每日必读审 计 报 告
浙东会审（2001）字第811号
广厦建设集团南京置业发展有限公司：
我们接受委托,审计贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000 年度利润表和 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我 们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000 年度经 营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师
沈建林
郑玲玲
中国 .杭州 2001年10月27日
资产负债表
2000年12月31日 会企01表
编制单位：广厦建设集团南京置业发展有限公司 单位：人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：流动负债：
货币资金 4,471,222.09
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 5,520.00
预付帐款 10,898,207.14
应收补贴款
存货 196,700.90
待摊费用
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 15,571,650.13
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 255,281.40
减：累计折旧 8,874.15
固定资产净值 246,407.25
减：固定资产减值准备
固定资产净额 246,407.25
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 246,407.25
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 15,818,057.38
负债及所有者权益
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资 58,106.00
应付福利费 29,223.46
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 6,455,045.47
预提费用 78,800.00
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 6,621,174.93
长期负债：
长期借款
应付债券
期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,621,174.93
股东权益：
实收资本 10,000,000.00
减：已归还投资
实收资本 10,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 -803,117.55
股东权益合计 9,196,882.45
负债及股东权益合计 15,818,057.38
利润及利润分配表
2000年度 会企02表
编制单位：广厦建设集团南京置业发展有限公司 单位：人民币元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
营业费用 3,600.00
管理费用 727,470.73
财务费用 69,046.82
三、营业利润 -800,117.55
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 3,000.00
四、利润总额 -803,117.55
减：所得税
五、净利润 -803,117.55
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 -803,117.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -803,117.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -803,117.55
现金流量表
2000年度 会企03表
编制单位：广厦建设集团南京置业发展有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1983545.02
现金流入小计 1983545.02
购买商品、接受劳务支付的现金 11176367.64
支付给职工以及为职工支付的现金 159152.08
支付的各项税费 23.00
支付的其他与经营活动有关的现金 408114.43
现金流出小计 11743657.15
经营活动产生的现金流量净额 -9760112.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 258631.40
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 258631.40
投资活动产生的现金流量净额 -258631.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10000000.00
借款所收到的现金 4500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 14500000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10034.38
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10034.38
筹资活动产生的现金流量净额 1489965.62
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 4471222.09
1、将净利润调节为经营活动现金净流量：
净利润 -803,117.55
加：计提的资产减值准备 480.00
固定资产折旧 7,740.24
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 78,800.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -196,700.90
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,903,723.14
经营性应收项目的增加（减：减少） 2,056,409.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,760,112.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
融资租赁固定资产
现金的期末余额 4,471,222.09
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,471,222.09
现金流量表
1999年度 会企03表
编制单位：广厦重庆第一建筑(集团)有限公司
单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,965,524.30
收取的租金 1,374,561.88
收到的税费返还 2,459,581.04
收到的其他与经营活动有关的现金 28,905,334.06
现金流入小计 221,705,001.28
购买商品、接受劳务支付的现金 198,801,657.65
经营租赁所支付的现金 1,253,634.13
支付给职工以及为职工支付的现金 8,895,722.15
支付的增值税款 97,301.76
支付的所得税款 3,167,171.84
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7,932,886.40
支付的其他与经营活动有关的现金 4,666,611.71
现金流出小计 224,814,985.64
经营活动产生的现金流量净额 -3,109,984.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 25,897.92
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 38,030.90
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 63,928.82
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1,080,465.80
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,080,465.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,016,536.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 15,860,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 96,892.37
现金流入小计 15,956,892.37
偿还债务所支付的现金 17,110,000.00
发生筹资费用所支付的现金 49,610.00
分配股利或利润所支付的现金 2,431,675.86
偿付利息所支付的现金 1,215,830.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 20,807,116.45
筹资活动产生的现金流量净额 -4,850,224.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,976,745.42
补充资料
1、不涉及现金的投资和筹资活动：
以固定资产偿还服务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,929,779.21
加：少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 634,815.33
固定资产折旧 4,133,643.68
无形资产摊销 227,556.00
待摊费用的减少(减增加) -24,342.25
预提费用的增加(减减少) -8,970.45
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) -38,030.90
固定资产报废损失 113,742.00
财务费用 1,359,876.32
投资损失(减收益) -1,296.90
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) 26,147,444.94
经营性应收项目的减少(减增加) -50,945,884.21
经营性应付项目的增加(减减少) -638,317.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,109,984.36
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 9,883,883.64
减：货币资金的期初余额 18,860,629.06
现金筹价物的期末余额 9,883,883.64
减：现金等价物的期初余额 18,860,629.06
现金及现金等价物净增加额 -8,976,745.42
资产负债表
编制单位:广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 会企01表
单位：人民币元
资产 2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 13,868,160.65 9,883,883.64 18,860,629.06
短期投资
应收票据 300,000.00
应收账款 170,288,538.68 143,545,514.77 74,879,350.03
减：坏帐准备 851,442.70 1,435,455.14 748,793.50
应收账款净额 169,437,095.98 142,110,059.63 74,130,556.53
预付账款 7,116,312.99 3,883,194.50 11,469,513.69
备用金
其他应收款 24,503,818.61 26,902,092.15 24,105,786.68
待摊费用 418,363.55 35,623.95 11,281.70
存货 54,055,304.64 48,407,767.58 74,555,212.52
其中：在建工程
其他流动资产
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计 269,399,056.42 231,222,621.45 203,432,980.18
长期投资:
长期投资 6,800.07 27,031.10 115,527.74
固定资产：
固定资产原价 65,404,202.50 64,333,372.40 60,015,904.09
减：累计折旧 34,767,460.16 33,329,006.50 29,485,141.91
固定资产净值 30,636,742.34 31,004,365.90 30,530,762.18
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 30,636,742.34 31,004,365.90 30,530,762.18
专项工程
专项工程
无形资产及递延资产：
无形资产 18,076,529.00 15,447,920.00 15,447,920.00
递延资产 573,572.78 801,488.78 1,191,044.78
无形资产及递延资产合计 18,650,101.78 16,249,408.78 16,638,964.78
其他资产：
临时设施 1,246,363.00 1,246,363.00
减：临时设施 410,354.57 357,391.49
临时设施净值 836,008.43 888,971.51
临时设施清理
其他长期资产
其他资产合计 836,008.43 888,971.51
递延税项:
递延税款借项
资产总计 318,692,700.61 279,339,435.66 251,607,206.39
流动负债：
短期借款 25,500,000.00 2,500,000.00 8,950,000.00
应付票据 3,500,000.00 2,000,000.00
应付帐款 67,894,618.73 50,002,523.44 66,105,559.83
预收帐款 15,966,943.73 41,592,434.56 54,795,244.59
其他应付款 68,999,138.02 61,000,559.30 26,498,149.88
应付工资 366,716.09 397,212.73 1,121,749.24
其中：含量工资包干节余
应付福利费 11,079,260.55 10,292,955.15 7,496,752.87
未交税金 19,042,609.20 17,666,957.47 10,016,716.86
未付利润
其他未交款 1,276,977.20 831,840.94 509,561.48
预提费用 70,901.50 22,436.80 31,407.25
其他流动负债
一年内到期的长期负债 16,350,000.00 8,600,000.00 1,500,000.00
流动负债合计 230,047,165.02 194,906,920.39 177,025,142.00
长期负债：
长期借款 1,000,000.00 7,514,355.00 5,400,000.00
应付债券 2,883,683.33
长期应付款
其他长期负债
其中：专项应付款
住房周转金
长期负债合计 1,000,000.00 7,514,355.00 8,283,683.33
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 231,047,165.02 202,421,275.39 185,308,825.33
所有者权益
实收资本 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积
盈余公积 6,067,198.52 3,327,790.97 944,757.16
其中:公益金 2,022,399.50 1,109,263.65 314,919.05
未分配利润 21,578,337.07 13,590,369.30 5,353,623.90
股东权益合计 87,645,535.59 76,918,160.27 66,298,381.06
负债及股东权益总计 318,692,700.61 279,339,435.66 251,607,206.39
现金流量表
2000年度
编制单位:广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 会企03表
单位：人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 301,668,330.20
收取的租金 2,097,917.86
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 1,492,781.54
现金流入小计 305,259,029.60
购买商品、接受劳务支付的现金 252,423,045.17
经营租赁所支付的现金 2,311,943.34
支付给职工以及为职工支付的现金 7,773,283.15
支付的增值税款 182,554.61
支付的所得税款 1,251,451.66
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10,947,983.16
支付的其他与经营活动有关的现金 22,730,296.97
现金流出小计 297,620,558.06
经营活动产生的现金流量净额 7,638,471.54
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 13,114.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,114.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3,699,439.10
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,699,439.10
投资活动产生的现金流量净额 -3,686,325.10
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 73,278,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 73,278,500.00
偿还债务所支付的现金 60,478,440.75
发生筹资费用所支付的现金 69,448.30
分配股利或利润所支付的现金 7,200,000.00
偿付利息所支付的现金 5,495,480.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,000.00
现金流出小计 73,246,369.43
筹资活动产生的现金流量净额 32,130.57
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 3,984,277.01
补充资料
项目
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 17,927,375.32
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -486,981.07
固定资产折旧 4,163,127.66
无形资产摊销 227,916.00
待摊费用的减少(减增加) -382,739.60
预提费用的增加(减减少) 48,464.70
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 248,958.00
固定资产报废损失 230,932.65
财务费用 5,495,480.38
投资损失(减收益) -8,447.90
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -5,647,537.06
经营性应收项目的减少(减增加) -31,478,650.80
经营性应付项目的增加(减减少) 17,300,573.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,638,471.54
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 13,868,160.65
减:货币资金的期初余额 9,883,883.64
现金等价物的期末余额 13,868,160.65
减:现金等价物的期初余额 9,883,883.64
现金及现金等价物净额增加 3,984,277.01
现金流量表
1998年度7-12月 会施03表
编制单位:广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 单位:人民币元
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 133284599.17
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 546559.91
现金流入小计 133831159.08
购买商品、接受劳务支付的现金 112640048.24
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5010095.52
支付的增值税款 397932.83
支付的所得税款 242874.72
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3358566.79
支付的其他与经营活动有关的现金 5909001.011
现金流出小计 127558519.21
经营活动产生的现金流量净额 6272639.87
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 300000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 1698050.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1998050.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 42475.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 42475.00
投资活动产生的现金流量净额 1955575.20
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 15850000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 15850000.00
偿还债务所支付的现金 17400000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金 1035847.45
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 18435847.45
筹资活动产生的现金流量净额 -2585847.45
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 5642367.62
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 6298381.06
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 48987.16
固定资产折旧 2244905.91
无形资产摊销
待摊费用的减少(减增加) 364557.09
预提费用的增加(减减少) 31407.25
处置固定资产、无形资产和其 383278.40
他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 1035847.45
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -9517334.64
经营性应收项目的减少(减增加) -2412022.69
经营性应付项目的增加(减减少) 7794632.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 6272639.87
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 18860629.06
减:货币资金的期初余额 13218261.44
现金等价物的期末余额 18860629.06
减:现金等价物的期初余额 13218261.44
现金及现金等价物净增加额 5642367.62
[注]：浙江广厦建筑集团股份有限公司以1998年6月30日为基准日收购本公司， 本报表仅反映7-12月的现金流量。
损益表
编制单位：广夏重庆第一建筑（集团）公司 会施02表
单位：人民币元
项目 2000年度 1999年度 1998年7-12月
一、工程结算收入 541,475,516.51 340,166,030.85 140,684,338.23
减:工程结算成本 493,475,313.05 288,229,658.11 115,392,453.59
工程结算税金及附加 16,291,432.87 10,917,850.99 4,738,703.87
二、主营业务利润 31,708,770.59 41,018,521.75 20,553,180.77
加:其他业务利润 1,213,777.80 1,003,994.22 544,236.83
减:管理费用 12,570,442.67 20,468,555.80 10,488,555.32
财务费用 5,495,480.38 1,359,876.32 796,657.36
所属上交
三、营业利润 14,856,625.34 20,194,083.85 9,812,204.92
加:投资收益 8,447.90 1,296.90
补贴收入 2,444,000.00
营业外收入 285,597.95 34,675.80 4,770.20
用含量工资节余弥补利润
减:营业外支出 465,577.48 123,151.40 388,048.60
结转的含量工资包干节余
四、利润总额 14,685,093.71 22,550,905.15 9,428,926.52
减:所得税 -3,242,281.62 6,621,125.94 3,130,545.46
五、净利润 17,927,375.33 15,929,779.21 6,298,381.06
[注]：浙江广厦建筑集团股份有限公司以1998年6月30日为基准日收购本公司， 本报表1998年仅反映7—12月的经营成果。
审 计 报 告
浙天会审[2001]第216号
上海国通电信有限公司董事会：
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000 年度利润表 和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《工业企业会计制度》的有 关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000 年 度经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到：
1、贵公司将其所持有的上海环球信息网络有限公司的55%的股权分别转让给上 海市电话发展有限公司和上海市电话发展浦东公司,共取得股权转让收益1,069万元。 具体转让事宜详见会计报表附注九（五）。
2、截至2000年12月31日,贵公司应收股东浙江广厦建筑集团股份有限公司往来 款120,800,000.00元。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为
中国·杭州 中国注册会计师 沈晓霞
报告日期：2001年1月17日
资产负债表
2000年12月31日 会工01表
编制单位:上海国通电信有限公司 单位：人民币元
资产 期初数 期末数
母公司 合并
流动资产：流动负债：
货币资金 40,000,000.00 2,216,813.47 2,127,137.47
短期投资 14,259,416.82 14,259,416.82
应收票据
应收账款 19,865,000.00 19,865,000.00
减：坏账准备
应收账款净额 19,865,000.00 19,865,000.00
预付账款 2,506,817.00 20,506,817.00
应收补贴款
其他应收款 142,995,555.54 142,995,555.54
存货
待摊费用 66,666.66 66,666.66
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 40,000,000.00 181,910,269.49 199,910,593.49
长期投资:长期负债：
长期投资 72,670,663.15 28,670,663.15
应付债券
固定资产：
固定资产原价 7,539,685.02 7,539,685.02
减：累计折旧 288,527.68 288,527.68
固定资产净值 7,251,157.34 7,251,157.34
固定资产清理
在建工程 76,196.90 76,196.90
待处理固定资产净损失
固定资产合计 7,327,354.24 7,327,354.24
无形及递延资产：
无形资产 10,000,000.00 13,815,468.74 13,815,468.74
递延资产 625,164.65 653,693.65
无形及递延资产合计 10,000,000.00 14,440,633.39 14,469,162.39
其他资产：
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 50,000,000.00 276,348,920.27 250,377,773.27
负债及股东权益 期初数 期末数
母公司 合并
短期借款
应付票据
应付账款 156,867.40 156,867.40
预收账款
其他应付款 32,524,350.16 553,203.16
应付工资
应付福利费 181,409.43 181,409.43
未交税金 12,454,719.27 12,454,719.27
未付利润
其他未交款 47,601.78 47,601.78
预提费用
待扣税金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 45,364,948.04 13,393,801.04
长期借款
长期应付款
其他长期负债
其中：住房周转金
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 45,364,948.04 13,393,801.04
少数股东权益 6,000,000.00
所有者权益：
实收资本 50,000,000.00 206,000,000.00 206,000,000.00
资本公积
盈余公积 3,747,595.83 3,747,595.83
未分配利润 21,236,376.40 21,236,376.40
所有者权益合计 50,000,000.00 230,983,972.23 230,983,972.23
负债及所有者权益总计 50,000,000.00 276,348,920.27 250,377,773.27
现金流量表
2000年度 会工03表
编制单位:上海国通电信有限公司 单位：人民币元
金额
项目 母公司 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 13,982,400.00 13,982,400.00
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 32,590,315.66 619,168.66
现金流入小计 46,572,715.66 14,601,568.66
购买商品、接受劳务支付的现金 281,485.12 281,485.12
经营租赁所支付的现金 533,411.42 533,411.42
支付给职工以及为职工支付的现金 1,531,908.60 1,531,908.60
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 956,199.95 956,199.95
支付的其他与经营活动有关的现金 139,173,008.51 157,201,537.51
现金流出小计 142,476,013.60 160,504,542.60
经营活动产生的现金流量净额 -95,903,297.94 -145,902,973.94
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 75,584,227.96 75,584,227.96
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 442,800.00 442,800.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 76,027,027.96 76,027,027.96
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 15,229,329.73 15,229,329.73
权益性投资所支付的现金 82,100,000.00 82,100,000.00
债权性投资所支付的现金 20,377,586.82 20,377,586.82
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 117,706,916.55 117,706,916.55
投资活动产生的现金流量净额 -41,679,888.59 -41,679,888.59
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 99,800,000.00 149,800,000.00
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 99,800,000.00 149,800,000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 99,800,000.00 149,800,000.00
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -37,783,186.53 -37,782,862.53
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 24,983,972.23 24,983,972.23
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 288,527.68 288,527.68
无形资产摊销 421,731.26 421,731.26
待摊费用的减少(减增加) -66,666.66 -66,666.66
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
递延资产摊销 -625,164.65 -625,164.65
投资损失(减收益) -11,219,521.11 -11,219,521.11
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) -155,051,124.73 -173,079,653.73
经营性应付项目的增加(减减少) 45,364,948.04 13,393,801.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -95,903,297.94 -145,902,973.94
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 2,216,813.47 2,217,137.47
减:货币资金的期初余额 40,000,000.00 40,000,000.00
现金等价物的期末余额 -37,783,186.53 -37,782,862.53
减:现金等到价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,783,186.53 -37,782,862.53
损益表
2000年度 会工02表
编制单位:上海国通电信有限公司 单位：人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
母公司 合并
产品销售收入 33,847,400.00 33,847,400.00
减：产品销售成本 1,000,138.80 1,000,138.80
产品销售费用 1,261,299.81 1,261,299.81
产品销售税金及附加 1,886,583.83 1,886,583.83
产品销售利润 29,699,377.56 29,699,377.56
加：其他业务利润
减：管理费用 4,479,507.28 4,479,507.28
财务费用 (65,965.50) (65,965.50)
营业利润 25,285,835.78 25,285,835.78
加：投资收益 11,219,521.11 11,219,521.11
补贴收入
营业外收入 90.00 90.00
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
利润总额 36,505,446.89 36,505,446.89
减：所得税 11,521,474.66 11,521,474.66
减：少数股东损益
净利润 24,983,972.23 24,983,972.23
资产负债表
会施01表
编制单位:上海合力建设工程有限公司 单位：人民币元
资产 2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 5,421.52 221,414.32 12,238,239.46
短期投资
应收票据
应收账款 1,284,186.96 239,578.00 360,000.00
减：坏帐准备
应收账款净额 1,284,186.96 239,578.00 360,000.00
预付账款 4,871,403.00 939,111.80
备用金
其他应收款 11,969,100.00 15,300,026.44 3,139,765.16
待摊费用
存货 1,235,850.70 1,443,036.70 1,643,388.70
其中：在建工程
其他流动资产
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计 19,365,962.18 18,143,167.26 17,381,393.32
长期投资:
长期投资
固定资产：
固定资产原价 10,258,358.60 10,254,478.60 6,397,680.00
减：累计折旧 4,234,365.42 3,788,534.92 1,653,414.43
固定资产净值 6,023,993.18 6,465,943.68 4,744,265.57
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 6,023,993.18 6,465,943.68 4,744,265.57
专项工程
专项工程
无形资产及递延资产：
无形资产
递延资产 101,329.52 139,860.04 178,391.30
无形资产及递延资产合计 101,329.52 139,860.04 178,391.30
其他资产：
临时设施
减：临时设施
临时设施净值
临时设施清理
其他长期资产
其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 25,491,284.88 24,748,970.98 22,304,050.19
负债及股东权益 2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债：
应付票据
应付帐款 10,404.49 246,400.09
预收帐款
其他应付款 5,137,476.59 4,464,242.31 2,295,936.20
应付工资 110,080.00 15,773.00 11,520.00
其中：含量工资包干节余
应付福利费 52,215.70 23,174.70 8,064.00
未交税金 59,768.64 4,954.40 4,954.40
未付利润
其他未交款
预提费用
其他流动负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 5,369,945.42 4,754,544.50 2,320,474.60
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
其中：专项应付款
住房周转金
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 5,369,945.42 4,754,544.50 2,320,474.60
所有者权益
实收资本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 121,339.46 (5,573.52) (16,424.41)
股东权益合计 20,121,339.46 19,994,426.48 19,983,575.59
负债及股东权益总计 25,491,284.88 24,748,970.98 22,304,050.19
现金流量表
1998年度10月-12月 会施03表
编制单位:上海合力建设工程有限公司 单位:人民币元
项目 金额 项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 11,403,031.90
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 2,035,821.90
现金流入小计 13,438,853.80
购买商品、接受劳务支付的现金 13,643,684.10
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 410,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 4,938,332.55
现金流出小计 18,992,016.65
经营活动产生的现金流量净额 -5,553,162.85
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 260,371.00
其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 260,371.00
投资活动产生的现金流量净额 -260,371.00
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -5,813,533.85
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -16,424.41
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 58,370.43
无形资产摊销 15,000.00
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
固定资产报废损失
财务费用 14,526.46
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -1,497,689.10
经营性应收项目的减少(减增加) -2,353,470.98
经营性应付项目的增加(减减少) -1,773,475.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,553,162.85
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12,238,239.46
减:货币资金的期初余额 18,051,773.31
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,813,533.85
现金流量表
2000年度 会施03表
编制单位:上海合力建设工程有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 38,660,391.04
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 4,373,247.03
现金流入小计 43,033,638.07
购买商品、接受劳务支付的现金 41,200,936.30
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 313,835.00
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,353,940.50
支付的其他与经营活动有关的现金 377,039.07
现金流出小计 43,245,750.87
经营活动产生的现金流量净额 -212,112.80
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 3,880.00
其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,880.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,880.00
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -215,992.80
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 126,912.98
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 445,830.50
无形资产摊销 38,530.52
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
固定资产报废损失
财务费用 92,958.69
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) 207,186.00
经营性应收项目的减少(减增加) -1,645,973.72
经营性应付项目的增加(减减少) 522,442.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -212,112.80
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 5,421.52
减:货币资金的期初余额 221,414.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -215,992.80
现金流量表
1999年度 会施03表
编制单位:上海合力建设工程有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 12,671,084.00
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 1,320,945.82
现金流入小计 13,992,029.82
购买商品、接受劳务支付的现金 11,829,758.45
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 427,977.57
支付的其他与经营活动有关的现金 7,894,320.34
现金流出小计 20,152,056.36
经营活动产生的现金流量净额 -6,160,026.54
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 5,856,798.60
其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5,856,798.60
投资活动产生的现金流量净额 -5,856,798.60
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -12,016,825.14
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -21,482.44
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 2,167,453.82
无形资产摊销 38,531.26
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
固定资产报废损失
财务费用 -97,634.83
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) 200,352.00
经营性应收项目的减少(减增加) -10,618,951.08
经营性应付项目的增加(减减少) 2,171,704.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,160,026.54
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 221,414.32
减:货币资金的期初余额 12,238,239.46
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,016,825.14
损益表
会施02表
编制单位:上海合力建设工程有限公司 单位：人民币元
项目 2000年度 1999年度 1998年10-12月
一、工程结算收入 39,705,000.00 12,550,662.00 12,000,000.00
减:工程结算成本 37,239,835.50 11,337,398.74 11,230,000.00
工程结算税金及附加 1,353,940.50 427,977.57 410,000.00
二、主营业务利润 1,111,224.00 785,285.69 360,000.00
加:其他业务利润
减:管理费用 836,538.09 904,402.96 356,943.55
财务费用 92,958.69 -97,634.83 14,526.46
所属上交
三、营业利润 181,727.22 -21,482.44 -11,470.01
加:投资收益
补贴收入
营业外收入
用含量工资节余弥补利润
减:营业外支出
结转的含量工资包干节余
四、利润总额 181,727.22 -21,482.44 -11,470.01
减:所得税 54,814.24 4,954.40
五、净利润 126,912.98 -21,482.44 -16,424.41
审 计 报 告
浙东会审（2001）字第813号
杭州国商地产投资有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了 贵公司一九九九年十二月三十一日和二000 年十二月三 十一日的资产负债表、一九九九年度和二000年度利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司 实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日、二000年十二 月三十一日的财务状况、一九九九年度、二000年度的经营成果和现金流量情况,会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师
沈建林
高 健
中国·州 2001年10月29日
资产负债表
编制单位：杭州国商地产投资有限公司 会企01表
单位：人民币元
资产 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 114,529.28 14,463,484.80
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 322,947.08 305,963.77
预付帐款
应收补贴款
存货 142,991,778.71 116,746,592.22
待摊费用
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 143,429,255.07 131,516,040.79
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 1,342,649.00 1,342,649.00
减：累计折旧 1,196,189.10 1,145,153.48
固定资产净值 146,459.90 197,495.52
减：固定资产减值准备
固定资产净额 146,459.90 197,495.52
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 146,459.90 197,495.52
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 143,575,714.97 131,713,536.31
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 52,855.00
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 17,987.50 16,575.00
其他应交款
其他应付款 47,031,218.50 33,959,353.21
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 47,049,206.00 34,028,783.21
长期负债：
长期借款 47,000,000.00 47,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 47,000,000.00 47,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 94,049,206.00 81,028,783.21
股东权益：
实收资本 70,000,000.00 70,000,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 70,000,000.00 70,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 -20,473,491.03 -19,315,246.90
股东权益合计 49,526,508.97 50,684,753.10
负债及股东权益合计 143,575,714.97 131,713,536.31
利润及利润分配表
编制单位：杭州国商地产投资有限公司 会企02表
单位：人民币元
项目 2000年 1999年
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 40,591.38 29,724.70
营业费用 946,838.40 435,950.00
管理费用 251,718.11 747,640.30
财务费用 279 131.4
三、营业利润 -1,158,244.13 -1,153,997.00
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 49,882.68
减：营业外支出
四、利润总额 -1,158,244.13 -1,104,114.32
减：所得税
五、净利润 -1,158,244.13 -1,104,114.32
加：年初未分配利润 -19,315,246.90 -18,211,132.58
其他转入
六、可供分配的利润 -20,473,491.03 -19,315,246.90
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -20,473,491.03 -19,315,246.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -20,473,491.03 -19,315,246.90
现金流量表
编制单位：杭州国商地产投资有限公司 会企03表
单位：人民币元
项目 2000年 1999年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,198,293.60 16,086,768.21
现金流入小计 1,198,293.60 16,086,768.21
购买商品、接受劳务支付的现金 4,915,535.09 859,244.48
支付给职工以及为职工支付的现金 246,394.60 268,959.00
支付的各项税费 3,572.80
支付的其他与经营活动有关的现金 10,385,319.43 4,073.40
现金流出小计 15,547,249.12 1,135,849.68
经营活动产生的现金流量净额 -14,348,955.52 14,950,918.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收到的现金净额 171,818.12
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 171,818.12
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 8,800.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 0.00 8,800.00
投资活动产生的现金流量净额 0.00 163,018.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 1,444,367.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 0.00 1,444,367.48
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -1,444,367.48
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -14,348,955.52 13,669,569.17
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金净流量：
净利润 -1,158,244.13 -1,104,114.32
加：计提的资产减值准备 1,476.81 -80,570.90
固定资产折旧 51,035.62 218,109.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 522,361.78
待摊费用减少（减：增加） 1,908.80
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） -49,882.68
固定资产报废损失
财务费用 131.40
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -26,245,186.49 -7,111,585.92
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,504,460.12 6,565.32
经营性应付项目的增加（减：减少） 15,506,422.79 22,547,995.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14,348,955.52 14,950,918.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况：
现金的期末余额 114,529.28 14,463,484.80
减：现金的期初余额 14,463,484.80 793,915.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,348,955.52 13,669,569.17
审 计 报 告
浙东会审[2001]字第812号
杭州华侨饭店有限责任公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表 ,2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及 2000 年度的现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000 年度的 经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师
沈建林
高 健
中国·杭州 2001年11月5日
资产负债表
2000年12月31日 会企01表
编制单位：杭州华侨饭店有限责任公司 单位：人民币元
资产 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 4,133,763.75 4,068,954.84
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1,645,803.50 1,621,028.93
其他应收款 43,497,905.30 44,230,876.95
预付帐款
应收补贴款
存货 801,346.09 768,263.93
待摊费用 134,828.79 130,759.99
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 50,213,647.43 50,819,884.64
长期投资：
长期股权投资 1,302,345.52 3,515,411.27
长期债权投资
合并价差 -126,433.24
长期投资合计 1,175,912.28 3,515,411.27
固定资产：
固定资产原价 53,659,747.58 51,556,151.42
减：累计折旧 33,458,766.56 32,942,494.61
固定资产净值 20,200,981.02 18,613,656.81
减：固定资产减值准备
固定资产净额 20,200,981.02 18,613,656.81
工程物资
在建工程 49,925.00 49,925.00
固定资产清理
固定资产合计 20,250,906.02 18,663,581.81
无形及其他资产：
无形资产 63,693,746.97 63,693,746.97
长期待摊费用 4,392,297.50 4,392,297.50
其他长期资产
无形及其他资产合计 68,086,044.47 68,086,044.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 139,726,510.20 141,084,922.19
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00
应付票据
应付帐款 208,017.74 208,017.74
预收帐款 601,948.90 601,948.90
应付工资 -1,587,893.65 -1,587,893.65
应付福利费 -15,370.70 -49,002.18
应付股利
应交税金 114,510.15 111,113.09
其他应交款 9,939.69 9,609.51
其他应付款 3,245,701.33 4,815,507.61
预提费用 46,572.29 46,572.29
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 92,623,425.75 94,155,873.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 92,623,425.75 94,155,873.31
少数股东权益：
少数股东损益 124,011.46
股东权益：
实收资本 50,000,000.00 50,000,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 -3,020,927.01 -3,070,951.12
股东权益合计 46,979,072.99 46,929,048.88
负债及股东权益合计 139,726,510.20 141,084,922.19
利润及利润分配表
2000年度 会企02表
编制单位：杭州华侨饭店有限责任公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司
一、主营业务收入 7,939,903.34 7,049,241.30
减：主营业务成本 1,131,048.27 252,818.37
主营业务税金及附加 420,196.64 379,311.19
二、主营业务利润 6,388,658.43 6,417,111.74
加：其他业务利润 535.60 535.60
营业费用 3,756,257.78 3,804,392.19
管理费用 5,759,746.04 5,769,861.20
财务费用 69,658.00 57,364.90
三、营业利润 -3,196,467.79 -3,213,970.95
加：投资收益 254,488.28 189,341.27
补贴收入
营业外收入 6,033.25 6,033.25
减：营业外支出 79,201.63 52,354.69
四、利润总额 -3,015,147.89 -3,070,951.12
减：所得税
少数股东损益 5,779.12
五、净利润 -3,020,927.01 -3,070,951.12
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 -3,020,927.01 -3,070,951.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -3,020,927.01 -3,070,951.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -3,020,927.01 -3,070,951.12
现金流量表
2000年度 会企03表
编制单位：杭州华侨饭店有限责任公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,114,267.90 7,544,000.53
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 413,530.65 397,524.82
现金流入小计 8,527,798.55 7,941,525.35
购买商品、接受劳务支付的现金 789,802.51 248,828.16
支付给职工以及为职工支付的现金 1,605,716.10 1,499,784.40
支付的各项税费 591,505.13 542,502.80
支付的其他与经营活动有关的现金 94,196,829.24 94,148,295.66
现金流出小计 97,183,852.98 96,439,411.02
经营活动产生的现金流量净额 -88,656,054.43 -88,497,885.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 1,310.00 1,310.00
他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,310.00 1,310.00
购建固定资产、无形资产和 962,511.69 847,511.69
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 962,511.69 847,511.69
投资活动产生的现金流量净额 -961,201.69 -846,201.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 183,859.37 183,859.37
现金流入小计 90,183,859.37 90,183,859.37
偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,295.02 25,295.02
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2,025,295.02 2,025,295.02
筹资活动产生的现金流量净额 88,158,564.35 88,158,564.35
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -1,458,691.77 -1,185,523.01
1、将净利润调节为经营活动现金净流量：
净利润 -3,020,927.01 -3,070,951.12
加：计提的资产减值准备 2,456,840.23 2,518,422.58
固定资产折旧 1,267,352.35 1,179,094.10
无形资产摊销 266,501.03 266,501.03
长期待摊费用摊销 292,216.54 292,216.54
待摊费用减少（减：增加） -117,927.83 -118,600.23
预提费用增加（减：减少） -168,594.71 -168,594.71
处置固定资产、无形资产和 52,203.34 52,203.34
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 7,276.78
财务费用 25,295.02 25,295.02
投资损失（减：收益） -254,488.28 -189,341.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 210,214.42 -38,759.30
经营性应收项目的减少（减：增加） -27,477,315.64 -30,011,582.68
经营性应付项目的增加（减：减少） -62,200,479.79 -59,233,788.97
少数股东损益 5,779.12
经营活动产生的现金流量净额 -88,656,054.43 -88,497,885.67
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况：
现金的期末余额 4,132,525.94 4,068,954.84
减：现金的期初余额 5,591,217.71 5,254,477.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,458,691.77 -1,185,523.01
资产负债表
编制单位:中地建设开发有限责任公司 会企01表
单位：人民币元
资产 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 832,661.59 17,929,098.06
短期投资
应收票据
应收账款 4,049,000.00
减：坏帐准备
应收账款净额 4,049,000.00
预付账款 50,000.00
备用金
其他应收款 26,628,133.43 11,856,568.70
待摊费用 69,000.00 30,000.00
存货 27,558.95
其中：在建工程
其他流动资产
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计 31,656,353.97 29,815,666.76
长期投资:
长期投资
固定资产：
固定资产原价 1,475,620.50 1,402,338.50
减：累计折旧 477,628.83 289,149.89
固定资产净值 997,991.67 1,113,188.61
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 997,991.67 1,113,188.61
专项工程
专项工程
无形资产及递延资产：
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
其他资产：
临时设施
减：临时设施
临时设施净值
临时设施清理
其他长期资产
其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 32,654,345.64 30,928,855.37
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 2,345,880.00
预收帐款 50,000.00
其他应付款 2,049,805.05 2,570,707.98
应付工资
其中：含量工资包干节余
应付福利费 40,394.29 -152.47
未交税金 175,994.90 34,521.40
未付利润
其他未交款 4,854.53 963
预提费用
其他流动负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 4,666,928.77 2,606,039.91
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
其中：专项应付款
住房周转金
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 4,666,928.77 2,606,039.91
所有者权益
实收资本 30,000,000.00 30,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 -2,012,583.13 -1,677,184.54
股东权益合计 27,987,416.87 28,322,815.46
负债及股东权益总计 32,654,345.64 30,928,855.37
现金流量表
2000年度
编制单位:中地建设开发有限责任公司 会企03表
单位：人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 5,439,765.00
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 2,341,334.95
现金流入小计 7,781,099.95
购买商品、接受劳务支付的现金 6,250,304.36
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 449,127.13
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 213,384.55
支付的其他与经营活动有关的现金 17,891,438.38
现金流出小计 24,804,254.42
经营活动产生的现金流量净额 -17,023,154.47
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 73,282.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 73,282.00
投资活动产生的现金流量净额 -73,282.00
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -17,096,436.47
补充资料
项目
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -335,398.59
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 188,478.94
无形资产摊销
待摊费用的减少(减增加) -39,000.00
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -655,682.61
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -27,558.95
经营性应收项目的减少(减增加) -18,870,564.73
经营性应付项目的增加(减减少) 2,716,571.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -17,023,154.47
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 832,661.59
减:货币资金的期初余额 17,929,098.06
现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -17,096,436.47
现金流量表
1999年11—12月
编制单位:中地建设开发有限责任公司 会企03表
单位：人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,170,000.00
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 1,606,672.29
现金流入小计 2,776,672.29
购买商品、接受劳务支付的现金 1,094,589.85
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 35,808.00
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8,361.85
支付的其他与经营活动有关的现金 4,205,766.13
现金流出小计 5,344,525.83
经营活动产生的现金流量净额 -2,567,853.54
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 24,930.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24,930.00
投资活动产生的现金流量净额 -24,930.00
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -2,592,783.54
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -616,760.62
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 29,303.60
无形资产摊销
待摊费用的减少(减增加) 481,555.00
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -47,506.12
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) -3,822,634.60
经营性应付项目的增加(减减少) 1,408,189.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,567,853.54
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 17,929,098.06
减:货币资金的期初余额 20,521,881.60
现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -2,592,783.54
损益表
编制单位：中地建设开发有限公司 会施02表
单位：人民币元
项目 2000年度 1999年11-12月
一、工程结算收入 9,438,765.00 1,170,000.00
减:工程结算成本 8,518,625.41 1,094,589.85
工程结算税金及附加 313,129.25 38,610.00
二、主营业务利润 607,010.34 36,800.15
加:其他业务利润
减:管理费用 1,598,091.54 703,961.28
财务费用 -655,682.61 -47,506.12
所属上交
三、营业利润 -335,398.59 -619,655.01
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 2,894.39
用含量工资节余弥补利润
减:营业外支出
结转的含量工资包干节余
四、利润总额 -335,398.59 -616,760.62
减:所得税
五、净利润 -335,398.59 -616,760.62
[注]：浙江广厦建筑集团股份有限公司以1999年10月31日为基准日收购本公司， 本报表1999年仅反映11—12月的经营成果。
资产负债表
编制单位:浙江省东阳第三建筑工程公司 单位:人民币元
资产 2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 48,969,869.49 4,567,744.95 2,144,535.48
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 262,014,898.06 53,848,544.87 66,005,320.26
其他应收款 212,254,661.68 20,362,105.98 20,669,220.78
减：坏帐准备 37,941,564.78 5,936,852.07
应收帐款净额 436,327,994.96 68,273,798.78 86,674,541.04
预付帐款 95,839,731.37 169,135,213.24 103,742,295.27
应收补贴款
存货 76,007,265.03 84,264.15 1,109,235.85
减:存货跌价准备
存货净额 76,007,265.03 84,264.15 1,109,235.85
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 3,300.00
其他流动资产
流动资产合计 657,144,860.85 242,061,021.12 193,673,907.64
长期投资:
长期股权投资 530,000.00 30,000.00 30,000.00
长期债权投资
长期投资合计 530,000.00 30,000.00 30,000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 530,000.00 30,000.00 30,000.00
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 71,253,497.61 45,982,142.23 45,689,114.03
减：累计折旧 25,730,817.46 13,879,936.43 11,532,443.66
固定资产净值 45,522,680.15 32,102,205.80 34,156,670.37
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 45,522,680.15 32,102,205.80 34,156,670.37
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 73,998.14 110,994.14 147,990.14
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 73,998.14 110,994.14 147,990.14
递延税项:
递延税款借项
资产总计 703,271,539.14 274,304,221.06 228,008,568.15
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 118,400,000.00 51,000,000.00 23,000,000.00
应付票据
应付帐款 139,094,266.27
预收帐款 36,237,773.42
代销商品款
应付工资 15,629,177.21 645,000.00 645,000.00
应付福利费 2,556,140.58 1,924,878.04 1,778,737.88
应付股利
应交税金 16,777,092.46 1,412,850.40 650,000.00
其他应交款 3,523,187.54
其他应付款 169,868,689.72 63,640,009.58 52,418,614.18
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 502,086,327.20 118,622,738.02 78,492,352.06
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 502,086,327.20 118,622,738.02 78,492,352.06
少数股东权益
股东权益:
股本 89,420,018.75 89,420,018.75 89,420,018.75
资本公积 3,025,511.76 3,025,511.76 3,025,511.76
盈余公积 31,939,196.93 22,728,215.37 15,876,088.63
其中:公益金
未分配利润 76,800,484.50 40,507,737.16 41,194,596.95
股东权益合计 201,185,211.94 155,681,483.04 149,516,216.09
负债及股东权益总计 703,271,539.14 274,304,221.06 228,008,568.15
利润表
编制单位:浙江省东阳第三建筑工程公司 单位:人民币元
项目 2000年度 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 975,713,241.00 938,586,911.00 883,261,582.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额 975,713,241.00 938,586,911.00 883,261,582.00
减:主营业务成本 866,170,112.54 842,114,399.00 790,042,714.02
主营业务税金及附加 34,284,935.67 42,893,422.00 38,510,204.98
二、主营业务利润 75,258,192.79 53,579,090.00 54,708,663.00
加:其他业务利润 246,720.00 846,549.60
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用 24,476,372.51 10,867,843.58 10,678,051.46
财务费用 7,959,430.93 -3,215,678.86 2,186,014.59
三、营业利润 43,069,109.35 46,773,474.88 41,844,596.95
加:投资收益 7,116.90
补贴收入
营业外收入 17,916.05
减:营业外支出 -5,374.00 10,684.00
四、利润总额 43,092,399.40 46,769,907.78 41,844,596.95
减:所得税 1,742,000.00 715,000.00 650,000.00
减:少数股东损益
五、净利润 41,350,399.40 46,054,907.78 41,194,596.95
[注]：2000 年度本公司对下属施工类分公司的核算办法作了调整， 并相应对 2000年会计报表年初数进行了追溯调整。详见本公司2000年度会计报表附注十三（ 一）所述。
现金流量表
1999年度 会施03表
编制单位：浙江省东阳第三建筑工程公司 单位：人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 13,598,372.13
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 5,420,215.44
现金流入小计 19,018,587.57
购买商品、接受劳务支付的现金 39,314,772.77
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 618,564.00
支付的增值税款
支付的所得税款 715,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 158,738.90
支付的其他与经营活动有关的现金 1,604,969.35
现金流出小计 42,412,045.02
经营活动产生的现金流量净额 -23,393,457.45
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 7,116.90
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,116.90
购建固定资产、无形资产和 293,028.20
其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 293,028.20
投资活动产生的现金流量净额 -285,911.30
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 59,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 59,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1,897,421.78
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 32,897,421.78
筹资活动产生的现金流量净额 26,102,578.22
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 2,423,209.47
补充资料
项目
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 46,054,907.78
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5,936,862.07
固定资产折旧 2,347,492.77
无形资产摊销 36,996.00
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -3,215,678.86
投资损失(减收益) -7,116.90
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) 1,024,971.70
经营性应收项目的减少(减增加) -41,052,023.64
经营性应付项目的增加(减减少) -34,519,868.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 -23,393,457.45
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4,567,744.95
减:货币资金的期初余额 2,144,535.48
现金等价物的期末余额-
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,423,209.47
现金流量表
2000年度 会施03表
编制单位:浙江省东阳第三建筑工程公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 906,428,681.35
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 1,523,290.05
现金流入小计 907,951,971.40
购买商品、接受劳务支付的现金 887,781,804.29
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,419,576.90
支付的增值税款
支付的所得税款 1,742,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11,506,895.36
支付的其他与经营活动有关的现金 24,466,372.51
现金流出小计 926,916,649.06
经营活动产生的现金流量净额 -18,964,677.66
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 3,292,357.36
其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 500,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,792,357.36
投资活动产生的现金流量净额 -3,792,357.36
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 65,965,154.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 65,965,154.00
偿还债务所支付的现金 34,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3,782,827.66
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 38,282,827.66
筹资活动产生的现金流量净额 27,682,326.34
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 4,925,291.32
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 41,350,399.40
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 14,843,167.07
固定资产折旧 4,006,983.15
无形资产摊销
待摊费用的减少(减增加) 289,134.00
预提费用的增加(减减少) -736,755.43
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 146,902.00
固定资产报废损失
财务费用 7,959,430.93
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -42,754,814.01
经营性应收项目的减少(减增加) -103,114,282.68
经营性应付项目的增加(减减少) 59,045,157.91
其他
经营活动产生的现金流量净额 -18,964,677.66
3.现金及现金等价物净增加情况: 48,969,869.49
货币资金的期末余额 44,044,578.17
减:货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,925,291.32
[注]：2000 年度本公司对下属施工类分公司的核算办法作了调整， 并相应对 2000年会计报表年初数进行了追溯调整。
详见本公司2000年度会计报表附注十三（一）所述。
现金流量表
1998年度 会施03表
编制单位:浙江省东阳市第三建筑工程公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 83,097,486.72
收取的租金
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 1,108,443.78
现金流入小计 84,205,930.50
购买商品、接受劳务支付的现金 38,642,840.76
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,144,102.00
支付的增值税款
支付的所得税款 650,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 225,340.00
支付的其他与经营活动有关的现金 35,036,425.32
现金流出小计 75,698,708.08
经营活动产生的现金流量净额 8,507,222.42
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 -1,018,835.00
其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,018,835.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,018,835.00
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 61,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 61,500,000.00
偿还债务所支付的现金 68,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3,559,880.55
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 72,059,880.55
筹资活动产生的现金流量净额 -10,559,880.55
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -3,071,493.13
补充资料
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 41,194,696.95
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 2,471,119.00
无形资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其 36,996.00
他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 2,186,014.59
投资损失(减收益)
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) 1,229,497.65
经营性应收项目的减少(减增加) -21,525,478.34
经营性应付项目的增加(减减少) -17,085,623.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,507,222.42
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 2,144,535.48
减:货币资金的期初余额 5,216,028.61
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,071,493.13
