于目前江纸集团与本公司仍存在重大关联, 使本公司资产不完 整。通过协商,江纸集团决定以其拥有的优良经营性资产以及所持有的银行股权,用 于冲抵本公司的应收款项。

    （1）热电厂及备品备件、铁路专用线、仓储设施等主要生产配套系统,帐面价 值12,428.9#8%万元资产（待评估确定）偿还本公司应收款项。 以上资产均属本公 司生产经营所必需的辅助生产系统,资产质量良好。热电厂为本公司提供电力、 水 和蒸汽；铁路专线、仓储货场、仓库为本公司提供生产原料、产品运输和仓储服务。 目前,以上资产由江纸集团依据所签订的《水电汽供应合同》、 《仓储保管合同》 等关联协议向本公司提供有偿服务。用以上资产偿还本公司的应收款项, 使本公司 的资产更趋完整、独立,减少与江纸集团的关联交易。

    （2）江纸集团所属进出口公司为本公司支付生产原料进口废纸24000吨, 帐面 价值为人民币3,000万元,用于冲减占用资金。

    （3）江纸集团用所持有的交通银行股权166万股,按每股净资产2.01 元计算权 益,价值333万元；持有的南昌市商业银行股权500万股,按每股净资产1.01元计算权 益,价值506万元,合计权益价值839万元,以不低于每股净资产价值让受给本公司,冲 减所占用资金。

    （4）关联企业承诺,往来占用本公司资金1,302.61万元将于2002年6月30 日前 予以归还。

    经中磊会计师事务所对本公司2001年度财务报告审计结果显示, 江纸集团占用 本公司资金实际总额已达99,078万元, 新增占用资金的主要原因是重大会计差错更 正和尚未收到大股东应付的资金占用费。

    本公司已督促大股东尽快办理资产、股权转让的评估、确认、报批等项手续, 原定于2002年6月30日前办理完毕。上述资产和权益经评估确认后的不足部分,江纸 集团承诺,将在2003年12月31日前全部归还。

    截止2002年6月30日,本公司与江纸集团已完成如下资金占用清欠项目：

    1、江纸集团用其代付生产用原料物资3,000万元冲抵所占用本公司资金, 江纸 集团和本公司已进行了相应的帐务处理。

    2、江纸集团以实物资产（包括热电厂机器设备、 房屋建筑物及备品备件等） 经确认评估价值9,213.96 万元用于抵偿本公司应收款项 , 此项资产抵债行为已经 2002年6月28日本公司2001年年度股东大会审议通过,现已办理完资产转让手续。

    对于江纸集团占用本公司资金的剩余款项,省、市政府都十分重视,召开了多次 专题会,并积极与本公司、江纸集团与债权银行进行协调,尽快解决江纸集团占用本 公司的巨额资金。本公司董事会一定积极敦促江纸集团及关联企业尽早无条件归还 所占用的剩余资金。本公司董事会将认真吸取教训,诚恳接受监管部门的监督,并向 全体股东致歉。

    特此公告,敬请广大投资者注意风险。

    

江西纸业股份有限公司

    二OO二年七月一日