每日必读主承销商：平安证券有限责任公司
特别风险提示
浙江天健会计师事务所有限公司对本发行人1999年度和2000年度财务报告出具 了带解释性说明段的无保留意见审计报告，请投资者注意阅读该审计意见全文及相 关附注。注册会计师已对该事项出具补充意见，发行人董事会、监事会已对相关事 项作详细说明，浙江天健会计师事务所有限公司对本发行人2001年中期财务报告出 具了标准的无保留意见审计报告，也请投资者注意阅读。
发行人董事会声明
本公司董事会已批准本配股说明书，全体董事承诺其中不存在任何虚假、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对 发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相 反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行 人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
股票简称：浙江广厦
股票代码：600052
注册地址：浙江省东阳市吴宁西路21号
主承销商：平安证券有限责任公司
副主承销商：湘财证券有限责任公司
分 销 商：
西南证券有限责任公司
北京证券有限责任公司
公告时间：2001年7 月 27 日
发行人名称：浙江广厦建筑集团股份有限公司
注册地址：浙江省东阳市吴宁西路21号
股票简称：浙江广厦
股票代码：600052
本次配售股票类型：人民币普通股
配股数量：60,273,492股
每股面值：人民币1.00元
配股价格：10.12 元/股 〖配股价格拟定为配股说明书刊登日前20个交易日 （不含刊登日）公司A股股票的平均收盘价的85%〗
预计募集资金量：10.12元/股×60,273,492股＝609,967,739.04元
发行方式：社会公众股配股采取网上配售方式，法人股配股采取网下配售方式
发行对象：在本次配股股权登记日持有本公司股份的全体股东
发行日期：2001年8 月7 日至2001年 8 月 20 日
上市证券交易所：上海证券交易所
主承销商：平安证券有限责任公司
副主承销商：湘财证券有限责任公司
分销商：
西南证券有限责任公司
北京证券有限责任公司
律师事务所：浙江浙经律师事务所
会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司
签署日期：2001年 5月 8 日
释 义
在本配股说明书中，除非特别说明，下列词语具有如下涵义：
公司、本公司 指 浙江广厦建筑集团股份有限公司
本次配股 指 浙江广厦建筑集团股份有限公司
2001年度配股
本配股说明书 指 浙江广厦建筑集团股份有限公司
2001年度配股说明书
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
主承销商 指 平安证券有限责任公司
广厦集团 指 广厦建设集团有限责任公司
东阳三建 指 浙江省东阳市第三建筑工程公司
国通电信 指 上海国通电信有限公司
重庆一建 指 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司
福楼置业 指 上海福楼置业有限公司
重庆置业 指 广厦重庆置业发展有限公司
天都实业 指 浙江天都实业有限公司
上海合力 指 上海合力建设工程有限公司
中地建设 指 中地建设开发有限责任公司
英川水电 指 浙江省景宁英川水电开发有限责任公司
广厦旅游 指 浙江广厦文化旅游开发有限公司
广厦房开 指 浙江广厦集团房地产开发有限公司
东阳房开 指 东阳市房地产开发有限公司
元 指 人民币元
第一章 概览
本公司声明：概览仅为本配股说明书全文的扼要提示，投资者作出投资决策前， 应认真阅读本配股说明书全文。
一、本公司基本情况
注册名称：浙江广厦建筑集团股份有限公司
股票简称：浙江广厦
股票代码：600052
法定代表人：楼忠福
注册地址：浙江省东阳市吴宁西路21号
办公地址：浙江省东阳市振兴路1号
电话号码：0571-87969988-1221
传真号码：0571-87963858
电子信箱：zjgs＠china.com
二、本公司的经营范围
一级工程施工总承包（可承担各类型工业、交通、水利、民用等工程建设项目 的施工总承包），建筑材料、建筑机械、服装的制造、销售，水电设备安装，房地 产开发等。
三、本公司主营业务情况
近年来，本公司在巩固和发展原有建筑主业的同时，积极向房地产开发和信息 技术产业领域拓展业务。
本公司自1997年4月上市以来，通过资产重组、收购兼并、 增资扩股等资本运 作方式，集中力量发展主营业务，快速实现了跨地区、跨所有制的联合与扩张，初 步建立了覆盖全国的建筑施工业务网络，公司的建筑业务已渗透到国内主要经济发 达地区和国家重点开发区域。据1998年末全国工商联调研，本公司已位居民营建筑 企业首位。据2000年当地建筑主管部门统计，公司下属子公司东阳三建在浙属建筑 企业中名列前茅，公司1998年10月购并的重庆一建2000年在渝属建筑企业中已名列 第一。1997至1999年，本公司连续三年获中国建筑业协会颁发的建筑业最高奖＂中 国建筑工程鲁班奖＂。
1998年以来，为保证建筑主业的稳定发展，本公司在已成熟的建筑基地杭州、 重庆等地开始向与其密切相关的房地产业拓展，设立了重庆置业、参股了广厦房开、 收购了福楼置业和天都实业等房地产开发公司，并对天都实业进行了增资。目前， 公司参与投资开发的项目有：杭州＂万安西苑＂（获杭州市＂住在杭州＂代表楼盘、 省消协＂金承诺＂奖等）、东阳市＂西山公园＂、＂城南住宅小区＂、重庆＂广厦 经典＂（名列重庆市＂十大放心楼盘＂榜首）、上海＂福楼望邸＂ 等项目， 逐步 树立了＂广厦房产＂的优质品牌。目前，本公司已初步形成建筑和房地产业务良性 互动的经营格局。
2000年，本公司通过资产置换和增资方式控股的国通电信已成为公司向高科技 信息服务业务拓展的基地，使公司传统产业得到有效的补充和提升。
四、本公司最近三年的主要财务数据
指标 ＼ 年度 2001年1-6月 2000年
资产总额（万元） 267,925.63 238,532.04
股东权益（万元） 84,146.23 82,044.80
加权平均净资产（万元） 82,433.02 81,311.25
股本（万股） 42,336.00 42,336.00
主营业务收入（万元） 110,160.37 163,594.94
利润总额（万元） 5,214.06 11,311.81
净利润（万元） 3,426.41 9,578.81
扣除非经常性损益后的净利润（万元） 2,541.47 8,894.65
加权平均净资产收益率（%） 4.16 11.78
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率（%） 3.08 9.53
指标 ＼ 年度 1999年 1998年
资产总额（万元） 147,236.62 105,323.28
股东权益（万元） 76,106.51 52,175.32
加权平均净资产（万元） 58,834.74 50,661.10
股本（万股） 28,224.00 25,200.00
主营业务收入（万元） 152,767.85 129,571.08
利润总额（万元） 8,677.57 9,215.19
净利润（万元） 7,314.79 8,068.43
扣除非经常性损益后的净利润（万元） 7,107.11 8,105.81
加权平均净资产收益率（%） 12.43 15.93
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率（%） 9.98 11.41
五、本次配股概况
1、 配售股票的种类：人民币普通股
每 股 面 值：1.00元
配 股 数 量：60,273,492股
2、 定价方式：配股价格拟定为配股说明书刊登日前20个交易日（不含刊登日） 公司A股股票的平均收盘价的85%
3、 发行方式与发行对象：以本次配股股权登记日12 个月前的股本总数 423 ,360,000股为基数，按10：3 的比例向在股权登记日持有本公司股份的全体股东配 售股份。其中社会公众股配股采取网上配售方式，法人股配股采取网下配售方式。
4、 预计募集资金总额（含发行费用）： 609,967,739.04元。
六、本次配股募集资金主要用途
本次配股募集资金扣除发行费用后所得款项将用于以下项目：
1、投资6.4亿元用于控股子公司天都实业浙江天都城香榭花园项目；
2、投资1.6亿元用于控股子公司天都实业浙江天都城爱丽山庄商品住宅项目。
以上项目本公司共需投入资金8.0亿元，本次配股募集资金如有剩余， 将用于 补充公司流动资金；如有不足，则由公司自筹解决。
第二章 本次发行概况
一、 编写依据和批准程序
本配股说明书编写的依据是《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上市公司新股发行管理办法》、《 关于做好上市公司新股发行工作的通知》（证监发〖2001〗43号）、《公开发行证 券的公司信息披露内容与格式准则第10号--上市公司新股发行申请文件》和《公开 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号--上市公司发行新股招股说明书》 等国家有关法律法规和中国证监会的有关规定。
本次配股方案已经本公司2001年2月16日召开的三届九次董事会会议、2001年3 月14日召开的三届十次董事会会议和2001年3月31日召开的2000 年度股东大会审议 通过。2001年4月8日，本公司三届十一次董事会会议，按中国证监会的最新规定， 重新审议了公司配股资格的议案，认为公司符合配股条件。
本次配股已经中国证监会证监公司字〖2001〗 75 号文核准。
二、 本次配股的当事人
1、发行人：浙江广厦建筑集团股份有限公司
法定代表人：楼忠福
办公地址：浙江省杭州市玉古路123号
联系电话：0571-87969988-1221
传真：0570-87963858
经办人员：梁阳、许晓琳
2、主承销商：平安证券有限责任公司
法定代表人：杨秀丽
办公地址：北京市金融大街23号平安大厦10楼1009B
联系电话：010-66210783
传真：010-66210782
经办人员：刘爽、曾国富、吕玲
3、副主承销商：湘财证券有限责任公司
法定代表人：陈学荣
办公地址：长沙市黄兴路63号中山国际大厦12楼
联系电话：0571-8210728
传真 ：0571-8212149
经办人员：罗国举
4、分销商：西南证券有限责任公司
法定代表人：张引
办公地址：上海市浦东南路500号新建设大厦22层
联系电话：021-58765380
传真：021-58765439
经办人员：任咏华
5、分销商：北京证券有限责任公司
法定代表人：卢克群
办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座12层
联系电话：010-68431166-8170
传真：010-88018659
经办人员：梁爽、吴小红
6、律师事务所：浙江浙经律师事务所
法定代表人：徐光
办公地址：杭州市湖墅南路4号
联系电话：0571-85151338
传真：0571-85151513
经办人员：史鄞镇、郭关夫
7、审计机构：浙江天健会计师事务所有限公司
法定代表人：胡少先
办公地址：浙江省杭州市体育场路423号
联系电话：0571-85177741
传真：0571-85178268
经办人员：朱大为、张晶
8、股份登记机构：上海证券中央登记结算公司
法定代表人：王迪彬
办公地址：上海市浦东新区浦建路727号
电话：021-58708888
传真：021-58899400
9、收款银行：中国工商银行深圳市分行福田支行
办公地点：深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦
联系电话：0755-2262888
传真：0755-2400372
10、上市交易所：上海证券交易所
法定代表人：朱从玖
注册地址：上海浦东南路528号
联系电话：021-68808888
传真：021-68807813
三、 本次配股方案
1、 配售股票的种类：人民币普通股
每 股 面 值：1.00元
配 股 数 量：60,273,492股（其中向社会公众股股东配售58,968,000股， 向法人股股东配售1,305,492股）
2、 定价方式：配股价格拟定为配股说明书刊登日前20个交易日（不含刊登日） 公司A股股票的平均收盘价的85%
3、 发行方式与发行对象：以本次配股股权登记日12 个月前的股本总数 423 ,360,000股为基数，按10：3 的比例向在股权登记日持有本公司股份的全体股东配 售股份。
4、 预计募集资金总额（含发行费用）： 609,967,739.04元。
5、 股权登记日：2001年 8 月 6 日
除 权 日：2001年 8 月 7 日
四、 配售股票的认购办法
1、 缴款起止日期：缴款日期为2001年 8 月 7 日至2001年 8 月 20 日（期 内券商营业日），逾期未缴款者，视为自动放弃配股权。
2、 缴款地点：社会公众股股东在缴款期内凭本人身份证、 股东帐户卡在上 海证券交易所会员单位营业网点办理认购缴款手续。本公司法人股东到本公司指定 地点办理认购缴款手续。
3、 缴款办法：社会公众股股东认购本次配股时，填写＂广厦配股＂单，代码 为＂700052＂，认购配股价格为每股 10.12 元， 配股数量限额为其截止本股权登 记日持有的股份数乘以配股比例（0.3）四舍五入后取整。 法人股股东配股按本公 司指定方式办理。
4、 对逾期未被认购股份的处理方案：逾期未被认购的社会公众股配股由承 销团进行包销。
五、 交易安排
1、 承销期间的停牌、复牌及配售股票上市的时间安排：
本公司将在收到中国证监会核准配股通知后2个工作日内， 刊登获准配股公告 或配股说明书，并在刊登公告当日上午停牌，下午开市时复牌。其余时间，本公司 股票正常交易。本公司将在刊登股份变动公告后三个工作日内安排配售股票可流通 部分上市交易。
2、 本次配售股份的上市流通：
本次社会公众股获配股份在股份变动公告刊登后三个工作日内上市流通；本公 司董事、监事、高级管理人员持有流通股获配部分，按《上海证券交易所股票上市 规则》的规定在任职期内和离职后半年内不上市流通；本次法人股获配股份暂不上 市流通。
3、 配股认购后产生的零股，其交易按上海交易所有关规定执行。
六、 本次配股承销和发行有关事项
1、 承销方式：
本次配股由平安证券有限责任公司牵头组织的承销团负责承销，其中社会公众 股配股部分采取余额包销方式，法人股配股部分采取代销方式。
2、 承销期的起止时间：
自刊登配股说明书之日起至股份变动公告刊登日止。
3、 承销机构的名称及其承销量：
承销团成员 包销股数 包销比例
平安证券有限责任公司 3300万股 55.96%
湘财证券有限责任公司 1,596.8万股 27.08%
西南证券有限责任公司 500万股 8.48%
北京证券有限责任公司 500万股 8.48%
合 计 5,896.8万股 100.00%
4、 发行费用：
本次配股预计发行费用总额为1311.56万元，包括：
承销费用：895万元
审计费用：80万元
验资费用：10万元
律师费用：27万元
上网发行手续费：208.86万元
审核费用：3万元
股份登记费用：17.7万元
其他费用：70万元
其中：差旅费：50万元
印刷费用：20万元
七、 配售股票上市以前的重要日期
配股说明书刊登日 ： 2001年 7月 27 日（T-5日）
股权登记日 ： 2001年 8月 6 日（T日）
除权日 ： 2001年 8月 7 日（T＋1日）
缴款起始日 ： 2001年 8月 7 日（T＋1日）
缴款截止日 ： 2001年 8月 20 日（T＋10日）
预计配售股票上市日 ： 本次配股结束后将尽快在上海证券交易所上市
第三章 风险因素
投资者在评价本公司本次配售发行的股票时，除本配股说明书提供的其它各项 资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。根据重要性原则或可能影响投资者 决策的程度大小排序，本公司风险因素如下：
一、行业风险
我国现有建筑企业10万余家，从业人员约3400万人，建筑市场竞争机制不够完 善，造成行业竞争激烈、市场混乱，垫付工程款现象十分严重，而且业主经常拖延 工程决算时间。行业竞争的加剧，导致建筑企业普遍效益低下，许多企业为了增加 业务量盲目提高垫资比例，一般达5%-10%左右。从上市公司的年报分析可得，建筑 类上市公司1999年较1998年实现了主营收入和主营利润分别增幅6.09%和15.72% 而 净利润微降0.96%；2000年较1999年虽然实现了主营收入和主营利润达到22.34% 的 增幅但是净利润的跌幅达到了11.60%。业务量的提升导致管理费用、财务费用支出 大比例的提高，建筑业的毛利率、利润率的快速下滑。建筑业业务量占主营业务比 重越大，主营利润率就越低。本公司2000年度的主营业务建筑业收入占整个业务收 入的93%，主营业务利润占全部业务利润52.55%，垫资比例约在7.5%左右。
由于本公司属民营企业，比其他性质的企业具有明显的机制优势，市场信誉良 好。今后，公司将继续严格业务管理标准，进一步提高施工项目的优良率；发挥购 并企业的优势，在西部大开发中争取更多的市场份额，加快其他基地型市场的拓展； 结合成本控制和质量控制的特长，加大房地产业务份额，调整产业结构，提高获利 能力。本公司将通过全面品牌战略的实施，增强公司的市场竞争实力。
二、财务风险
1、应收款项风险
本公司2000年末应收款项净额为76,195.75万元， 其中三年以上的应收款项余 额为7,703.69万元，主要是建筑施工业务产生的应收工程款和工程保证金。这些款 项的回收情况将可能对公司的经营业绩造成影响。建筑类上市公司应收款占净资产 平均值为100.01%，垫付工程款和拖欠工程款是行业的普遍现象。 受计划经济的影 响，政府的重点工程项目一般指定由大型国有施工企业承建，本公司项目来源主要 是通过市场公开招标获得，垫付工程款等压力更大。公司应收款项占净资产值为84. 62%，略优于行业平均水平。
因我国《建筑法》规定工程承包过程中产生的拖欠工程款，有优先受偿权，而 所涉标的为房屋等实物资产，故应收款项的回收有法律保障。同时公司设有专门的 项目论证小组，预先调查业主的资信状况，测算工程风险，提高承接项目的质量； 公司将完善内部管理制度，通过相关责任制指标，加大对下属各子公司及相关责任 人的奖罚，加强应收款项的催收力度；尤其是对帐龄较长、有可能成为坏帐的应收 款项，及时进行财产保全，有效降低应收款项带来的风险。。
2、资产流动性风险
本公司投资的英川水电站和＂广厦经典＂、＂福楼望邸＂等房地产项目进展顺 利，使公司在建工程和存货余额增长较快。2000年末公司存货净额为52,866.54 万 元，较上年增加34,245.53万元，增幅达183.91%，占公司流动资产的比例由1999年 的17.65%上升到34.15%；2000年末，公司在建工程余额22,134.98万元， 较上年大 幅增加22,104.70万元。由于上述原因，使公司资产的流动性有所下降， 给公司带 来一定的短期偿债风险。
本公司投资的英川水电站建设进度已完成70%以上，预计于2001年底竣工蓄水， 以后年度将产生持续稳定的经营收益。 ＂广厦经典＂和＂福楼望邸＂两个房地产 项目现已基本完工，根据国家对房地产交易的有关规定和现行企业会计制度，其销 售未能在2000年实现。 但在当地已取得良好的市场反映， ＂广厦经典＂项目将于 2001年底结顶，预计年底销售17250万元，产生利润1000万元，＂福楼望邸＂项目4 月底已实现销售12599万元，产生利润400万元。随着公司上述房地产项目完工和销 售的实现，存货周转加快，将使资产流动性提高。
三、政策性风险
本公司所从事的建筑、房地产行业与经济发展周期密切相关，其周期一般为4 -6年，与国民经济发展周期呈正比趋势。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观 经济调控政策将发生变化，使建筑、房地产行业产生波动；国家土地开发与使用政 策、住房政策和房地产交易政策的调整将给房地产开发与经营带来风险。
2000年我国国民经济增长8.2%，经济运行态势良好，宏观经济稳步上扬，预计 未来几年建筑业与房地产业处于快速发展时期。本公司将以此为契机，严格控制建 筑施工业务风险，把握房地产开发节奏，加强建筑、房地产业务的良性互动，培育 公司新的利润增长点。
四、经营风险
1、过度依赖某一自然资源的风险
本公司房地产开发业务对土地资源存在一定的依赖性，可开发土地资源供应量 的减少将影响公司的房地产开发业务。公司自1998已开始投资房地产业，进行了可 开发土地资源的合理储备，以保证房地产业务的稳步发展，从而降低土地资源稀缺 的风险。
2、经营场所过度分散的风险
施工企业具有点多、线长、面广、分散的行业特点，本公司承接和开发的项目 遍及国内主要经济发达地区和国家重点开发的区域，所属单独核算单位有近百个， 经营场所的分散给公司的经营管理带来一定的风险。为此，本公司制定了控制此类 风险的成员企业管理办法体系和《财务管理制度》，统一规范各下属分公司、子公 司和工程队的生产经营行为，并通过以基地为中心的区域管理和远程管理信息监控 系统的逐步建立，降低经营场所分散带来的风险。
五、施工安全风险
建筑施工主要在露天、高空作业，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可 能造成人员伤亡；施工过程中因状况复杂，加之技术上、操作上的问题，出现坍塌， 也可能造成人员伤亡，影响工期；此外，工程运输中可能出现交通事故，造成财产 和人员伤亡，上述情况都会影响本公司的经济效益。
为此，加强安全教育，增强员工的安全意识；大力推行安全责任制，严格操作 规程，从制度上杜绝安全事故的发生；加强施工现场管理，在施工作业时按平面布 置图实施现场定置管理，做好施工现场安全保卫工作，采取必要的安全防盗措施， 及时消除施工过程中出现的安全隐患。
六、管理风险
1、与控股股东存在同业竞争及重大关联交易引起的风险
本公司与控股股东广厦集团有明确业务区域划分，但在杭州地区的建筑业务方 面存在同业竞争，可能对公司的经营业务产生影响；公司在经营业务逐步扩张的过 程中，也可能与广厦集团产生同业竞争和关联交易而给公司带来风险。
广厦集团已作出避免与本公司同业竞争的承诺；本公司的《公司章程》中对关 联交易的决策程序作出了明确规定，公司将在今后可能出现的关联交易决策中，严 格执行关联方回避制度，切实保护公司和其他股东的利益。
2、内部激励和约束机制风险
随着公司的不断发展，专业管理人才和技术人才的稳定性将影响公司的经营业 务。为此，本公司已初步建立了一套内部激励和约束机制，但相关制度尚不完善， 尤其是长期激励和约束机制尚待进一步补充。公司目前正加紧这方面的制度建设工 作，以保持经营管理队伍和专业技术人员的长期稳定，进一步吸引优秀人才。
七、项目投资风险
1、市场风险
根据杭州市统计局发布的价格指数，杭州市2000年1季度住宅价格比1999 年同 期上涨4.2%，2001年1季度同期上涨5.3%，房地产形势看好， 但本项目规模较大， 仍存在一定的市场风险。
杭州市的房地产市场近年来供应的楼盘以中高档住宅为主，现有的市区房价在 3500元/平方米以上，均价在4300元/平方米左右， 但对住宅房的需求 80% 集中在 4000元/平方米以下，尤其是2000-3000元/平方米的需求量最大。 本次配股拟投资 的项目主要针对杭州本地的普通住房消费者，香榭花园项目价格定位在1800元/ 平 方米，爱丽山庄项目定价在3000元/平方米以下，市场容量巨大。
2、财务风险
公司本次配股投资项目的财务风险主要为成本控制和销售收入不确定性风险。 一方面，房地产项目在实施过程中可能受政策、原材料供应、劳动力资源、技术装 备、施工组织等因素的影响，增加开发成本；另一方面，销售收入可能受市场定位、 销售策略、同业竞争和房地产消费心态变化的影响而产生较大的不确定性。上述两 方面都可能使新项目出现财务风险，无法实现预期的收益。
对此，公司一方面按照项目实施计划，充分发挥公司在建筑施工方面的优势， 确保施工质量和进度，严格控制成本；另一方面结合项目定位，通过合理的市场定 价、新颖的设计理念、有效的营销手段和优质的物业服务，充分发挥规模化优势， 确保销售的顺利实现，将拟投资项目的财务风险降到最低。
3、环保风险
本次配股拟投资项目的环境影响报告已通过审核，在工程竣工投入使用前，浙 江省环境保护局将组织工程环保验收，如环保验收不能通过将影响房产的销售和使 用。本公司将在项目实施过程中严格按照环保标准进行施工，力争环保验收一次通 过。
4、与他人合作的风险
公司本次配股拟投资项目的合作方撤资或资金不到位，将对该项目的实施带来 一定的风险。本公司在拟投资项目中出资比例达90%， 合作方资金不到位对项目实 施的影响较小。本公司已与合作方签订了共同投资协议，明确约定了投资双方的权 利和义务。
八、加入WTO引起的风险
我国加入WTO后，国内的建筑、房地产和信息服务市场将逐步对外开放， 资金 实力雄厚、技术先进的大型跨国公司进入国内市场后，将对公司的相关业务构成较 大的竞争压力。最终可能导致国内建筑施工企业市场份额的缩减，加剧建筑业的竞 争与淘汰。
由于公司成立以来一直在市场环境中参与竞争，具有灵活的机制优势，而股份 有限公司规范、科学的法人治理结构更有助于使公司建立起适应国际化竞争的运作 机制。公司在引进吸收国外的先进技术和管理经验的同时，将积极谋求和国外大型 同行业企业的合作，提前适应国外承包商的经营模式。
九、股市风险
近年来，我国证券市场迅速发展，监管措施不断加强，各项证券法规不断完善。 但是，我国的证券市场毕竟是新兴市场，尚未完全成熟，股票价格除受本公司的盈 利状况和发展前景影响外，还受到投资者个人的心理因素、投机行为、宏观经济政 策及政治、经济、金融等多方面因素的影响，上述因素可能使本公司股票价格在证 券市场出现异常波动，背离公司实际经营业绩，直接或间接地给投资者造成损失。
本公司在此提醒投资者注意股市风险，以避免和减少损失；同时，本公司将严 格按照《公司法》、《证券法》和《股票发行与交易管理暂行条例》等法规，规范 公司行为，准确、及时地公开披露信息，加强与投资者之间的沟通，树立公司良好 形象，把为股东创造最大财富作为公司之最终目标，以降低投资者面临的股市风险。
第四章 发行人基本情况
一、发行人概况
注册名称：浙江广厦建筑集团股份有限公司
股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浙江广厦
股票代码：600052
法定代表人：楼忠福
注册日期：1993年7月13日
注册地址：浙江省东阳市吴宁西路21号
邮政编码：322100
办公地址：浙江省东阳市振兴路1号
邮政编码：322100
电话号码：0571-87969988-1221
传真号码：0571-87963858
电子信箱：zjgs＠china.com
二、公司成立及历次公开发行股票的情况
1、公司成立及发行上市情况
公司是经1992年12月浙江省股份制试点工作协调小组＂浙股（1992）55号＂文 和1993年3月浙江省经济体制改革委员会＂浙经体改（1993）22号＂文批准， 以浙 江广厦建筑企业集团公司（现为广厦建设集团有限责任公司）作为主要发起人，在 对其全资附属的核心企业--东阳三建进行整体改组的基础上，联合中国人民建设银 行浙江省信托投资公司、浙江省东阳市农村信用合作社联合社共同发起，以定向募 集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发（1997）89号、90号文批准，公 司于1997年4月1日以上网定价发行的方式向社会公开发行人民币普通股3500万股， 并经上海证券交易所上证字（1997）13号文同意，于1997年4月15 日在上海证券交 易所挂牌交易。
2、历次公开发行股票情况
公司经中国证监会证监公司字（1999）31号文批准，于1999年7月12日至 1999 年7月26日向公司全体股东以1997年末总股本25,200万股为基数，每10股配售3股， 实际配售发行数量为3,024万股，每股配售价格为6.95元， 扣除发行费用后实际募 集资金204,153,387.65元，上述募集资金已于1999年8月6日到位，并经浙江天健会 计师事务所有限公司浙天会验（1999）第69号验资报告验证确认。
三、公司的结构情况
公司组织结构图如下：
┌─────┐
│ 股东大会 │
└──┬──┘
├────────┐
┌──┴──┐ ┌──┴──┐
│ 董事会 │ │ 监事会 │
└──┬──┘ └─────┘
┌────────┼────────┐
┌───┴──┐ ┌──┴──┐ ┌──┴──┐
│董事会办公室│ │ 总经理 │ │ 法律顾问 │
└──────┘ └──┬──┘ └─────┘
┌────────┼────────┐
┌──┴──┐ │ ┌──┴──┐
│ 副总经理 │ │ │ 副总经理 │
└─────┘ │ └─────┘
┌───┬───┬───┼───┬───┬───┐
┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ │ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐
│办│ │财│ │投│ │ │人│ │审│ │法│
│ │ │务│ │资│ │ │力│ │计│ │律│
│公│ │管│ │管│ │ │资│ │监│ │事│
│ │ │理│ │理│ │ │源│ │察│ │务│
│室│ │部│ │部│ │ │部│ │部│ │部│
└─┘ └─┘ └─┘ │ └─┘ └─┘ └─┘
┌──┬──┬──┬──┬─┼─┬──┬──┬──┬──┐
100% 95% 90% 51% 83% │ 73% 90% 90% 90% 94.66%
┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐
│东││重││上││重││中│││英││福││广││天││国│
│阳││庆││海││庆││地│││川││楼││厦││都││通│
│三││置││合││一││建│││水││置││旅││实││电│
│建││业││力││建││设│││电││业││游││业││信│
└┬┘└─┘└─┘└─┘└─┘│└─┘└─┘└─┘└─┘└┬┘
┌─┴──────┐ ┌──┴──┐ ┌───┴────┐
│各分公司、施工队│ │各参股公司│ │各分公司、子公司│
└────────┘ └─────┘ └────────┘
四、公司股东的基本情况
1、控股股东情况
1.1、本公司的第一大股东是广厦集团，注册资本为23,704.05万元人民币，其 股权由广厦建设集团有限责任公司职工持股会与楼忠福等四位自然人构成，成立日 期：1992年5月29日，主要业务：一级工程总承包（承担各类型工业、交通、水利、 民用、环保等工程建设项目的施工总承包），建筑材料制造（除水泥），建筑机械 制造，二级房地产开发，开展对外经济合作业务。
1.2、持有公司股票被质押的情况
广厦集团与中国银行浙江省分行于2000年8月22日签署了《质押合同》， 并经 杭州市公证处（2000）杭证经字第5042号公证书公证，将其所持有的本公司法人股 85,147,241股中的71,520,860股质押给中国银行浙江省分行；质押期限为 2000年8 月22日至2001年8月21日， 已在上海证券中央登记结算公司办理了质押登记手续。 为办理质押手续，双方签署并递交了＂上海证券中央登记结算公司证券质押登记申 请书＂。该＂申请书＂约定：质物是指该登记申请书所记载的证券数量，不包括出 质证券的送股、配股、转配股及红利。
2、其他主要股东情况
2.1、持有本公司5%以上股份的股东还有上海邦联创业投资有限公司， 注册资 本为29,830.82万元，其股权由浙江金科创业投资有限公司、 上海国脉通信股份有 限公司、大众交通（集团）股份有限公司等股东构成，成立日期：1998年1月22日， 主要业务：房地产开发、经营，投资咨询，企业购并及委托经营，销售百货，五金 交电，金属材料，机电设备。
五、公司下属控股子公司情况
公司下属控股子公司情况 单位：万元
公司名称 注册 投资额 持有 主要业务
资本 比例
东阳三建 15,000 15,000 100% 房屋建筑
重庆一建 6,000 3,060 51% 房屋建筑
上海合力 2,000 1,800 90% 工民建筑
中地建设 3,000 2,350 83% 房屋建筑
重庆置业 3,000 2,850 95% 房地产
英川水电 1,100 4,672 73% 水电开发生产
国通电信 20,600 21,850 94.66% 电信、信息服务
福楼置业 1,000 1,150 90% 房地产
广厦旅游 5,000 4,500 90% 公园管理旅游服务
天都实业 5,000 4,500 90% 旅游、房地产
公司名称 基本财务状况（截止2000年末） 法人代表
总资产 净资产 主营收入 净利润
东阳三建 70,327 20,119 97,571 4,135 楼正文
重庆一建 31,869 8,765 54,148 1,793 郭向东
上海合力 2,549 2,012 3,971 13 吴小伟
中地建设 3,265 2,799 944 -33 郭向东
重庆置业 17,890 2,461 2,056 -539 郭向东
英川水电 22,137 5,560 卢淳良
国通电信 25,038 23,098 3,385 2,541 徐涵江
福楼置业 17,354 337 蒋伟雯
广厦旅游 10,120 4,787 54 -213 于 虹
天都实业 4,009 1,336 楼忠福
上表中基本财务状况数据已经浙江天健会计师事务所有限公司审计。
六、本次配股前后公司股本结构的变化情况
本次配股完成后，公司股份总数将增至483,633,492股， 配股前后股本结构变 动情况见下表：
单位：股
股份名称 本次配股前 占总股本比例 本次配股增加
一、尚未流通股份
其中：法人股 226,800,000 53.57% 1,305,492
尚未流通股合计 226,800,000 53.57% 1,305,492
二、已流通股份
其中：A股 196,560,000 46.43% 58,968,000
已流通股份合计 196,560,000 46.43% 58,968,000
三、股份总数 423,360,000 100% 60,273,492
股份名称 本次配股后 占总股本比例
一、尚未流通股份
其中：法人股 228,105,492 47.16%
尚未流通股合计 228,105,492 47.16%
二、已流通股份
其中：A股 255,528,000 52.84%
已流通股份合计 255,528,000 52.84%
三、股份总数 483,633,492 100.00%
本次配股法人股股东可配售68,040,000股，其中公司第一大股东广厦集团持有 公司法人股85,147,241股，可配售25,544,172股，已承诺以现金方式认购可配股份 的5%，即1,277,209股，其余部分放弃且不予转让； 另有一家法人股东承诺以现金 认购其可配的28,283股。其他法人股股东可配售42,467,545股，已获承诺予以放弃。
因此，本次配售股份总额为60,273,492股，其中社会公众股配售58,968,000股， 法人股配售1,305,492股。
第五章 业务和技术
一、 行业基本情况
1、行业基本情况
本公司主要从事建筑、房地产和信息技术业务，所处行业的基本情况如下：
1.1、建筑业
2000年我国国民经济增长8.2%，全国财政收支也保持了较快增长，我国经济出 现拐点，以积极财政政策为主要内容的各项宏观调控措施正在发挥着重要作用。基 本建设投资作为拉动经济发展的主导力量，这一良好态势无疑为建筑业的稳步发展 奠定了坚实的基础。此外入世以后，预计未来几年我国将迎来一个新的内、外资投 资高潮。国内住宅用房、办公用房的需求都会大大增加，国外的金融、保险、旅游、 法律等服务业，都将进入国内市场，这也为国内的建筑业发展带来新的机遇。
1.2、房地产业
房地产业的发展对启动消费、扩大内需、拉动相关产业发展以及促进国民经济 增长等有着巨大作用，因而在国民经济中占据十分重要的地位。政府有关部门已将 启动房地产住宅建设作为培育新的经济增长点和消费热点，以此推动国民经济的全 面发展。1999年我国住房分配制度的实质性改革、银行利率的一再降低和财税部门 的税收优惠等政策措施的实质性利好，使居民住房社会化和市场化的观念日趋成熟， 住房消费热、负债购房逐步形成，全国房地产市场已走出低谷，呈现景气状态，未 来十年我国房地产仍将保持较高的增长速度，住宅市场潜力巨大。
1.3、信息技术产业--信息服务
近年来，信息技术在全球范围内得到迅猛发展，信息服务已从概念发展到实务， 并得到企业的普遍认可。其对社会的生产和管理、人们的生活和就业、政府职能、 法律制度以及教育文化都产生巨大影响。从国内发展的形势来看，今后几年将是中 国信息服务大发展的时期。
2、行业发展的影响因素
从产业政策来看，建筑、房地产和信息技术均是国家目前鼓励和扶持的行业。 建筑行业是国民经济的支柱产业之一，其健康发展将直接影响到国民经济的增长水 平，有关管理部门正逐步规范建筑市场的管理，这将有利于建筑业的发展；国家近 几年来将鼓励住宅消费作为刺激经济增长的工作重点之一，这对房地产行业具有极 大的促进作用；发展信息技术已成为我国＂十五＂计划的重点工作之一，国家陆续 出台了《电信条例》等一系列相关扶持政策，给信息技术产业创造了良好的发展条 件。上述行业的市场容量较大，但竞争相当激烈，尤其是建筑业的竞争，不仅要求 施工企业有较高的业务水准，而且要有雄厚的资金实力。我国加入WTO后， 随着国 外同行业企业进入国内市场，凭借先进的技术、管理和强大的资金实力，将进一步 面临来自国际市场的冲击。
我国对建筑和房地产行业均采取资质管理的方式，制定了明确的资质等级标准 和业务范围，资质审查制度严格，进入上述行业必须首先取得建筑施工企业资质和 房地产开发企业资质。已取得相关资质的企业在异地开展业务，需经当地有关部门 审查或备案。信息技术行业也同样存在行业准入、业务范围和业务区域限制的问题。
3、竞争状况
建筑行业是国民经济的支柱产业之一，市场规模庞大，建筑企业数量众多。由 于行业整体规模巨大，任何一家建筑施工企业在其中的市场份额都很小，不足以形 成相对垄断的局面。即使在局部区域，个别建筑企业也难以影响当地的建筑市场。 目前，本公司建筑施工业务的主要区域在浙江、上海、重庆、北京等地。在上述区 域中，除浙江省外，其他地区的建筑市场均以国有大型建筑施工企业为主导。本公 司和国有大型建筑业相比，在技术、装备和人才方面仍存在一定的差距；但在经营 机制方面有明显优势。在深沪市场上，与公司行业比较接近的建筑类的公司有8家， 从2000年年报分析，公司总资产仅列第六位，但主营业务收入列第四位，净资产收 益率列第二位。预计，在今后的发展中，公司在同行中还将保持较前的排名。首先， 公司已经打入西部大开发的前沿地带--重庆，2000年已在当地业内排名第一，以后 公司将从西部大开发中得到更多的份额；其次，公司转向房地产行业也将增加公司 的建筑业务量和盈利能力；再次，由于公司属民营企业，其发展是靠自身的原始积 累，成立以来一直在市场环境中参与竞争，我国加入WTO后， 公司比其他性质的企 业具有明显的优势。
近年来，全国房地产市场逐渐复苏，在国家鼓励住房消费的政策激励下，普通 百姓对商品房的需求日趋旺盛，从发展阶段来成看，房地产已从单体式开发转变为 成片开发、规模经营的格局，已呈现出分散化、郊区化、规模化及综合化特征。规 模化经营可充分利用项目规模庞大带来的设施配套全、生活便捷和管理规范等优势， 增强物业的凝聚力，形成所在区域的标志性建筑群体，从而赢得客户的青睐。但目 前我国房地产开发企业数量多，经营规模小， 资产负债率高， 平均资产规模不足 5000万元人民币，众多小规模的开发商挤在市场上，在开发规模、建筑品质和成本 核算上拉不开档次，与该行业资金密集型的要求极不相称。本公司的主要房地产开 发区域杭州、上海和重庆，系我国经济重点发展区域，地区房地产发展迅速阶段， 本公司通过近两年的房地产开发实践，逐步在行业内树立了一定的品牌知名度，和 一些老牌的房地产开发商相比，虽存在一定的差距，但在质量控制、成本控制、资 金规模、创新理念上具有明显优势。
现代的房地产结构布局更倾向于个性化，更注重人文、文化的居住理念，高度 重视环境景观设计，充分体现以人为本的规划设计原则，追求回归自然、返朴归真、 崇尚生态的生活氛围，环境生态住宅已成为新的行销热点。我公司本次配股拟投资 的浙江天都城项目正是基于此而设计开发的。
本公司控股子公司国通电信是国内第一家全面引入数字交易模式的电信企业， 开创了中国电子交易的全新模式，目前在国内尚无业务完全相同的竞争对手。在中 国既没有人提供数字交易的解决方案，更没有人能够提供数字交易的服务，现有供 应商如8848、ALIBABA等均处于电子商务的较为早期的阶段。 而进入中国市场的外 国公司由于不了解中国国情，又缺乏相应的物理平台，其在中国的数字交易业务也 无多大起色。从行业市场竞争形势分析，国内的网通、8848 、 易通经纬等已涉足 数字交易的某些领域，并开始运作相关的业务，但国通的数字交易业务涵盖了网络 数据中心、应用软件托管服务和数字交易集市的所有内容，并相互集成，从而比目 前市场上的竞争对手具有更大的优势。
二、 主营业务情况
1、本公司业务范围
本公司的业务范围包括：一级工程施工总承包（可承担各类型工业、交通、水 利、民用等工程建设项目的施工总承包）、建筑材料、建筑机械、服装的制造、销 售；水电设备安装、房地产开发等。
2、本公司主营业务情况
2.1、主营业务概况
本公司是建设部推荐的全国首家以建筑业为主的规范化上市公司。近年来，公 司在巩固和发展原有建筑主业的同时，积极向房地产开发和信息技术产业领域拓展 业务。
本公司自1997年4月上市以来，通过资产重组、收购兼并、 增资扩股等资本运 作方式，集中力量发展主营业务，快速实现了跨地区、跨所有制的联合与扩张，初 步建立了覆盖全国的建筑施工业务网络，包括以浙江和上海为中心的华东基地、以 北京为中心的华北基地、以重庆为中心的西南基地。通过这些业务基地的辐射作用， 公司的建筑业务已渗透到国内主要经济发达地区和国家重点开发的区域。据1998年 末全国工商联调研，本公司已位居民营建筑企业首位。2000年，公司下属的东阳三 建在浙属建筑企业中名列前茅、重庆一建在渝属建筑企业中名列第一。 1999 年和 2000年，上述两家控股子公司重庆一建和东阳三建分别通过了ISO9002 质量体系认 证，公司连续三年获＂中国建筑工程鲁班奖＂。2000年，公司施工项目264个， 施 工面积422万平方米，其中竣工项目83个，合格率为100%，优良工程47个， 优良率 达56.63%。2000年新承接工程项目189个，合同价款33.66亿元。2001年1-3 月份， 公司完成工程结算收入3.28亿元，新承接工程合同造价8.3亿元。
公司研究分析了建筑业的发展现状，为保证建筑主业的稳定发展，近两年来开 始向与其密切相关的房地产开发业务拓展。公司与广厦房开合作投资开发了杭州旧 城改造项目（万安西苑）、与东阳房开共同开发东阳市城南住宅小区；公司设立了 重庆置业，收购了福楼置业和天都实业，使公司房地产业务实力大幅提升。公司与 广厦房开合作开发的＂万安西苑＂获杭州市房管局颁发的＂住在杭州＂代表楼盘， 新华通讯社浙江分社、浙江经济报、新消费周刊抽样调查评选的消费者最满意房产， 浙江省十大热销楼盘和省消协＂金承诺＂奖，在房地产市场竞争激烈的杭州地区一 鸣惊人，树立了＂广厦房产＂的优质品牌；公司在重庆开发的＂广厦经典＂名列重 庆市＂十大放心楼盘＂榜首。上述项目的开发，使公司积累了房地产开发经验，在 同行业中成为一颗耀眼的新星。目前公司投资开发的房地产项目有：重庆＂广厦经 典＂、上海＂福楼望邸＂、浙江＂天都城＂、东阳市过境南路房地产项目等。公司 所开发房地产项目的共同特点是：市场定位准确、设计理念新颖别致、工程质量优 良、物业服务完善，确保了项目的成功。目前，本公司已初步形成建筑和房地产业 务良性互动的经营格局。
2000年，本公司通过资产置换和增资方式控股的国通电信是一家具有计算机信 息网络国际联网业务、电信和信息服务业务许可的高科技公司。该公司已建立了一 套良好的运营机制和具有国际知名企业从业经验的管理队伍，在互联网接入服务（ ISP）的基础上，向客户提供包括数据中心（IDC）业务在内的全套数字交易服务， 并为企业提供全面的信息咨询服务。目前，国通电信已与德国SAP 公司结成了战略 联盟，成为本公司向高科技信息服务业务拓展的基地，使公司传统产业得到有效的 补充和提升。
2.2、主营业务构成
本公司2000年实现主营业务收入16.36亿元，居同行业上市公司前列。 公司最 近三年主营业务结构的变化趋势如下：
公司近三年业务结构变化趋势表
行 业 年 度 建 筑 房地产 信息技术 其 它 合 计
主营业务 1998年 125,147 4,424 129,571
收入 1999年 150,359 2,409 152,768
（万元） 2000年 152,239 7,918 3,385 54 163,595
1998年 96.59 3.41 100
比 重 1999年 98.42 1.58 100
（%） 2000年 93.06 4.84 2.07 0.03 100
主营业务 1998年 8,611 2,097 10,708
利润 1999年 10,623 848 11,471
（万元） 2000年 8,414 1,726 3,096 -43 13,193
1998年 80.42 19.58 100
比 重 1999年 92.60 7.40 100
（%） 2000年 63.77 13.09 23.47 -0.33 100
2.3、前三年主要产品和服务及生产能力
本公司拥有工程施工总承包壹级企业资质，可以承担各类型工业、能源、交通、 民用等工程建设项目的施工总承包；控股子公司东阳三建、重庆一建和中地建设均 拥有工程施工一级企业资质，可承担各类型工业与民用建设项目的建筑施工。本公 司前三年完工的建筑施工项目有金华市政府大楼、东阳市供电局电力调度大楼、上 海津京大楼、广安建设银行大厦等320个，完成建筑施工业务收入42.8亿元。 本公 司拥有建筑施工一级项目经理67人、二级项目经理85人、三级项目经理67人，承接 建筑施工业务的能力较大。
本公司控股子公司重庆置业、中地建设拥有房地产开发企业二级资质，天都实 业、福楼置业拥有房地产项目开发资质。本公司前三年完成销售的房地产项目较少， 但目前公司控股子公司中有三家房地产开发公司，开发中的项目有上海＂福楼望邸 ＂、重庆＂广厦经典＂，总建筑面积近30万平方米，市场反映良好。
本公司控股子公司国通电信拥有计算机信息网络国际联网业务经营许可证、电 信和信息服务业务经营许可证，具有全国14所大中城市（包括上海、深圳、北京、 苏州等）的网络接入许可。本公司信息服务业务起步较晚，但发展迅速。目前，本 公司的控股子公司国通电信主要提供互联网接入服务（ISP）、数据中心（IDC）、 应用软件托管服务（ASP）和数字交易集市（E-MARKDTPLACE）等。
2.4、主要业务流程图
建设工程项目施工流程图
┌─────────┐
│ 建设项目信息收集 │
└────┬────┘
┌────┴────┐
│ 建设项目信息筛选 ├─────┐
└────┬────┘ │
┌───┐┌──┴──┐ │
│ 终止 ├┤ 投标 ├───────┘
└───┘└──┬──┘
┌────┴────┐
│ 签订工程承包合同 │
└────┬────┘
┌─────┴─────┐
│ 成立项目管理组织机构 │
└─────┬─────┘
┌───────┴───────┐
│编制开工申请报告和施工组织设计│
└───────┬───────┘
┌──┴──┐
│ 开工 │
└──┬──┘
┌────┴────┐
│ 工程质量控制 │
└────┬────┘
┌────┴────┐ ┌────┐
┌──┤ 分项工程质量控制 │ │┌───┴───┐
│ └────┬────┘ ││政府有关部门竣├─┐
┌─┴─┐┌────┴────┐ ││工验收质量控制│ │
│不合格├┤ 质量安全处检查 │ │└───┬───┘ │
└───┘└────┬────┘ │ ┌──┴──┐┌─┴─┐
┌──┴──┐ │ │ 检查 ├┤不合格│
│ 合格 │ │ └──┬──┘└───┘
└──┬──┘ │ ┌──┴──┐
┌────┴────┐ │ │ 合格 │
┌──┤ 单位工程质量控制 │ │ └──┬──┘
│ └────┬────┘ │┌───┴───┐
┌─┴─┐ ┌───┴───┐ ││交工手续、结算│
│不合格├─┤质量安全处检查│ │└───────┘
└───┘ └───┬───┘ │
┌──┴──┐ │
│ 合格 ├────┘
└─────┘
房地产开发项目审批程序图
┌───────┐
│ 项目实地考察 │
└───┬───┘
┌───────┴───────┐
│编写项目建议书和可行性分析报告│
└───────┬───────┘
┌──┴──┐
│ 计委立项 │
└──┬──┘
├─────────────────┐
┌──────┴─────┐ ┌────┴────┐
│ 规划局提供规划设计条件 │ │环保局环境影响评价│
└──────┬─────┘ └────┬────┘
├─────────────────┘
┌──────┴──────┐
│ 建委、规划局组织方案设计 │
└──────┬──────┘
┌─────┴────┐
│建委初步设计方案批复│
└─────┬────┘
┌──────┴──────┐
│建委核发建设用地规划许可证│
└──────┬──────┘
┌──────┴──────┐
│ 土地管理局核发土地使用证 │
└──────┬──────┘
├────────────┬────────┐
┌───────┴───────┐┌───┴───┐┌───┴───┐
│ 规划局核发建设工程规划许可证 ││施工图消防审核││规划局灰线检验│
└───────┬───────┘└───┬───┘└───┬───┘
├────────────┴────────┘
┌────┴────┐
│计委核发投资许可证│
└────┬────┘
┌────┴────┐
│建委核发施工许可证│
└────┬────┘
┌───┴───┐
│ 进入施工流程 │
└───────┘
房地产开发项目开发流程图
┌───────────┐
│项目调研、组建项目公司│
└─────┬─────┘
┌─────┴─────┐
│ 项目审批 │
└─────┬─────┘
┌─────┴─────┐
│ 项目施工 │
└─────┬─────┘
┌─────┴─────┐
│ 工程竣工验收结算 │
└─────┬─────┘
┌─────┴─────┐
│ 完成销售 │
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房地产开发项目销售流程图
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│取得预售许可证│
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│ 营销策划、产品包装、宣传 │
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│取得销售许可证│
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│ 具体实施销售 │
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│完成产权过户手│
│续销售过程结束│
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2.5、主要生产设备
本公司房地产开发项目采取工程发包方式建设，无生产设备；信息服务业务的 开展主要依赖于经营许可和相关应用软件，目前无经营设备。公司建筑施工业务需 要专用的生产设备，主要为塔吊、商品混凝土搅拌车和搅拌泵、搅拌机、钢筋切断 机、成型机、弯曲机及其他专用仪器等。上述主要生产设备数量较多，但单项金额 较小，最高不超过100万元，且更新较为便利， 对公司建筑施工业务不会产生重大 影响。
2.6、主要原材料和能源供应及成本构成
公司建筑施工业务的主要原材料和能源是：钢筋、水泥、装饰材料和水、电。 公司建筑业务成本中70-80%为上述原材料，15-18%为人工成本，其余为管理费等间 接费用，水、电占建筑业务成本的比重很小。
2.7、主要产品和服务的市场情况
最近三年，本公司承接的建筑施工项目合格率为100%，均通过了质检部门的审 核，其中优良工程150个，优良工程率近50%，且呈逐年增长趋势。公司建筑施工业 务的主要客户为政府部门、企事业单位、房地产开发商和建筑施工总承包企业。本 公司承接的建筑施工项目工程造价一般按工程竣工后经审计的决算价格。公司建筑 施工业务的主要市场为重庆、浙江等地，2000年，本公司在上述地区实现的建筑业 务收入分别为重庆5.4亿元、浙江3.9亿元。由于建筑市场规模庞大，任何一家建筑 施工企业的市场占有率都很小，本公司在建筑施工行业属规模较大的企业之一，但 在全国的占有率仅为1‰左右。
本公司已开发的房地产项目有上海＂福楼望邸＂、重庆＂广厦经典＂，上述前 两个房地产项目主要面向都市白领阶层，市场反映良好；待开发的浙江＂天都城＂ 主要面向杭州地区的普通工薪阶层、追求环境的中高收入阶层和二次置业者。公司 房地产项目的销售价格一般参照同一地区、同类房地产项目的销售价格，土地储备 丰厚，规模优势显著。
2000年，本公司实现信息业务收入3,385万元。 主要客户为供应生产过程较为 复杂、具有信息化管理要求的大中型企业，主要业务区域为北京、上海、天津、广 州、深圳等14个全国主要城市。
三、本公司主要固定资产和无形资产情况
1、主要固定资产情况
本公司主要固定资产为房屋建筑物（办公用房）和机器设备（建筑施工设备）， 具体情况如下：（金额单位：万元）
年 度 1998年 1999年 2000年
固定资产原值 15,438.69 17,311.41 23,398.31
固定资产净值 10,129.50 10,814.77 15,865.54
成 新 度 65.61% 62.47% 67.81%
2、主要无形资产情况
本公司最近三年的主要无形资产为土地使用权和软件、SAP特许经营权， 近三 年明细情况如下（单位：元）：
无形资产种类 1998年 1999年 2000年
土地使用权（本部） 2,013,306 2,322,303 2,270,800
土地使用权（吴宁公司） 848,556
土地使用权（重庆一建） 15,447,920 15,447,920 18,076,529
SAP特许经营权 10,122,135
合计 17,461,226 18,618,779 30,469,464
四、特许经营权情况
2000年9月30日，本公司控股子公司国通电信与德国SAP公司签订了SAP 应用服 务提供商协议，购买了SAP应用服务4年的经营许可权、相关SAP 应用软件和咨询服 务，协议总价为394万美元。从技术供应的情况分析，4年后，公司的主营业务收入 来源主要为数据中心、网络接入和电信服务业务，而基于SAP 的应用服务提供商业 务的比重仅为20%左右，对公司的持续经营不会产生实质性影响。
五、质量控制
本公司对建筑施工业务制定了完善的技术标准体系，其中包括工程质量检验评 定标准（26个）、工程基础标准（16个）、工程相关标准（69个）、工程施工标准 （360个）、试验和检验方法标准（107个）和安全、卫生、环保标准（71个），公 司对每一项建筑施工项目均严格按技术标准实施，未出现过重大质量纠纷。对房地 产业务的质量控制参照本公司工程质量检验标准实施。
六、核心技术
本公司建筑和房地产业务无重大核心技术，信息技术业务中有部分业务依赖于 国际领先的SAP应用软件，取得方式见本节＂五、特许经营权情况＂。
七、技术创新机制和企业文化建设
本公司重视技术创新，对在技术创新和合理化建议方面有突出贡献的员工给予 奖励或职务晋升。本公司设有浙江广厦建筑科学研究所，控股子公司重庆一建也设 有科技研究所，专门从事建筑施工业务的工程设计和技术研究。公司与浙江大学建 筑设计研究院和浙江水利水电建筑第三工程处系长期合作单位。
本公司高度重视企业文化建设，确立了＂科学兴企，产业强国，造福民众＂的 崇高理想。公司聘请专业管理咨询公司进行了CIS策划，明确了公司＂立足大建设， 开发大市场＂的经营理念；强调带动成员企业团结一心、共同前进的特有凝聚力和 稳重、富有活力、充满希望的精神面貌；突出了公司致力于社会和环境的协调、走 可持续发展之路的坚定信念。
本公司充分认识到人才对企业发展的重要性，注重对高素质员工队伍的建设， 通过经常性的学习、培训和文体活动，增强员工队伍的凝聚力和忠诚度，并在建筑 施工工地设立了民工学校，加强对施工人员素质的提高。
第六章 同业竞争和关联交易
一、同业竞争
1、同业竞争情况
本公司主要从事建筑、房地产和信息技术业务，广厦集团主要从事建筑和房地 产业务，双方有较明确的业务区域划分，但在杭州地区的建筑业务方面仍存在同业 竞争。
2、同业竞争的影响
由于建筑市场总体规模很大，而广厦集团遵循了尽可能规避同业竞争的原则， 在本公司参与的建筑施工项目竞标中未发生过与广厦集团同时参与竞争的情况，实 际对本公司建筑施工业务未产生任何影响。
3、规避同业竞争的措施
对已存在和可能存在的同业竞争，本公司已取得广厦集团避免同业竞争的承诺， 内容如下：
3.1、建筑施工业务方面，本公司的主要业务区域为东阳、重庆、上海、温州、 宁波、南昌、兰州、山西运城和北京地区，以上地区广厦集团不介入。
3.2、为规避杭州地区建筑施工业务的同业竞争，本公司已介入的项目， 广厦 集团不参与竞争；
3.3、房地产开发业务方面，广厦集团除和本公司共同投资的广厦房开外， 不 参与其他房地产开发业务。
3.4、信息技术业务方面，由本公司经营，广厦集团退出该业务领域。
3.5、在双方业务发展过程中，局部区域可能出现的同业竞争， 广厦集团将充 分征求本公司的意见，以保护本公司的利益为原则，协商解决。
本次配股的主承销商认为：本公司虽然和广厦集团在建筑业务方面存在同业竞 争，但双方尽可能地避免了同业竞争的发生，对本公司未产生实质性影响，且广厦 集团已就与本公司的同业竞争问题作出放弃竞争的承诺，使本公司的同业竞争问题 得到有效的解决。
二、 关联交易
1、本公司的关联方关系
1.1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
广厦集团 杭州市玉古路123号 建筑、房地产
东阳三建 东阳市吴宁镇振兴路1号 房屋建筑
英川水电 浙江省景宁县鹤溪镇复兴路30号 水电开发生产
国通电信 上海市北京西路1013号 电信、信息网络
福楼置业 上海市长宁区天山路600弄4号9C室 房地产开发
企业名称 与本公司关系 权益比例（%）
广厦集团 母公司 20.11
东阳三建 子公司 100
英川水电 子公司 73
国通电信 子公司 94.66
福楼置业 子公司 90
1.2、不存在控制关系的关联方（有交易的关联方）
企业名称 与本公司关系
浙江广厦集团房地产开发有限公司 参股公司
东阳市房地产开发有限公司 公司股东
上海邦联创业投资有限公司 公司股东
浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 参股公司
2、重大关联交易情况
2.1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
2.1.1、景宁县英川水电站工程建设项目
经公开招投标，本公司控股子公司英川水电的景宁县英川水电站工程建设项目 由广厦集团总承包。广厦集团负责按投资概算3.15亿元建设英川水电站，该项交易 占同类交易金额的15%。按总承包合同规定＂若因工程施工原因导致电站推迟发电， 由承包方按设计发电量计算应有的收益进行补偿；若电站提前发电，发包方按提前 发电产生效益的20%奖励承包方＂，本公司对该项目的投资总额不超过3.15 亿元， 竣工期无论提前或延迟，都不影响本公司按预期的建设期取得电站的经营收益，确 保了公司建设项目能按时取得投资回报，预计该项目自2002年起将产生持续稳定的 电站经营收益。
2.1.2、＂福楼望邸＂住宅小区
经公开招投标，本公司控股子公司福楼置业的＂福楼望邸＂住宅小区工程建设 项目由广厦集团总承包。工程预算总造价85,905,632元，最终按竣工决算金额结算。 该项交易占同类交易金额4%。该项目的竣工结算价格直接影响公司开发成本，对项 目的利润有较大影响，因此，任何有关工程总造价的变更，必须由福楼置业确认， 否则无效，这样有利于本公司控制项目总成本。
2.2、资产、股权转让和投资发生的关联交易
2.2.1、公司于2000年6月以全资子公司东阳市城市建设工程有限公司（本节亦 称城市公司）、东阳市吴宁建筑工程有限公司（本节亦称吴宁公司）整体资产与广 厦集团持有的国通电信92.86%的股权进行资产置换。资产置换双方以浙江天健资产 评估有限公司评估值确认，城市公司、吴宁公司、国通电信净资产帐面值分别为2 ,102.00万元、1,995.88万元、6,966.91万元，评估值分别为2,115.75万元、2,103. 54万元、9,850.43万元，城市公司和吴宁公司分别作价2,100万元、2,100万元，国 通电信由于无形资产增值，其92.86%的股权作价9, 100万元，公司支付广厦集团4 ,900万元补价。置换完成后，公司持有国通电信92.86%的股权，不再持有城市公司 和吴宁公司的股权。本次置换本公司取得投资收益891,291.84元。
2.2.2、公司于2000年12月以现金5,555万元对广厦房开进行了增资。广厦房开 在浙江省杭州市注册，注册资本为6,666万元，广厦集团持有94.02%的股权， 广厦 集团子公司东阳建材实业公司持有5.98%的股权。截止2000年10月末， 广厦房开帐 面净资产为5,879.11万元，经浙江天健资产评估有限公司评估，其净资产为6,943 .07万元；本次增资以经评估的广厦房开净资产值为基础在其注册资本中作价5,334 万元。增资后，广厦房开注册资本达到12,000万元，公司持有44.45%的股权，广厦 集团持有52.23%的股权，东阳建材实业公司持有3.32%的股权。 广厦房开经营情况 良好，预计年收益率可达15%。
上述关联交易已按协商一致、公平合理的原则签署了相关协议；有关劳务的重 大关联交易经公开招投标进行；有关资产和投资的重大关联交易已聘专业的财务顾 问、法律顾问发表意见，并经有证券执业资格的会计师事务所、资产评估公司审计、 评估作为定价依据，作价公允。协议符合我国现行法律法规、公司章程；公司董事 会、股东大会关于关联交易的表决程序合法；涉及到关联股东回避事宜的，关联股 东均回避表决；公司已对上述关联交易依照信息披露的有关规定，进行了披露；关 联交易的发生符合公平、公开、公正的原则，未损害公司及其他股东利益。
2.3、关联方债权、债务往来、担保事项
2.3.1、重大债权、债务往来（金额单位：元）
项目 企业名称 2000年12月31日余额 形成原因应收帐款 广厦房开 16,002,819.27 承建项目工程款
其他应收款 浙江景宁白鹤水电有限公司 25,566,200.00 补充建设资金
上海邦联创业投资有限公司 4,926,500.00 借 款
其他应付款 广厦集团 16,671,654.86 代付款
项目 对公司的影响
应收帐款 正常施工项目往来
其他应收款 该电站2001年将开始发电并产生效益
已于2001年3月收回
其他应付款 已于2001年3月支付
2.3.2、本公司和关联方之间不存在担保事项。
3、关联交易的影响
公司1998年、1999年、2000年关联交易产生的利润分别为1,386万元、849万元、 2,743万元，占利润总额的比例分别为15.04%、9.78%、24.25%。
公司2000年关联交易产生的利润2,743万元，其中1,600万元为用前次募集资金 6,000 万元与广厦房开合作开发杭州旧城改造项目获得的收益（该项目已完成）， 587万元为资产转让和置换产生的收益，其余556万元为长期资产委托经营和合作开 发收益。总体来说，公司最近三年长期关联交易产生的利润呈逐年下降趋势，对公 司财务状况和经营成果的影响越来越小。
第七章 董事、监事、高级管理人员
一、本公司董事、监事、高级管理人员情况
楼忠福：男，47岁，大专，高级政工师、高级经济师，2000年度＂全国劳动模 范＂。1984年10月-1992年6月任东阳三建总经理兼党委书记。现任本公司董事长、 总经理，兼任广厦集团董事局主席、党委书记；国通电信、重庆一建、重庆置业、 英川水电、金华金信投资有限公司、金华信托投资股份有限公司董事。
楼正文：男，49岁，大专，高级工程师、政工师。1985年-1992 年任东阳三建 常务副总经理。现任本公司副董事长兼常务副总经理、东阳三建总经理，兼任广厦 集团董事局副主席。
吴小伟：男，54岁，大专，高级工程师、政工师。1989年-1992 年任东阳三建 副总经理。现任本公司副董事长，兼任广厦集团董事局副主席、广厦集团总承包公 司总经理、上海合力、中地建设董事。
蒋海华：男，49岁，大专，会计师、统计师。1981年7月-1983年6 月任浙江省 轻工业厅会计；1983年6月-1992年9月任东阳市统计局副局长；1992年9月-1996年1 月任广厦集团财务管理部经理；1996年1月-2000年5月任本公司财务负责人。 现任 本公司董事，兼任广厦房开副总经理、英川水电董事和金华金信投资有限公司监事。
梁阳：女，30岁，本科，经济师。1993年7月-1995年7 月任湖北襄樊重型工业 集团车间主管；1995年6月-1997年2月任广厦集团总经理秘书。 现任本公司董事、 董事会秘书、董事会办公室主任，兼任国通电信、广厦房开董事。
吴天新：男，40岁，工学博士，经济师。1994年6月-1995年5 月任上海蓝天投 资公司投资部经理；1995年6月-1997年1 月任上海申华实业股份有限公司董事会高 级研究员兼财务企划部副经理；1997年2月-1999年2 月任金华信托投资股份有限公 司证券管理总部财务顾问部经理。现任本公司董事，兼任上海邦联创业投资有限公 司投资策划部经理、上海交大顶峰科技创业管理经营有限公司董事、总经理。
鞠成立：男，36岁，本科，经济师。1988年-1996 年任建行山西省分行上海证 券业务部副经理；1996年-1999年任金华信托投资股份有限公司证券总部副总经理。 现任本公司董事，兼任上海邦联创业投资有限公司总经理。
姚先国：男，48岁，硕士，教授、博士生导师。曾任浙江大学经济系副主任、 主任、工商管理学院副院长，台湾研究所副所长，省经济学会、劳动学会副会长。 现任本公司董事，兼任浙江大学对外经济贸易学院常务副院长、浙江大学管理培训 中心主任、博士生导师。
柴强：男，41岁，博士，注册房地产估价师、土地估价师。曾任中国城乡建设 经济研究室副主任、建设部政策研究中心副总经济师。现任本公司董事，兼任中国 房地产估价师学会副会长、秘书长、中国社会科学院研究院城乡建设经济系主任。
吕育土：男，48岁，大专，高级工程师，政工师。曾任东阳城建公司和广厦集 团办公室主任。现任本公司监事会主席、工会主席。
吴凤跃：男，41岁，大专，律师。曾任高级法学教师兼职律师，浙江省法学会 会员。现任本公司监事，兼任广厦集团总承包公司法律事务主管。
楼金生：男，42岁，大专，经济师、工程师。曾任东阳三建动力科长。现任本 公司监事、审计监察部经理。
卢淳良：男，51岁，大专。1989年-1996年任中共缙云县委副书记、书记。 现 任本公司副总经理、英川水电董事长兼总经理，兼任景宁白鹤水电发展有限公司董 事。
韦健亚：女，33岁，本科，会计师。1990年8月-2000年1月， 曾任浙江天健会 计师事务所有限公司业务二部经理。现任本公司财务负责人。
二、本公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况
姓名 本次配股前持股数（股） 持股比例（%） 锁定、质押、冻结情况
楼忠福 1,105,650 0.26 已锁定
楼正文 921,375 0.22 已锁定
吴小伟 921,375 0.22 已锁定
蒋海华 52,650 0.01 已锁定
梁 阳 152,490 0.04 已锁定
吕育土 51,597 0.01 已锁定
楼金生 11,757 0.003 已锁定
除上表所列，本公司其他董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股票。
三、本公司董事、监事、高级管理人员2000年在本公司及关联企业领取报酬的 情况
在本公司领取报酬的有：楼忠福年薪75万元、楼正文35万元、梁阳15万元、吕 育土15万元、楼金生10万元、卢淳良17万元、韦健亚13万元；均享受退休金计划， 但不享受其他物资待遇和认股权；
在关联企业广厦集团领取报酬的有：吴小伟年薪35万元、蒋海华15万元、吴凤 跃8万元；均享受退休金计划，但不享受其他物资待遇和认股权；
在关联企业上海邦联领取报酬的有：鞠成立年薪6万元、股权分红70万股， 吴 天新年薪5万元、股权分红8万股；
本公司独立董事姚先国、柴强不在本公司或关联公司领取报酬。
第八章 公司治理结构
一、公司的独立性
本公司董事长、总经理楼忠福兼任广厦集团董事局主席，副董事长、副总经理 楼正文兼任广厦集团董事局副主席，但两人均不兼任广厦集团的日常管理职务。本 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与广厦集团完全分开，具有独立完整 的生产经营能力。
二、独立董事设置情况
本公司董事会成员中姚先国先生和柴强先生两位为独立董事，分别是经济学和 房地产方面的专家，在本公司进行重大决策，尤其重大关联交易决策时提供了专业 咨询并发表了公正的意见，对维护公司和中小股东的利益发挥了重要作用。
三、重大经营决策程序与规则
依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《公司股东大会工作细则》、 《公司董事会工作细则》、《公司监事会工作细则》、《公司总经理工作细则》和 《公司财务管理制度》之规定，在重大经营决策上，本公司遵循如下程序与规则：
1、重大投资决策
1.1、公司的重大投资计划由董事会拟定，报股东大会决定， 并由总经理组织 实施；
1.2、董事会在股东大会授权范围内，对于风险投资、 资产抵押及其他担保事 项在不超过公司净资产15%以下的项目，具有决定权， 并要建立严格的审查和决策 程序。超过该数额的，属于重大投资项目，应当组织有关专家、专业人员进行评审， 并报股东大会批准。
1.3、在股东大会上提出涉及投资、财产处置和收购兼并提案的， 应当充分说 明该事项的详情，包括：涉及金额、价格（或计价方法）、资产的帐面价值、对公 司的影响、审批情况等。如果按照有关规定需要进行资产评估、审计或出具独立财 务顾问报告的，董事会应当在股东大会召开前至少五个工作日公布资产评估情况、 审计结果或独立财务顾问报告；
1.4、年度股东大会， 单独持有或合并持有公司有表决权总数百分之五以上的 股东或监事会可以提出临时提案。临时提案若属于董事会会议通知中未列出的新事 项，同时这些新事项是属于变更募集资金投向和需股东大会审议的收购或出售资产 的，提案人应当在股东大会召开前十天将提案递交董事会并由董事会审核后公告。 董事会审核该提案应遵循关联性原则和程序性原则；
1.5、董事会提出改变募股资金用途提案的， 应在召开股东大会的通知中说明 改变募股资金用途的原因、新项目的概况及对公司未来的影响。临时股东大会审议 变更募集资金投向和需股东大会审议的收购或出售资产事项时，不得采取通讯表决 方式；
2、重大财务决策
2.1、董事会制定公司财务预算方案、决算方案、利润分配方案、 亏损弥补方 案、注册资本增减方案、债券发行方案，拟定公司合并、分立、解散方案，报股东 大会批准，由总经理组织实施；
2.2、董事会拟定的利润分配方案、亏损弥补方案和公司年度预算方案、 决算 方案由股东大会作出普通决议，该决议应当由出席股东大会的股东（包括股东代理 人）所持表决权的二分之一以上通过；公司注册资本的增减方案、公司债券发行方 案、公司的合并、分立、解散和清算方案、回购本公司股票方案由股东大会作出特 别决议，该决议应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分 之二以上通过；
2.3、临时股东大会审议利润分配方案、亏损弥补方案、 注册资本增减方案、 债券发行方案事项时，不得采取通讯表决方式；
2.4、董事会审议通过年度报告后，应当对利润分配方案作出决议， 并作为年 度股东大会的提案。董事会在提出资本公积转增股本方案时，需详细说明转增原因， 并在公告中披露。董事会在公告股份派送或资本公积转增方案时，应披露送转前后 对比的每股收益和每股净资产，以及对公司今后发展的影响；
2.5、第一大股东提出新的分配提案时， 应当在年度股东大会召开的前十天提 交董事会并由董事会公告，不足十天的，第一大股东不得在本次年度股东大会提出 新的分配提案；
四、对高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制
1、 高级管理人员的选择不仅要符合《公司法》和《公司章程》要求的资格条 件和程序，而且还要符合下列标准：（1）品行优良、作风正派、政治合格、 有良 好的敬业精神；（2）对应聘岗位有较全面的专业知识和专业技能；（3）有相应的 学历、工作经验和业绩；（4）有健康的身体；
2、高级管理人员要勤勉、忠实地履行自己的职责， 维护公司及股东的利益， 不得实施《公司法》及《公司章程》禁止行为，其具体考评办法和标准由董事会负 责制定实施；
3、为了确保公司各项工作任务目标的顺利完成， 充分调动高级管理人员的工 作积极性和创造性，提高工作效率及企业经济效益，公司提倡以奖惩作为激励和约 束机制的方式之一。奖惩应按及时、适度、物质与精神相结合的原则进行，受奖惩 人员对奖惩事项有申请复议的权利。
五、利用外部决策咨询资源的情况
随着社会的发展，经济活动复杂化程度越来越高，为使公司重大经营决策合理 化、科学化，必须要借助外部决策咨询资源。目前，公司在进行重大投资决策、重 大财务决策等重大经营决策事项前，充分咨询和尊重公司独立董事的意见，并聘请 律师、注册会计师、独立财务顾问、行业专家等有关方面专家及专业性机构协助决 策，以确保决策的科学化、合理化，避免决策失误给公司带来损失。
六、本公司管理层对公司内部控制制度的评估意见
本公司根据国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，制定了较为完善的企 业内部控制制度。结合经营管理的实际状况，公司在财务、投资、人事和内部审计 等各方面强化管理，逐步形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制，建立了行 之有效的风险控制系统，使公司各项业务健康、高效、有序地运行，确保公司经营 管理目标的实现。
七、注册会计师关于公司内部控制制度评价报告的结论性意见
浙江天健会计师事务所浙天会［2001］第57号文＂认为，贵公司根据实际情况 制定了内部会计控制制度及其他相关管理控制制度，没有证据表明这些内部控制制 度存在重大遗漏；我们未发现这些制度在控制环境、控制程序、会计系统等重要方 面存在重大缺陷，亦未发现实际执行过程中存在重大偏差。＂
第九章 财务会计信息
一、 审计情况
1、2001年6月审计情况
1.1、浙江天健会计师事务所有限公司对公司2001年1-6月财务报告出具了浙天 会审〖2001〗第738号标准无保留意见的审计报告。审计报告全文如下：
审 计 报 告
浙天会审〖2001〗第738号
浙江广厦建筑集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表和合并资产负债表， 2001年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001年1-6月的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月 的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为
中国·杭州 中国注册会计师 张 晶
报告日期：2001年7月12日
2、2000年审计情况
2.1、 浙江天健会计师事务所有限公司对公司2000年财务报告出具了浙天会审 〖2001〗第90号带解释性说明段的无保留意见审计报告，审计报告全文如下：
审 计 报 告
浙天会审〖2001〗第90号
浙江广厦建筑集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表， 2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，如同会计报表附注十三（一）所述，本年度贵公司对下属施工类分公司 的核算办法作了调整，并相应对2000年会计报表年初数进行了追溯调整。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱大为
中国·杭州 中国注册会计师：张 晶
报告日期：2001年1月21日
2.2、相关事项的财务报表附注
2000年财务报表附注十三（一）：公司成立起至1999年度，对下属施工类型的 分公司（或工区或施工队）通过签订抵押承包合同（合同兑现表），确定应完成的 产值和应上交管理费等，年末公司财务部据此结算。分公司的会计报表不纳入合并 资产负债表，在合并利润及利润分配表上仅反映分公司的主营业务收入、主营业务 成本、主营业务税金及附加三个数据，其中主营业务收入即为各分公司的产值，而 公司实际收入即管理费收入，在报表中反映为主营业务利润，主营业务成本及主营 业务税金及附加根据分析填列。2000年1月1日起，公司对上述分公司改变核算方法， 将其资产负债表和利润及利润分配表并入汇总报表反映。各分公司根据《股份有限 公司会计制度》计提坏帐准备、短期投资减值准备、存货跌价准备、长期投资减值 准备。
2.3、董事会对该事项的说明
自公司成立至1999年度，部分下属施工企业采用如下方法核算：公司与各分公 司（或工区或施工队）签订抵押承包合同，年末公司根据其实际完成产值计算工程 结算收入，按计划利润计算工程结算成本，各单位的会计报表不纳入合并报表反映。 从2000年1月1日起，公司将各单位的会计报表并入合并会计报表反映，并对2000年 会计报表中资产和负债年初数进行追溯调整，年初资产和负债同时调增29141.60万 元。浙江天健会计师事务所有限公司对调整数在审计报告中作了提示。
2.4、监事会对该事项的说明
公司从2000年1月1日起， 将各单位的会计报表并入合并会计报表反映， 并对 2000年会计报表中资产和负债年初数进行追溯调整，年初资产和负债同时调增 29 ,141.60万元。监事会认为浙江天健会计师事务所对此在审计报告中作的说明公正、 客观地反映公司的财务状况。
2.5、注册会计师对该事项发表的补充意见
我们认为上述事项的会计处理并不违反《股份有限公司会计制度》及其补充规 定，但鉴于上述会计核算方法比较特殊，而且对1999年度该部分核算进行追溯调整， 对该公司的总资产的影响较大，为便于会计报表阅读者更全面、深入地理解该公司 会计报表，按照中国注册会计师独立审计准则的有关规定，我们认为有必要在审计 报告中对上述事项作特别说明。
3、1999年审计情况
3.1、 浙江天健会计师事务所有限公司对公司1999年财务报告出具了浙天会审 〖2000〗第458号带解释性说明段的无保留意见审计报告，审计报告全文如下：
审 计 报 告
浙天会审〖2000〗第458号
浙江广厦建筑集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表， 1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及1999年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月 31 日的财务状况及 1999年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，贵公司会计报表附注第十三项（三）点所述事项对会计报 表的影响。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈 翔
中国·杭州 中国注册会计师：朱大为
报告日期：2000年3月31日
3.2、相关事项的财务报表附注
1999年财务报表附注十三（三）：公司部分下属施工企业，采用如下核算办法： 公司与各分公司（或工区或施工队）签订抵押承包合同，合同内容包括承包期限、 应完成的产值、应上交管理费比例等，并接受公司财务部等职能部门对财务、质量、 安全等方面的日常监督和检查。年末由承包者本人和公司代表人根据产值完成情况 签字确认上交管理费，公司财务部据此结算。分公司上交管理费等上交款项后，剩 余资产、负债和费用由分公司自行处置，因此分公司的会计报表不纳入合并资产负 债表中，在合并利润及利润分配表上仅反映主营业务收入、主营业务成本、主营业 务税金及附加三个数据，其中主营业务收入即为各分公司的产值，而公司实际收入 即管理费收入，在报表中反映为主营业务利润，主营业务成本及主营业务税金及附 加根据分析填列。此外，公司本年度向各分公司收取的质量基金及劳保基金采用按 实列支的办法，盈余或不足部分，计入主营业务成本科目。目前，本公司拟调整上 述财务会计核算方法。
3.3、董事会对该事项的说明
本报告期内，浙江天健会计师事务所出具了带解释性说明段的无保留意见的审 计的报告。公司的部分下属施工企业在经营管理模式上有三个特点：一、下属施工 企业与其所属项目部（或分公司、施工队）是抵押承包与被承包的关系，项目部经 理作为承包人，除按承包合同规定向施工企业上交管理费等有关费用外，剩余的资 产和负债归项目部所有。该项目承包责任制与国家建设部推行的项目法施工管理是 相衔接的。二、施工企业要求所属项目部必须建立健全会计账户，实行独立核算， 所有项目部会计人员均由企业直接委派，进行严格管理；审计部等职能部门通过日 常检查和监督，及时防范和控制项目部的风险。三、由于项目部的财力有限，无法 购置大型施工设备和工程垫资，故需向施工企业租赁工程必需的机械设备和借款垫 资；并向施工企业支付机械租赁费和资金使用费；其他小型设备由项目部自行购置 入账。以上特点决定了施工企业与项目部的关系是既资产归属清楚，又互相依存。 因此，公司采用了如审计报告所述的会计核算方法。这种核算方法既符合现行的经 营管理体制，而又不影响公司的经营利润和所有者权益。
3.4、监事会对该事项的说明
浙江天健会计师事务所为公司1999年度会计报表出具了带解释性说明段的无保 留意见的审计报告，监事会认为公司董事会对于该审计报告有关事项的说明是客观 真实的，也是符合公司经营管理现状的。
3.5、注册会计师对该事项发表的补充意见
上述事项，我们认为，其会计处理并不违反《股份有限公司会计制度》的规定， 但鉴于上述会计核算方法比较特殊，为便于会计报表阅读者更全面、深入地理解该 公司会计报表，按照中国注册会计师独立审计准则的有关规定，我们认为有必要在 审计报告中对上述事项作特别说明。
二、公司最近三个会计年度合并财务报表（附后）
4、公司2001年中期合并会计报表项目注释
4.1、
会计报表附注
2001年1-6月
金额单位：人民币元
4.1.1、公司简介
浙江广厦建筑集团股份有限公司（以下简称＂公司＂或＂本公司＂）系经浙江 省股份制试点协调小组浙股〖1992〗55号文批准，以浙江省东阳市第三建筑工程公 司为基础，联合中国人民建设银行浙江省信托投资公司和东阳市信用联社共同发起 设立的股份有限公司。于1993年7 月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得 注册号3300001000957号企业法人营业执照，现有注册资本42,336万元，折42, 336 万股（每股面值1元），其中已流通股份19,656万股。公司股票已于1997年4月15日 在上海证券交易所挂牌交易。
公司属综合类企业，经营范围包括：一级工程施工总承包，建筑材料、服装的 制造、销售，水电设备安装，家电销售，房地产开发，文化娱乐。
4.1.2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定；各控股子公司执行 相应的行业会计制度。
（二）会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31 日止； 本报告所载财务信息的会计期间为 2001 年1月1日起至2001年6月30日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进 行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有 关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用， 属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、 流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的8 %计提。
2.坏账的确认标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（八）存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的周转材料、包装物、低值 易耗品、工程施工、开发成本和开发产品等。
2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库周转材料按实际成本入账并分期摊 销；开发产品按实际开发成本核算，结转开发产品销售成本采用分批实际法核算； 领用低值易耗品按五五摊销法摊销。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的 成本低于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（九）短期投资核算方法
1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息 入账。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。
（十）长期投资核算方法
1. 长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 投资额占投 资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上， 但不具有重大影响的， 按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不 足20%但有重大影响的，采用权益法核算； 投资额占被投资企业有被表决权资本总 额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2. 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定 投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，按不低于10年的期限摊销。
3. 长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 债券投资的溢价 或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
4. 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致长期投资 可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提 取长期投资减值准备。
（十一）委托贷款核算方法
1.委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
2.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本 金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十二）固定资产及折旧核算方法
1. 固定资产按取得时的成本入账。固定资产的标准为：使用年限在1年以上的 房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具 等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上， 并且使用期限超 过2年的物品。
2. 固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、 预计使用年限和预计净 残值率（原值的3%）确定折旧年限和折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30--40 3.23-2.43
专用设备 4--14 24.25-6.93
运输工具 6--10 16.17-9.70
其他设备 4--10 24.25-9.70
3.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额， 提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价 值全额计提固定资产减值准备：
（1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产；
（2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4） 已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（十三）在建工程核算方法
1.在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程 达到预定可使用状态时，根据工程实际成本估价转入固定资产。
2.与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则 -借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本； 其他借款费用则直接 计入当期财务费用。
3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程 账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1） 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十四）无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该 无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的， 按合同规定的受益年限 摊销；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的， 按法律规定的有效年限 摊销；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的， 按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用。
3.购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账， 在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值 转入相关在建工程成本。
4.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（十五）长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集， 待开始生产经营当月起一次计入损益。
（十六）收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供， 收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入。
（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、 劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1 ）与交易相关的经济利益能够流入公 司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
4.建造合同
（1）建造合同的结果能够可靠地估计时， 按完工百分比法在资产负债表日确 认合同收入和费用。
（2）当期完成的建造合同， 按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认 的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度 累计已确认的费用后的余额作为当期费用。
（3）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：
1）合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认， 合同成本在其发生的当期作为费用；
2）合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。
（4）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。
（2） 如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期 费用。
（十七）所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
（十八）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予 以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
（十九）会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明
本公司固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款原期末不计提减值准备，现 按照《企业会计制度》的规定和财政部财会〖2001〗17号文的有关要求，从2001年 1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的 会计政策；公司以前年度发生的开办费，原在开始生产的当月起按5 年分期摊销， 现按照《企业会计制度》的规定，进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯 调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期 数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为14,059,912. 03 元，其中：因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数4,641,250.00元、因开 办费核算方法变更的累计影响数为6,124,704.03元、因土地使用权核算方法变更的 累计影响数为3,293,958.00元。由于上述会计政策变更，调减了2000年度的净利润 13,249,815.83元；调减了2001年年初少数股东权益810,096.20元，调减了2001 年 年初留存收益13,249,815.83元，其中，未分配利润调减了10,599,852.67元，盈余 公积调减了2,649,963.16元。
4.1.3、税（费）项
（一）营业税
建筑施工按3%税率计缴，房地产开发按5%税率计缴。
（二）城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
（三）教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
（四）企业所得税
按33%税率计缴。
4.1.4、控股子公司及合营企业
（一）控制的所有子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围浙江东阳市第三建筑工程公司 东阳吴宁镇 15,000万元 房屋建筑
广厦重庆第一建筑（集团）有 重庆市石坪桥 6,000万元 房屋建筑
限公司
上海合力建筑工程有限公司 上海南山路 2,000万元 工民建筑
中地建设开发有限责任公司 北京海淀区 3,000万元 房地产开发
广厦重庆置业发展有限公司 重庆九龙坡 3,000万元 房地产开发
浙江省景宁英川水电开发有限公司 景宁鹤溪镇 1,100万元 水电开发生产
上海国通电信有限公司 上海北京西路 20,600万元 电信、信息网
上海福楼置业有限公司 上海市长宁区 1,000万元 房地产开发
浙江广厦文化旅游开发有限公司 东阳吴宁镇 5,000万元 公园管理、旅游
服务
浙江天都实业有限公司 余杭市经济开发区 5,000万元 旅游、房地产
公司名称 投资额 拥有权益比例
浙江东阳市第三建筑工程公司 150,000,000.00 100%〖注1〗
广厦重庆第一建筑（集团）有 30,600,000.00 51%
限公司
上海合力建筑工程有限公司 18,000,000.00 90%
中地建设开发有限责任公司 23,500,000.00 83%
广厦重庆置业发展有限公司 28,500,000.00 95%
浙江省景宁英川水电开发有限公司 46,720,000.00 73%〖注2〗
上海国通电信有限公司 218,501,691.17 94.66%
上海福楼置业有限公司 11,500,000.00 90%
浙江广厦文化旅游开发有限公司 45,000,000.00 90%
浙江天都实业有限公司 45,000,000.00 90%
〖注1〗：上年该公司注册资本为15,000万元，本公司对其投资额为 89, 420 ,018.75元，本期经本公司批准，该公司将2000年末未分配利润中的60,579,981.25 元转入实收资本，至此，该公司账面实收资本15,000万元与营业执照注册资本金额 一致。
〖注2〗：投资额超过注册资本部分的资本变更正在办理中。
（二）未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围
阜阳广厦安康房地产开发有限公司 安徽阜阳 3,000万 房地产业
公司名称 投资额 拥有权益比例
阜阳广厦安康房地产开发有限公司 1,530万元 51%
未纳入合并报表范围原因系该公司尚未正式经营，详见本公司会计报表附注十 七（二）之说明。
4.1.5、利润分配
本公司2000年度股东大会通过了2000年度利润分配方案，按2000年度实现净利 润的各10%提取法定盈余公积和法定公益金，以2000年12月31日股本为基数，每 10 股派发现金红利1元（含税）。
根据2001年7月18日本公司三届十四次董事会通过的2001 年度中期利润分配预 案，2001年中期利润不分配。
4.2、合并资产负债表有关项目注释
4.2.1、 货币资金 期末数322,526,198.43
（1） 明细情况
项 目 期初数 期末数
现 金 7,534,889.56 9,401,349.99
银行存款 138,287,882.98 263,294,639.17
其他货币资金 16,032,573.33 49,830,209.27
合 计 161,855,345.87 322,526,198.43
（2） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长99.27%，主要系本期承兑保证金增加，以及本公司借款增 加尚未使用等原因所致。
4.2.2、 短期投资 期末数0.00
（1）明细情况
项 目 期初数
账面余额 跌价/减值准备 账面价值
债券投资 14,259,416.82 14,259,416.82
合 计 14,259,416.82 14,259,416.82
项 目 期末数
账面余额 跌价/减值准备 账面价值 市价
债券投资
（2）本期减少原因说明
上年投资的国债本期已全部出售，共实现收益345,107.49元。
4.2.3、 应收股利 期末数1,500,000.00
（1）明细情况
被投资单位名称 期初数 期末数
金华市信托投资股份有限公司 1,500,000.00
合 计 1,500,000.00
（2）欠款金额较大的单位款项性质和内容说明
单位名称 期末数 性质和内容
金华市信托投资股份有限公司 1,500,000.00 尚未支付的2000年度派发股利
小 计 1,500,000.00
4.2.4、应收利息 期末数1,448,000.00
（1）明细情况
项 目 期初数 期末数
其他长期债权投资利息 1,448,000.00
合 计 1,448,000.00
（2）欠款金额较大的单位账款款项性质和内容说明
单位名称 期末数 性质和内容
东阳市房地产开发有限公司 1,448,000.00 按出资额计算的本期应收利息
小 计 1,448,000.00
（3）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
4.2.5、 应收账款 期末数496,044,442.66
（1）账龄分析
账 龄 期初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 271,327,609.79 57.63 21,706,208.78 249,621,401.01
1-2 年 110,908,958.19 23.56 8,872,716.66 102,036,241.53
2-3 年 50,534,704.75 10.73 4,042,776.38 46,491,928.37
3 年以上 38,041,740.05 8.08 3,043,339.20 34,998,400.85
合 计 470,813,012.78 100.00 37,665,041.02 433,147,971.76
账龄 期末数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 343,128,710.02 63.64 27,450,296.80 15,678,413.22
1-2 年 120,271,598.32 22.31 9,621,727.86 10,649,870.46
2-3 年 46,952,771.20 8.70 3,756,221.70 43,196,549.50
3 年以上 28,825,662.48 5.35 2,306,053.00 26,519,609.48
合 计 539,178,742.02 100.00 43,134,299.36 496,044,442.66
（2）欠款金额前5名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
上海中亚房地产开发公司 25,428,000.00 2001年 工程款
重庆远鹏物业发展有限公司 15,610,909.48 2001年 工程款
重庆魁星实业股份有限公司 13,782,330.26 1998年 工程款
道隆屋业发展有限公司（渝A） 12,630,268.80 1999年 工程款
重庆智润物业有限公司 12,432,099.66 2000年 工程款
小 计 79,883,608.20
（3）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
4.2.6、其他应收款 期末数353,009,914.02
（1）账龄分析
账 龄 期初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 223,575,637.29 62.56 17,886,050.99 205,689,586.30
1-2年 51,407,727.02 14.38 4,112,618.16 47,295,108.86
2-3年 43,423,110.99 12.15 3,473,848.88 39,949,262.11
3年以上 38,995,186.13 10.91 3,119,614.89 35,875,571.24
合 计 357,401,661.43 100.00 28,592.132.92 328,809,528.51
账 龄 期末数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 192,309,221.25 50.12 15,384,737.70 176,924,483.55
1-2年 81,911,535.54 21.35 6,552,922.84 75,358,612.70
2-3年 64,928,538.59 16.92 5,194,283.10 59,734,255.49
3年以上 44,557,132.91 11.61 3,564,570.63 40,992,562.28
合 计 383,706,428.29 100.00 30,696,514.27 353,009,914.02
（2）欠款金额前5名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 25,566,200.00 1999年 补充建设资金
杭州市华盛房地产开发有限公司 18,887,912.50 1999年 暂借款
宁波恒江房地产开发有限公司 18,000,500.00 1998年 暂借款
上海美宁计算机软件有限公司 14,000,000.00 2001年 机房租用定金
浙江中惠经济建设有限公司 12,131,156.39 2000年 暂借款
小 计 88,585,768.89
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款
股东单位名称 期初数 期末数
广厦建设集团有限公司 5,334,953.63
上海邦联投资有限公司 4,926,500.00
小 计 4,926,500.00 5,334,953.63
4.2.7、预付账款 期末数108,189,921.08
（1） 账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1 年以内 144,358,319.17 81.55 43,888,765.32 40.57
1-2 年 4,204,025.83 2.37 32,865,068.37 30.38
2-3 年 1,649,031.50 0.94 4,196,290.78 3.88
3 年以上 26,800,700.00 15.14 27,239,796.61 25.17
合 计 177,012,076.50 100.00 108,189,921.08 100.00
（2） 欠款金额前5名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
兰州希望房地产开发有限公司 14,500,000.00 2001年 工程款
白云会议中心项目 12,277,900.70 2001年 工程款及征地款
张则民 10,000,000.00 2001年 工程款
运城房地产开发有限公司 10,000,000.00 1997年 工程款
白云文化城项目 7,496,419.00 2000年 补偿征地费
小 计 54,274,319.70
（3） 无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
（4） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数下降38.88%，主要系预付浙江广厦建设职业技术学院项目的款 项转入在建工程所致。
4.2.8、存货 期末数505,279,238.75
（1）明细情况
项 目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
周转材料 19,630,815.06 19,630,815.06
低值易耗品 1,352,851.80 1,352,851.80
工程物资 14,196,511.84 14,196,511.84
工程施工 88,465,780.32 88,465,780.32
开发成本 395,867,317.35 6,785,963.51 389,081,353.84
合 计 519,513,276.37 6,785,963.51 512,727,312.86
项 目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
周转材料 24,837,841.23 24,837,841.23
低值易耗品 1,032,651.85 1,032,651.85
工程物资 8,403,740.73 8,403,740.73
工程施工 101,354,790.17 101,354,790.17
开发成本 376,406,671.34 6,756,456.57 369,650,214.77〖注〗
合 计 512,035,695.32 6,756,456.57 505,279,238.75
〖注〗：包括本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司1999年开发的九龙 坡生态园项目，该工程已支付前期费用及土地定金2,200万元，项目仍在论证中。
（2）存货可变现净值的确定依据说明
开发成本中计提的跌价准备均系本公司开发的商品房及待开发的土地按账面成 本低于可变现净值的差额提取的存货跌价准备。其中主要项目为：本公司1993年以 协议方式购并海南洋浦金海岸实业开发有限公司及其在木棠开发区的土地权益，共 支付2,216万元，后该公司从儋州市土管局受让土地230.226亩用于房地产开发。由 于受海南房地产市场大环境的制约，该地一直闲置。2000年公司根据市场可变现情 况，按土地账面价值30%计提664.80万元存货跌价准备。 公司审视海南房地产市场 的现状，认为没有明显迹象表明该土地继续减值，故本期不追加计提减值准备。
4.2.9、 待摊费用 期末数11,558,978.46
（1） 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房 租 116,666.66 1,293,133.34 421,631.97 988,168.03
招投标费 361,544.00 211,002.00 150,542.00
基建维修 100,995.96 413,627.33 413,910.57 100,712.72
IDC服务器托管费 1,000,800.00 417,000.00 583,800.00
同普机房服务费 9,000,000.00 9,000,000.00
广告费 270,000.00 95,000.00 175,000.00
其 他 149,904.94 1,353,983.61 943,132.84 560,755.71
合 计 729,111.56 13,331,544.28 2,501,677.38 11,558,978.46
（2） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增加14.85倍，主要系本期增加同普机房2001 年下半年的基本 服务费所致。
4.2.10、 长期股权投资 期末数239,984,585.32
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 218,513,368.56 218,513,368.56 21,971,216.76
合 计 218,513,368.56 218,513,368.56 21,971,216.76
项 目 本期减少 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 500,000.00 239,984,585.32 239,984,585.32
合 计 500,000.00 239,984,585.32 239,984,585.32
（2）长期股权投资--其他股权投资
1）明细情况
被投资单位 持股 投资 投资 损益 投资
比例 期限 成本 调整 准备
广西北海浙江广厦建筑有限公司 50% 长期 10,000,000.00
浙江华新影视有限公司 45% 长期 4,720,656.24
浙江华夏射击娱乐中心 49% 长期 5,505,928.00
浙江金华金鹤水泥建材公司 26.67% 长期 4,400,000.00 -4,245,006.19
浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 22% 长期 7,700,000.00 725,489.60
金华市信托投资股份有限公司 10% 长期 36,000,000.00
金华高新技术投资有限公司 28.17% 20 年 10,000,000.00 867,946.83
吴宁信用总社 参股 长期 40,000.00
金华金信投资有限公司 9.38% 长期 31,392,000.00
浙江广厦集团房地产开发有限公司 44.4% 长期 60,024,515.58 2,523,500.85
上海数讯信息技术有限公司 25% 长期 5,344,504.03 1,119,036.16
上海好多网络信息技术有限公司 29% 长期 7,708,760.89 40,439.55
上海易通电信网络技术有限公司 20% 长期 2,000,000.00 -340,657.25
阜阳广厦安康房地产开发有限公司 51% 长期 15,300,000.00
上海中国石化大厦有限公司 90% 长期
上海百益物业管理有限公司 45% 长期 450,000.00
中地建设开发有限公司 83% 长期
上海国通电信有限公司 94.66% 长期
上海福楼置业有限公司 90% 长期
金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00
小 计 200,626,364.74 690,749.55 38,667,471.03 239,984,585.32
被投资单位 股权投 账面
资差额 余额
广西北海浙江广厦建筑有限公司 10,000,000.00〖注1〗
浙江华新影视有限公司 4,720,656.24〖注1〗
浙江华夏射击娱乐中心 5,505,928.00
浙江金华金鹤水泥建材公司 154,993.81〖注2〗
浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 8,425,489.60
金华市信托投资股份有限公司 36,000,000.00
金华高新技术投资有限公司 10,867,946.83
吴宁信用总社 40,000.00
金华金信投资有限公司 31,392,000.00
浙江广厦集团房地产开发有限公司 -4,250,789.80 58,297,226.63
上海数讯信息技术有限公司 12,911,058.97 19,374,599.16
上海好多网络信息技术有限公司 -1,537,884.81 6,211,315.63
上海易通电信网络技术有限公司 1,659,342.75
阜阳广厦安康房地产开发有限公司 15,300,000.00
上海中国石化大厦有限公司 -405,000.00 -405,000.00
上海百益物业管理有限公司 450,000.00〖注1〗
中地建设开发有限公司 -433,206.77 -433,206.77
上海国通电信有限公司 24,341,319.55 24,341,319.55
上海福楼置业有限公司 8,041,973.89 8,041,973.89
金华北苑小区物业管理公司 40,000.00
〖注1 〗：本公司投资的广西北海浙江广厦建筑有限公司和浙江华新影视有限 公司因分利采用固定回报形式，故按成本法核算；由本公司控股子公司上海福楼置 业有限公司投资的上海百益物业管理有限公司，因该公司尚未正式经营，故本期未 有损益调整。
〖注2〗：根据浙江金华金鹤水泥建材公司二届二次董事会决议， 本公司同意 将该公司的股权转让给自然人叶永成，有关手续尚在办理中。
2）股权投资差额
被投资单位 原始金额 期初数 本期增加上海国通电信有限公司 26,314,940.07 25,657,066.57
浙江广厦集团房地产开发有限公司 -4,474,515.58 -4,474,515.58
上海福楼置业有限公司 8,465,235.67 8,465,235.67
上海数讯信息技术有限公司 14,755,495.97 13,648,833.77
中地建设开发有限公司 -519,848.15 -459,199.19
上海好多网络信息技术有限公司 -1,708,760.89 -1,623,322.85
上海中国石化大厦有限公司 -450,000.00 -450,000.00
小 计 42,382,547.09 41,214,098.39 -450,000.00
被投资单位 本期摊销 期末数
上海国通电信有限公司 1,315,747.02 24,341,319.55
浙江广厦集团房地产开发有限公司 -223,725.78 -4,250,789.80
上海福楼置业有限公司 423,261.78 8,041,973.89
上海数讯信息技术有限公司 737,774.80 12,911,058.97
中地建设开发有限公司 -25,992.42 -433,206.77
上海好多网络信息技术有限公司 -85,438.04 -1,537,884.81
上海中国石化大厦有限公司 -45,000.00 -405,000.00
小 计 2,096,627.36 38,667,471.03
被投资单位 摊销期限 剩余摊销期限
上海国通电信有限公司 10年 9年零3个月
浙江广厦集团房地产开发有限公司 10年 9年零6个月
上海福楼置业有限公司 10年 9年零6个月
上海数讯信息技术有限公司 10年 8年零9个月
中地建设开发有限公司 10年 8年零4个月
上海好多网络信息技术有限公司 10年 9年
上海中国石化大厦有限公司 10年 10年
小 计
3）股权投资差额形成原因说明
以前年度股权投资差额均系本公司出资额与被购并子公司净资产份额的差额。 本期增加的股权投资差额系根据本公司下属全资子公司东阳市第三建筑工程公司和 本公司控股股东广厦建设集团有限责任公司与上海浦东实华经济发展公司、珠海石 化集团上海公司签定的股权转让协议，东阳市第三建筑工程公司以1,755 万元的价 格受让上海中国石化大厦有限公司1,800万元的股权，形成股权投资差额45 万元， 本期摊销4.5万元。
4.2.11、 长期债权投资 期末数40,006,800.07
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少
账面余额 减值准备 账面价值
债券投资 6,800.07 6,800.07
其他债权投资 40,000,000.00 40,000,000.00
合 计 40,006,800.07 40,006,800.07
项 目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
债券投资 6,800.07 6,800.07
其他债权投资 40,000,000.00 40,000,000.00
合 计 40,006,800.07 40,006,800.07
（2）长期债权投资--债券投资
债券种类 期初余额 期末余额
电力建设债券 6,800.07 6,800.07
小 计 6,800.07 6,800.07
（3）长期债权投资--其他债权投资
被投资单位 本金 期初应 本期 期末应
收利息 利息 收利息
东阳市房地产 40,000,000.00
开发有限公司
小 计 40,000,000.00
被投资单位 期末账面 年限 年利率
余额合计
东阳市房地产 40,000,000.00 至项目结束 7.2%
开发有限公司
小 计 40,000,000.00
〖注〗：详见本会计报表附注九（二）2（4）之说明。
4.2.12、固定资产原价 期末数258,780,451.06
（1）明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 130,125,541.95 1,554,451.94 82,000.00 131,597,993.89
专用设备 70,199,513.91 13,304,381.10 1,962,123.11 81,541,771.90
运输工具 23,275,466.37 5,846,108.30 664,727.40 28,456,847.27
其他设备 14,582,607.69 2,799,174.31 197,944.00 17,183,838.00
合 计 238,183,129.92 23,504,115.65 2,906,794.51 258,780,451.06
（2）本期固定资产增加无从在建工程完工转入。
（3）上述固定资产用作抵押情况详见本会计报表附注十一（一）之说明。
4.2.13、累计折旧 期末数82,176,980.09
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 23,821,671.56 2,288,673.77 26,110,345.33
专用设备 34,580,168.46 4,084,820.24 1,572,620.11 37,092,368.59
运输工具 11,072,360.86 1,538,791.80 547,166.50 12,063,986.16
其他设备 5,853,495.35 1,122,365.98 65,581.32 6,910,280.01
合 计 75,327,696.23 9,034,651.79 2,185,367.93 82,176,980.09
4.2.14、固定资产净值 期末数176,603,470.97
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 106,303,870.39 105,487,648.56
专用设备 35,619,345.45 44,449,403.31
运输工具 12,203,105.51 16,392,861.11
其他设备 8,729,112.34 10,273,557.99
合 计 162,855,433.69 176,603,470.97
4.2.15、固定资产减值准备 期末数5,001,082.65
（1）明细情况
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00
专用设备 2,541,250.00 2,763,122.50
运输工具 42,604.22
其他设备 95,355.93
合 计 4,641,250.00 5,001,082.65
（2）固定资产减值准备计提原因说明
1）因海南房地产业萧条、销售价格很低、 出租也比较困难这一实际情况的影 响，本公司将1994年购入的海南琼山县府城镇高登街价值420万元的房屋按50%计提 减值准备210万元，并按规定进行了追溯调整。
2）本公司所属上海合力建设工程有限公司的部分专用设备净值为2,541, 250 .00元，因毁损无法使用，本期按全额计提固定资产减值准备，并进行追溯调整。
3）本公司所属重庆第一建筑工程公司部份专用设备、 运输工具和其他设备因 可收回净值低于固定资产账面价值，本期计提固定资产减值准备359,832.65元。
4.2.16、在建工程 期末数308,786,524.98
（1） 明细情况
期初数 期末数
在建工程账面余额 221,349,815.56 308,786,524.98
在建工程减值准备
在建工程账面价值 221,349,815.56 308,786,524.98
（2） 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他
增加 固定资产 减少数
英川水电站 221,273,618.66 52,720,000.00
程控交换系统 76,196.90 76,196.90
文化城零星项目 1,292,906.32
广厦建设技术学 33,500,000.00
院项目〖注2〗
合 计 221,349,815.56 87,512,906.32 76,196.90
工程名称 期末数 资金 工程
来源 进度
英川水电站 273,993,618.66 〖注1〗 86.98%
程控交换系统 自有资金
文化城零星项目 1,292,906.32 自有资金
广厦建设技术学 33,500,000.00 自有资金 前期
院项目〖注2〗
合 计 308,786,524.98
〖注1〗：其中募集资金11,172万元，其余为自有资金。
〖注2〗：经浙江省人民政府浙政函〖2001〗109号文批复，同意在金华城建学 校基础上筹建浙江广厦建设技术学院，至会计报表日已支付征地款及部分前期费用。
本期无借款费用资本化。
（3） 在建工程减值准备情况
期末在建工程均系在建未完项目，不需计提减值准备。
（4） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长39.50%，主要系广厦建设学院项目从预付账款转入所致。
4.2.17、无形资产 期末数53,080,609.72
（1） 明细情况
无形资产 原始 期初 本期
种类 金额 账面余额 增加
土地使用权（本部） 13,995,611.00 10,714,946.60
土地使用权（一建） 18,400,280.00 18,076,529.00
应用软件 300,000.00 297,500.00
搜索引擎 3,000,000.00 2,900,000.00
邮件及计费 500,000.00 495,833.33
SAP特许经营权 18,585,619.20 10,122,135.42 8,248,119.20
SYBASE 288,640.00 288,640.00
商标权 20,100.00 20,100.00
软件费 4,834,000.00 4,834,000.00
合 计 59,924,250.20 42,606,944.35 13,390,859.20
无形资产 本期 本期 期末
种类 转出 摊销 账面余额
土地使用权（本部） 87,395.76 10,627,550.84 10,627,550.84
土地使用权（一建） 184,002.00 17,892,527.00 17,892,527.00
应用软件 15,000.00 282,500.00 282,500.00
搜索引擎 150,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00
邮件及计费 25,000.00 470,833.33 470,833.33
SAP特许经营权 2,323,202.40 16,047,052.22 16,047,052.22
SYBASE 12,026.67 276,613.33 276,613.33
商标权 20,100.00 20,100.00
软件费 120,567.00 4,713,433.00 4,713,433.00
合 计 2,917,193.83 53,080,609.72 53,080,609.72
无形资产 减值 账面 剩余摊销
种类 准备 价值 期限（月）
土地使用权（本部） 514-736
土地使用权（一建） 582-591
应用软件 113
搜索引擎 110
邮件及计费 110
SAP特许经营权 41
SYBASE 115
商标权 60
软件费 59-117
合 计
〖注〗：本公司尚未开发的土地使用权原在存货中核算，现按照《企业会计制 度》的规定进行会计处理，并采用追溯调整法，并因此而调增无形资产期初数8 ,444,147.00元。
（2） 无形资产减值准备情况
本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值情况，不需计提无形资产 减值准备。
4.2.18、长期待摊费用 期末数6,817,537.70
（1） 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
公司LOGO设计 147,500.00 15,000.00 132,500.00
装修费 282,340.84 1,323,947.03 336,814.05 1,269,473.82
群 雕 190,591.94 7,128.00 183,463.94
通讯系统 28,529.00 49,644.90 78,173.90
系统集成费 4,400,000.00 220,000.00 4,180,000.00
租赁费 750,000.00 4,500,000.00 4,537,500.00 712,500.00
补偿费 80,000.00 15,000.00 65,000.00
开办费 236,899.22 236,899.22
其 他 257,120.57 633,379.66 615,900.29 274,599.94
合 计 1,972,981.57 10,906,971.59 6,062,415.46 6,817,537.70
（2） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长2.46倍，主要系本期增加同普机房系统集成费440 万元所 致。
4.2.19、其他长期资产 期末数59,421,179.05
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期摊销
儿童公园开发经营权 14,784,754.25 157,288.50
西山公园开发经营权 45,270,849.50 477,136.20
合 计 60,055,603.75 634,424.70
项 目 期末数 剩余摊销年限
儿童公园开发经营权 14,627,465.75 558个月
西山公园开发经营权 44,793,713.30 555个月
合 计 59,421,179.05
（2）其他说明
1993年9月及1994年4月，本公司与东阳市城乡建设委员会签订合同，先后取得 东阳市儿童公园和东阳市西山公园50年的建设权和经营权，经营期限分别为1998年 1月至2047年12月和1998年5月至2048年4月。2000年6月母公司将上述两项资产经评 估作价60,901,619.60元投入浙江广厦文化旅游开发有限公司， 在该公司账面其他 长期资产中列示，并在经营期限内分期平均摊销。
4.2.20、短期借款 期末数719,100,000.00
（1） 明细情况
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 22,460,000.00 27,000,000.00
保证借款 510,500,000.00 692,100,000.00
合 计 532,960,000.00 719,100,000.00
（2） 均系人民币借款。
（3） 无逾期借款。
（4） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长34.93%，主要系母公司短期借款增加所致。
4.2.21、应付票据 期末数87,000,000.00
（1） 均系银行承兑汇票。
（2） 无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
（3） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长3.70倍，主要系本期采用应付票据付款方式所致。
4.2.22、应付账款 期末数205,408,387.21
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
4.2.23、预收账款 期末数85,812,158.65
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
4.2.24、应付股利 期末数6,888,903.59
（1） 明细情况
股东名称 期初数 期末数
法人股股东 24,205,838.99 6,306,903.59
社会公众股股东 19,656,000.00
上海国通电信有限公司少数股股东股利 582,000.00
合 计 43,861,838.99 6,888,903.59
（2） 欠付主要投资者股利的金额及原因说明
欠付法人股股利中主要是应付上海邦联创业投资有限公司股利3,260,250.00元， 该股东尚未领取。
（3） 变动幅度超过30%（含30%）且金额占资产总额5%（含5%）以上的原因说 明
期末数较期初数下降84.29%，主要系2000年度现金股利本期已大部分支付。
4.2.25、应交税金 期末数78,132,933.39
（1）明细情况
税 种 期初数 期末数
增值税 876.90 -57,619.73
营业税 26,983,156.36 42,345,241.60
城市维护建设税 1,289,626.81 2,848,420.51
企业所得税 18,100,606.94 21,297,830.58
代扣代缴个人所得税 6,690,587.93 12,070,381.28
土地增值税 -132,275.78 -374,451.25
固定资产投资方向调节税 3,130.40 3,130.40
印花税 29,636.00
合 计 52,965,345.56 78,132,933.39
（2） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长47.52%，主要系本公司的子公司东阳三建及重庆一建的营 业税尚未缴纳，以及母公司应付股利的代扣代缴个人所得税尚未缴纳所致。
4.2.26、其他应付款 期末数258,152,595.21
（1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款
股东单位名称 期初数 期末数
广厦建设集团有限责任公司 16,671,654.86 6,861.65
上海邦联投资有限公司 1,073,500.00
小 计 16,671,654.86 1,080,361.65
（2）无占本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款。
4.2.27、预提费用 期末数511,419.50
项 目 期初数 期末数 期末结余原因
利 息 802,589.83
销售佣金 411,421.50 应付未付
房 租 99,998.00 应付未付
合 计 802,589.83 511,419.50
4.2.28、一年内到期的长期负债 期末数64,850,000.00
（1）明细情况
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 16,350,000.00 39,850,000.00
保证借款 75,061,875.00 25,000,000.00
信用借款 3,070,240.00
合 计 94,482,115.00 64,850,000.00
（2） 均系人民币借款。
（3） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数下降31.36%，主要系本期已归还部分到期的长期借款。
4.2.29、长期借款 期末数212,630,870.40
（1）明细情况
贷款单位 期末数 借款期限（年）
重庆市建行杨家坪支行 1,500,000.00 2001.5-2003.5
重庆市建行中山路支行 3,000,000.00 2001.2-2003.2
中国工商银行东阳市支行 16,000,000.00 2000.12-2002.12
中国工商银行东阳市支行 9,000,000.00 2000.12-2003.12
中国工商银行东阳市支行 7,000,000.00 2001.1-2003.12
中国工商银行东阳市支行 16,000,000.00 2001.1-2004.12
东阳市吴宁信用社 20,000,000.00 2000.12-2003.6
中国农业银行缙云市支行 40,000,000.00 1999.5-2007.9
中国农业银行丽水市处州支行 20,000,000.00 2000.1-2004.12
中国农业银行丽水市处州支行 10,000,000.00 2001.3-2005.10
中国农业银行丽水市处州支行 30,000,000.00 2001.3-2008.10
中国农业银行丽水市蓬都支行 40,000,000.00 2000.9-2007.8
应计利息 130,870.40
合 计 212,630,870.40
贷款单位 年利率（%） 借款条件
重庆市建行杨家坪支行 6.5340 抵押借款
重庆市建行中山路支行 7.4250 抵押借款
中国工商银行东阳市支行 7.6032 保证借款
中国工商银行东阳市支行 7.7184 保证借款
中国工商银行东阳市支行 7.6032 保证借款
中国工商银行东阳市支行 7.7184 保证借款
东阳市吴宁信用社 8.9100 保证借款
中国农业银行缙云市支行 7.5600 保证借款
中国农业银行丽水市处州支行 6.0300 保证借款
中国农业银行丽水市处州支行 7.1154 保证借款
中国农业银行丽水市处州支行 7.3278 保证借款
中国农业银行丽水市蓬都支行 7.3278 保证借款
应计利息
合 计
（2） 变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明
期末数较期初数增长45.54%，主要系本公司控股子公司浙江省景宁英川水电开 发有限公司英川水电站工程进度加大，本期借入长期借款4,000万元所致。
4.2.30、股本 期末数423,360,000.00
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增减变动（＋，-） 期末数
配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
（一）尚未流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份
境内法人持有股份 88,147,240.50 88,147,240.50
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 138,652,759.50 138,652,759.50
3.内部职工股
4.优先股
5.其他
未上市流通股份合计 226,800,000.00 226,800,000.00
（二）已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 196,560,000.00 196,560,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 196,560,000.00 196,560,000.00
（三）股份总数 423,360,000.00 423,360,000.00
（2） 股本变动情况说明
本期没有增减变动。
4.2.31、资本公积 期末数231,843,273.06
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 230,065,832.40 230,065,832.40
股权投资准备 129,846.63 129,846.63
其他资本公积 1,647,594.03 1,647,594.03
合 计 231,843,273.06 231,843,273.06
4.2.32、盈余公积 期末数76,778,485.44
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 40,538,357.28 40,538,357.28
法定公益金 36,198,628.16 36,198,628.16
任意盈余公积 41,500.00 41,500.00
合 计 76,778,485.44 76,778,485.44
（2）其他说明
期初数与上年会计报表数差异2,649,963.16元，系本期执行《企业会计制度》， 按规定变更了相关会计政策，并采用了追溯调整，调减期初法定盈余公积和法定公 益金各1,324,981.58元，详见本会计报表附注二（十九）之说明。
4.2.33、未分配利润 期末数109,480,555.70
（1）明细情况
期初数 75,216,427.22
加：本期增加 34,264,128.48
减：本期减少
期末数 109,480,555.70
（2）其他说明
1）本期未分配利润增加均系本期净利润转入。
2）以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因， 依据和影响的 说明
期初数与上年会计报表数差异10,599,852.67元，系本期执行《企业会计制度》 ，按规定变更了相关会计政策，并采用了追溯调整，调减期初未分配利润，详见本 会计报表附注二（十九）之说明。
4.3、合并利润及利润分配表项目注释
4.3.1、其他业务利润 本期数1,538,365.27
项 目 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润
材料销售 360,731.85 179,375.85 181,356.00
加工修理
租赁收入 763,689.16 1,263,468.49 -499,779.33
运输收入
委托经营 1,513,211.00 199,073.04 1,314,137.96
其他收入 1,289,910.99 810,353.10 479,557.89
合 计 3,927,543.00 2,452,270.48 1,475,272.52
项 目 本期数
业务收入 业务支出 利 润
材料销售 110,692.28 75,391.24 35,301.04
加工修理 233,303.78 354,480.75 -121,176.97
租赁收入 1,123,501.60 631,218.80 492,282.80
运输收入 66,000.00 72,099.86 -6,099.86
委托经营 1,500,000.00 362,267.04 1,137,732.96
其他收入 15,711.63 15,386.33 325.30
合 计 3,049,209.29 1,510,844.02 1,538,365.27
4.3.2、财务费用 本期数22,083,865.19
（1）明细情况
项 目 上年同期数 本期数
利息支出 18,234,479.03 25,077,296.63
减：利息收入 8,720,960.42 3,136,847.62
其 他 44,131.95 143,416.18
合 计 9,557,650.56 22,083,865.19
（2）变动幅度超30%（含30%）且占本期利润总额10%（含10% ）以上的原因说 明
本期数较上年同期数增长1.31倍，主要系本期借款增加，相应利息支出增加及 利息收入减少所致。
4.3.3、投资收益 本期数13,076,778.60
（1）明细情况
项 目 上年同期数 本期数
债权投资收益 9,755,947.90 2,782,262.18
联营或合营公司
分配来的利润 9,623,300.00
股权投资转让收益 23,809,432.60
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 2,767,843.78
股权投资差额摊销 -1,403,779.44 -2,096,627.36
合 计 32,161,601.06 13,076,778.60
（2）占本期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容、 相关成本、 交易金额等的说明
根据本公司投资的金华市信托投资股份有限公司二届十四次董事会决议，2000 年度利润分配方案为每10股送2股派0.50元，本期本公司共计获得投资收益750万元。
（3）变动幅度超30%（含30%）且占本期利润总额10%（含10% ）以上的原因说 明
本期数较上年同期数下降59.34%，主要系上年同期取得股权投资转让收益所致。
4.3.4、 补贴收入 本期数13,770,000.00
（1） 明细情况
项 目 上年同期数 本期数
重点企业专项资金 13,770,000.00
合 计 13,770,000.00
（2） 本期补贴收入来源及依据说明
系本公司控股子公司上海国通电信有限公司2001年5月29 日收到的由上海市静 安区财政局下拨的重点企业专项资金。
4.3.5、营业外收入 本期数65,888.04
项 目 上年同期数 本期数
处理固定资产净收益 271,596.80 59,625.50
罚款收入 250.00
赔款收入 1,391.50
其 他 435,376.16 6,012.54
合 计 708,364.46 65,888.04
4.3.6、营业外支出 本期数627,847.67
项 目 上年同期数 本期数
处理固定资产净损失 22,400.00 85,581.90
罚款支出 182,168.58
固定资产减值准备 4,641,250.00 359,832.65
其他 179,075.69 264.54
合 计 4,842,725.69 627,847.67
4.4、合并现金流量表项目注释
4.4.1、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
数字专线服务费 7,000,000.00
线路租赁费 4,500,000.00
机房系统集成费 4,400,000.00
工程保证金 8,200,000.00
服务器托管费 1,000,000.00
广告费及展览费 2,614,306.67
销售推广代理费 2,390,238.13
预付白云会议中心工程款等 11,710,468.30
垫付材料费 4,922,403.40
垫付投资款 3,950,000.00
小 计 50,687,416.50
4.4.2、无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
4.4.3、无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
三、公司最近三年的主要财务指标
财 务 指 标 1998年 1999年 2000年
流动比率 1.54 1.71 1.23
速动比率 1.14 1.41 0.83
资产负债率（以母公司报表为基础） 31.13% 31.74% 44.15%
资产负债率（以合并报表为基础） 47.19% 45.39% 62.25%
应收帐款周转率 11.30 8.42 3.85
存货周转率 7.19 7.38 3.84
全面摊薄净资产收益率（%） 15.46 9.61 11.67
年度加权平均净资产收益率（%） 15.93% 12.43% 11.78%
扣除非经常性损益后年度加权平均
净资产收益率（%） 16.00% 12.08% 10.94%
全面摊薄每股收益（元） 0.32 0.26 0.23
加权平均每股收益（元） 0.32 0.28 0.23
扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.32 0.25 0.20
每股经营活动的现金流量（元） 0.24 -0.41 -0.39
每股净现金流量（元） 0.07 0.48 -0.25
上述财务指标的计算公式：
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产-存货-待摊费用）/流动负债
资产负债率＝负债合计/资产总计
主营业务收入
应收帐款周转率＝───────────────────
（期初应收款项净额＋期末应收款项净额）/2
主营业务成本
存货周转率＝──────────────────
（期初存货净额＋期末存货净额）/2
全面摊薄净资产收益率＝报告期净利润/期末净资产
年度加权平均净资产收益率＝P ÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告 期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数。
扣除非经常性损益后年度加权平均净资产收益率＝（P-FP）÷（E0＋NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中：FP为报告期内非经常性损益
全面摊薄每股收益＝报告期净利润/期末股份总数
加权平均每股收益＝P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中P为报告期利润；S 0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告 期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报 告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
扣除非经常性损益后的每股收益＝（报告期净利润-报告期内非经常性损益）/ 期末股份总数
每股经营活动的现金流量＝经营活动的现金流量/期末股份总数
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股份总数
第十章 管理层讨论与分析
一、财务状况和经营成果讨论
1、偿债能力分析
偿债能力财务指标 流动比率 速动比率 资产负债率
1998 1.54 1.14 31.13%
1999 1.71 1.41 31.74%
2000 1.23 0.83 44.15%
1.1、流动比率分析
公司流动比率1999年较1998年有所提高，2000年较1999年降低了28%。1999 年 流动比率提高的原因是公司实施了配股。2000年流动比率下降的主要原因：公司投 资项目所需资金基本上通过银行短期借贷解决；以及公司改变下属施工类分公司的 会计核算方法，将所属分公司的会计报表纳入合并报表范围，使公司2000年末流动 资产和流动负债基本等额增加了近4 亿元（因合并报表的分公司资产中有少量固定 资产，使实际流动负债的增加额略高于流动资产的增加额），导致流动比率下降。
1.2、速动比率分析
公司速动比率1999年较1998年有所提高，2000年较1999年降低了41%。1999 年 速动比率提高的原因是公司实施了配股使货币资金增加较多。2000年速动比率降低 较多的主要原因是公司加大了对房地产项目的投资，使流动资产中存货余额增长较 快。存货增加的项目主要有：上海＂福楼望邸＂和重庆＂广厦经典＂，分别增加项 目开发成本15,890万元和11,523万元。由于存货增加较多，导致速动资产相对减少， 速动比率下降。虽然从速动比率的绝对值看，存在一定的短期偿债风险，但由于公 司开发的主要房地产项目销售前景看好，且将在2001年基本实现，因此大量存货可 在较短时间内变现，大大降低了公司的短期偿债风险。
2、经营成果分析
2.1、公司经营业绩分析
经营财务指标 1998年度 1999年度 2000年度
主营业务收入（万元） 129,571 152,768 163,595
主营业务利润（万元） 10,708 11,471 13,193
净利润（万元） 8,068 7,315 9,579
每股收益（元） 0.32 0.28 0.23
净资产收益率% 15.93 12.43 11.78
应收帐款周转率 11.3 8.42 3.85
存货周转率 7.19 7.38 3.84
2.2、主要利润影响因素的分析
公司最近三年建筑主业的收入占公司主营业务收入的比重分别为96.59%、 98 .42%和93.06%，对公司主营业务利润影响较大。
建筑业收入、毛利分析表
项 目 1998年 1999年 2000年
建筑业收入（万元） 125,147 150,359 152,239
建筑业毛利（万元） 13,763 16,826 13,638
建筑业毛利率 11% 11% 9%
利润表主要项目对公司净利润的影响表 （单位：万元）
项 目 1998年度 1999年度 2000年度
金额 占净利润比 金额 占净利润比 金额 占净利润比
主营业务收入 129,571 152,768 163,595
主营业务利润 10,708 133% 11,471 157% 13,193 138%
其他业务利润 417 5% 431 6% 339 4%
期间费用 2,526 31% 4,927 67% 9,484 99%
投资收益 653 8% 1,475 20% 6,306 66%
所得税 838 10% 828 11% 1,008 11%
净利润 8,068 100% 7,315 100% 9,579 100%
①公司建筑业务占主营业务收入和利润的比重最大，但由于建筑业市场竞争日 益加剧，其毛利率呈下降趋势，对公司净利润的贡献率降低。2000年建筑业务收入 与1999年基本持平，但由于毛利率下降了2%，同比减少毛利3,188万元。
②公司近三年来期间费用逐年上升，对公司利润的影响较大。期间费用增加， 一方面是由于建筑业竞争激烈，应收帐款增加，按公司会计政策提取的坏帐准备相 应增加；另一方面是由于建筑业垫资金额增加，导致公司财务费用上升。公司拟加 大应收帐款催收力度，减少坏帐损失，降低财务费用，并积极向房地产等行业拓展 业务。
③近三年来，投资收益占公司利润的比重上升较快，主要是由于公司参与房地 产项目和金信投资有限公司等公司的投资均产生良好的投资回报。随着公司近两年 投资的控股子公司逐步产生效益，投资收益在公司利润中所占的比重将逐步降低。
④其他业务利润对公司利润的影响较小。
2.3、资产收益率分析
1999年公司加权平均净资产收益率较1998年下降了3.5个百分点， 主要原因是 公司于1999年8月实施了配股，募集资金投资的项目当年未产生效益。2000 年公司 加权平均净资产收益率较1999年下降了0.7个百分点， 主要原因是前次募集资金重 点投资项目--英川水电站尚处于建设期，未产生效益。
2.4、每股收益分析
公司1999年加权平均每股收益较1998年下降12.50%，主要原因是公司1999年实 施了配股，总股本增加3,024万股，增幅达12%；2000年加权平均每股收益较1999年 下降17.86%，主要原因是公司实施了每10股送3股转增2股的利润分配和资本公积金 转增股本方案，总股本增加了14,112万股，增幅达50%。
2.5、应收帐款周转率分析
公司最近三年应收帐款周转率逐年下降，主要是由于建筑主业竞争加剧，垫付 工程款情况日益严重，使应收帐款增长速度高于建筑业务收入增长速度。2000年， 公司应收帐款周转率下降较快的另一个重要原因是公司对下属施工类分公司改变会 计核算方法，将分公司会计报表纳入合并范围所致。如东阳三建在1999年末本部应 收帐款余额仅为5,385万元，而在2000年末汇总分公司报表后为26,201万元。 由于 计算口径不一致，所以该项财务指标存在一定的不可比性。
2.6、存货周转率分析
公司1999年存货周转率与1998年基本持平，2000年存货周转率较1999年下降47. 97%，主要原因是公司大幅增加了对房地产项目的投资，使存货增加了30,972 万元 （增幅达184%），另一重要原因是2000年下属施工类分公司改变会计核算方法计算 方法口径不一致所致，如东阳三建1999年末的存货余额为8.4万元，2000 年末按新 核算方法存货余额为7,601万元。
3、资产负债率及股东权益分析
公司资产负债率1999年与1998年基本持平，2000年较1999年提高了17个百分点， 原因在于：一是由于下属施工类分公司改变会计核算方法，使公司的资产与负债等 额增加了近4亿元；二是由于公司加大对房地产、 信息技术业和水电项目的投资， 此三类项目新增投资达5亿元以上，为此公司新增银行借款2.7亿元；三是由于收购 国通电信和福楼置业后合并报表增加其他应付款及重庆置业投资进度加快，应付款 项增加。因上述原因，使公司负债总额增加8.2亿元， 导致资产负债率有较大幅度 的上升。但公司2000年末母公司资产负债率为44.15%，合并报表资产负债率为 62 .25%，尚在合理范围内，且公司投资的房地产项目自2001年起逐渐实现销售并将产 生良好效益。本次配股完成后，公司的资产负债率将迅速降低，偿债能力将大幅提 高。
指 标 1998年 1999年 2000年
总资产（万元） 105,323.28 176,378.22 238,532.04
资产负债率 47.19% 54.18% 62.25%
股东权益（万元） 52,175.32 76,521.85 82,044.80
1999年股东权益较1998年增加较多的原因是进行了配股，增加了净资产。
4、资产质量分析
4.1、资产总额分析
本公司近三年来随业务结构的调整和经营规模的扩大，资产总额快速增长。公 司1999年总资产较1998年增加约4.2亿元， 主要是由于公司实施了配股并适当增加 银行贷款，使流动资产增长较快，同时公司运用筹得的资金加大了对外投资的力度。 公司2000年末总资产为23.85亿元，较1999年增加约10 亿元（扣除会计核算方法调 整的因素，实际增加约6亿元），主要是流动资产和固定资产增长较快， 流动资产 的增长主要体现为应收款项净额和存货的增加；固定资产的增长主要是由于英川水 电站项目建设大幅增加了在建工程。虽然公司建筑主业的竞争日趋激烈使应收款项 增长较快，但不影响本公司的整体资产质量。
4.2、流动资产分析
本公司最近三年末流动资产分别为7.48亿元、10.55亿元和16.44亿元，分别占 总资产的71%、72%和69%。从流动资产主要构成分析：
①最近三年货币资金余额除1999年因配股而较高外，总体随经营规模的扩大稳 步增长，基本满足了公司生产经营的需要。
②最近三年公司应收款项净额分别为3.38亿元、3.38亿元和7.62亿元，公司应 收款项2000年大幅增加，一方面是由于建筑行业竞争加剧，垫付工程款程度加大； 另一方面是由于公司施工业务范围扩大、承接的工程量增加，且单项工程规模增大、 施工周期延长。虽然建筑施工业务产生的应收款项增长较快，但公司建立了相关责 任制，层层落实，责任到人，加大了应收款项的回收力度，进一步降低了应收款项 形成坏帐的可能性。
③最近三年公司存货净额分别为1.97亿元、1.86亿元和5.29亿元，2000年公司 存货增长较快的原因是公司根据市场状况进行了业务结构的调整，大幅增加了对房 地产项目的投资，按照行业管理政策和现行会计制度，公司开发的房地产项目尚不 能在2000年实现销售。但根据预售情况，所开发的项目市场反映良好，销售前景看 好，预计主要销售将在2001年实现。
二、公司在行业内财务经营状况、现金流量的讨论与分析
1、行业内主营业务收入分析
近年来，行业利润率普遍较低而且连年降低的趋势明显，其原因主要是建筑行 业的技术门槛低，供求关系失衡，市场竞争激烈。建筑类上市公司1999年较1998年 实现主营业务收入和主营业务利润分别增幅6.09%和15.72%而净利润降0.96%，2000 年较1999年实现主营业务收入和主营业务利润增幅双双达22.34%，但净利润跌幅达 11.06%。
建筑业收入占主营收入绝对比重的上市公司的利润率明显偏低。建筑业业务量 占主营业务比重越大的，主营利润率就越低。例如，上海建工，2000年的主营业务 利润率仅有5.72%，净利润率仅是2.91%；本公司由于建筑业务量比重太大，毛利润 率只有5.53%。在上海建工的主营业务构成中，建筑业、 工程承包占到了主营收入 的96.28%；本公司主营业务构成中建筑部分占到了93.06%，。
但是，本公司在激烈的竞争环境下经过产业结构的调整，仍保持了主营业务和 主营利润的同步增长。2000年，公司主营收入增长了7.09%，主营业务利润、 净利 润分别增长了15.01%和23.93%。
2、现金流量分析
公司近三年现金流量表 单位：万元
项 目 1998年 1999年 2000年
经营活动产生的现金流量净额 6,018 -11,562 -16,307
投资活动产生的现金流量净额 -13,022 -9,272 -20,478
筹资活动产生的现金流量净额 8,755 34,472 26,322
现金及现金等价物净增加额 1,752 13,638 -10,462
根据建筑类上市公司2000年度的现金流量统计，可以发现，建筑类公司的现金 流状况都不是很理想，1999年、2000年经营活动现金流量平均每股为-0.28元和-0 .40元；1999年、2000年投资活动现金流量平均每股为-0.38元和-0.31元。 公司近 三年，通过配股和银行贷款筹集企业发展资金，现金流量总体保持平衡。
由于公司近三年处于加速投资期，公司开发的重庆＂广厦经典＂和上海＂福楼 望邸＂等房地产开发项目和英川水电站项目投资大、周期长，至2000年底，累计投 入已超过5亿元，使公司近两年的经营性、投资性现金流量净额均为负数， 但这些 项目2001起才能逐渐产生收益，预计2001年起公司将有较为良好的现金流量。具体 情况如下：
2.1、2000年经营性现金流量
公司2000年经营性现金净流量为-16,307万元， 主要原因是建筑业工程垫资款 增加7,181万元和房地产项目广厦经典增加投入11,523万元。
2.2、2000年投资性现金流量
公司2000年投资性现金净流量为-20,478万元， 主要原因是公司增加对子公司 投资10,100 万元和对英川水电站建设投入14 ，519万元。
三、公司最近三年的重大事项分析
1、重大重组
公司以全资子公司东阳市城市建设工程有限公司、东阳市吴宁建筑工程有限公 司整体资产与广厦集团持有的国通电信92.86%的股权进行资产置换。置换完成后， 公司以持有的上海环球网络有限公司49%的股权、 上海易通电信网络科技有限公司 55%的股权以及7,380万元现金，国通电信的主要管理人员以现金600 万元对国通电 信进行增资，使国通电信注册资本增至2.06亿元。
通过重组和增资，本公司一举进入信息技术业务领域，并取得较好的收益，使 公司原有业务得到有效的补充，整体业务结构更趋合理，增强了公司的可持续发展 能力。
2、重大收购和投资
公司于2000年12月以现金5,555万元对广厦房开进行了增资至注册资本12, 000 万元，公司持有44.45%的股权，广厦集团持有52.23%的股权，东阳建材持有3. 32% 的股权。
公司于2000年11月以现金836万元分别向浙江盈华实业有限公司、 浙江警安消 防监理有限公司受让其持有的天都实业42.57%、20%的股份， 交易价格以浙江天健 资产评估有限公司评估的净资产值确定。与此同时，公司以现金3,664 万元对天都 实业进行增资，使其注册资本增加至5,000万元，公司持有90%的股份。天都实业现 阶段主要从事浙江天都城项目开发。
公司凭借原有建筑业优势，通过购并和增资方式大举投资房地产业使公司房地 产开发实力迅速提高，为扩大房地产市场份额提供了捷径；公司在杭州、重庆、上 海、北京等地均有房地产开发公司，有利于成为全国性的房地产开发商，发挥规模 效应，创造房产开发品牌。
另外，公司利用前次募集资金投资11,680万元的景宁英川水电站项目将于2001 年底完工蓄水发电。
3、重大收益
3.1、公司投资金信投资有限公司3000万元，该公司1999年底、2000 年中期、 2000年11月31日的利润分配分别为300万、540万、864万，合计1704万。
3.2、公司用募集资金6000万投资杭州市旧城改造项目，至2001年10月31 日， 该项目已封盘，取得收益1600万元。
3.3、公司控股子公司国通电信将持有的上海环球55%的股权以7345万元的价格 转让给上海市电话发展有限公司和上海市电话发展浦东公司，取得收益1069万元。
3.4、 公司将吴宁公司和城市公司与广厦集团拥有的国通电信股权进行置换， 1-6月份利润按权益法入账，共计投资收益927.65万元。
四、资产出售和委托经营情况
1、公司全资子公司东阳三建将座落在吴宁镇麻车埠和吴宁镇环城东路34 号两 处构件预制厂的所有资产转让给东阳房开。
2、公司将制衣公司和压力管厂两家企业内所有的房屋建筑物、 场地等固定资 产委托广厦集团经营。
本公司出售和委托经营上述资产的目的是为了集中精力加强主业。
五、资产抵押情况
1、本公司控股子公司重庆置业以帐面价值1,115.69 万元的房屋建筑物作为抵 押，向中国农业银行重庆高新技术产业开发区支行取得贷款额度500万元， 期限为 2000年12月15日至2001年12月15日。截至2001年3月31日，实际已贷款500万元。
2、本公司控股子公司重庆一建以帐面价值509.52万元的房屋建筑物作为抵押， 向中国建设银行中山路支行贷款300万元，贷款期限为 2001年2月27日至2003年2月 26日；以帐面价值2,040.13万元的房屋建筑物作为抵押，向中国建设银行杨家坪支 行取得贷款额度1,335万元，期限为1999年10月31日至2002年1月27日，截止2001年 3月31日，实际已贷款1,135万元；以评估值320万元的石杨路28 号房产作为抵押， 向光大银行重庆九龙坡支行贷款200万元，贷款期限为 2001年1月4日至2001年6 月 20日。
六、重大诉讼或仲裁事项
公司目前全部诉讼事项的合计金额不足公司2000年末净资产的10%， 对公司不 会产生重大影响。同时，公司目前所有重大诉讼事项证据充分，败诉风险较小，主 要风险体现为执行风险。诉讼内容详见《第十五章其它重要事项》。
公司目前的诉讼事项主要由建筑业务中的应收工程款引起，公司已加强了应收 工程款的管理和回收力度，并制定了相应的责任制，具体落实、责任到人。对一些 回收困难的应收工程款，及早通过法律途径寻求解决。
七、或有事项
公司目前无票据贴现、质押和重大的对外担保行为。
第十一章 业务发展目标
一、公司的发展计划
1、公司的发展战略
公司的发展战略方针是：科技为本，以人为本，尊重环境，尊重社会，以核心 产业为支撑，以产品、生产要素、产权三大资源的合理储备和科学配置为基础，以 科学的管理体系为保障，以强大的融资能力为动力，铸造广厦国际品牌。
2、整体经营目标及主营业务的经营目标
公司计划通过以后的三至五年的时间，完成产业结构调整，建立以建筑业为基 础、房地产业为核心、信息技术业为补充的战略格局，届时房地产业将成为公司利 润的主要来源。在此期间，公司的主营业务收入和净利润力争以每年20% 以上的速 度增长。
3、人员扩充计划
公司坚持以人为本，重视人力资源的开发。公司前几年的快速发展，与大量引 进人才、培养和全面提高员工素质密切相关。在今后三年中，公司将着重加大高级 人才的引进力度，引进具有本科以上学历或中级以上技术职称人才300名， 其中研 究生以上学历或高级技术职称人才60名。同时，公司将进一步加强员工教育培训， 提高公司员工的知识和技能，发挥他们的潜在能力，以使员工具备与公司目标相适 应的自身素质和业务能力。
4、公司的市场开发与营销网络建设计划
4.1、建筑业务市场开拓计划
目前，公司建筑业务的收入在主营业务收入中比重最大。公司控股企业中，有 东阳三建、重庆一建、中地建设和上海合力等四家建筑企业，业务遍布浙江、重庆、 北京、上海和西北地区，其中浙江和重庆两地是目前的主要业务基地。
2001年-2003年，公司建筑业的开拓计划：
1）依靠东阳三建和重庆一建两个核心建筑企业， 巩固和拓展华东和西南两个 建筑基地的市场份额，并利用东阳三建的外经权，开展国际工程承包业务，扩大公 司建筑业务收入和利润的增长空间，使建筑业务收入年均增长率在30%以上， 并力 争维持现有的获利水平；扶持中地建设和上海合力两家建筑企业，打开北京和上海 两地的建筑市场。
2）强化建筑与房地产开发业务的互动态势，通过房地产开发业务， 拉动公司 建筑业务的发展。
3）通过运用新技术、新材料和新工艺，提高建筑工程的质量和技术含量， 为 业主提供优质产品。
4）公司三年内力争参与建设6项国家和省（市）的重点工程项目，通过承接高、 难、大项目，塑造建筑业品牌，强化竞争优势，提高经济效益。
4.2、房地产业务市场开发计划
近年来，公司的房地产开发业务增长很快，在浙江、上海和重庆三地进行了大 量房地产项目开发，已开发的杭州＂万安西苑＂、重庆＂广厦经典＂和上海＂福楼 望邸＂等项目，为公司积累了丰富的经验，树立了良好的声誉和品牌。公司在以后 三年中将进一步加大开发力度，提高房地产业务在公司业务中的比重，具体的计划 是：
1）以天都实业和重庆置业为核心，形成以杭州、 重庆为重点的房地产开发区 块，力争三年内成为当地房地产企业的龙头。
2）整合广厦房地产品牌，培养和引进专业人才，培育专业策划、 专业营销和 专业物管队伍，提高专业化运作水平，并通过一流的质量、新颖别致的设计、富有 创意的策划和超值的服务，赢得消费者的信赖。
3）积极开展浙江、上海、重庆、 北京等地后续项目的策划和前期准备工作， 三年内逐步发展成为全国性的房地产开发商。
4 ）抓住国家＂十五＂期间推进城市化建设和杭州市行政区划调整（余杭市和 萧山市撤市设区，并入杭州市）的有利契机，加快浙江天都城项目的实施进度，年 内启动项目的第一期开发。
4.3、信息技术市场开发计划
公司的信息技术业主要由控股子公司国通电信经营，该公司在ISP （互联网接 入服务）的基础上，提供以IDC（网络数据中心）、ASP（应用软件托管服务）和e -Marketplace（电子交易集市）为核心的全套数字交易服务，力争成为该领域的国 内第一品牌。
5、再融资计划
公司与银行长期保持着良好的合作关系，公司此次配股后，资产负债率将有较 大幅度的下降，公司将根据业务拓展的需要，适时增加银行借款。
6、收购兼并及对外扩充计划
公司近几年，通过收购兼并，实现以资本换市场的低成本扩张，成长速度较快， 现阶段主要以巩固市场和产业强化为主。同时在国企改制的机遇中，公司密切关注 自身具有极强介入优势的项目。
7、深化改革和组织结构调整的规划
随着企业的不断发展，公司将继续深化企业改革，并对现有组织结构进行适应 性调整。公司将继续完善治理结构：两年内实现董事长与总经理的分离；逐步建立 董事会的审计委员会、薪酬委员会制度；进一步强化公司监事会的监管力度，规范 企业的运营管理体系；引入职业经理制度，并在全公司范围内推行股权激励机制。 进一步完善公司内部控制制度，推行全面预算管理。
8、国际化经营的规划
公司将积极推进管理国际化，打破传统的资源观念，大胆运用包括市场资源、 资本资源、人力资源在内的国际资源。建筑、房地产等主导产业按照国际化运作惯 例，在不违背国家法律法规和行业管理政策的原则下，进行管理国际化初步改造。 公司将积极开展国际合作，建筑业主要立足于与国际建筑承包商进行合作，采取合 资、合作、专业分包等方式，开展国际建筑业务；房地产业主要采取合作、专业咨 询等方式，联合进行国内房地产开发；信息技术业主要是强化与德国SAP 公司的战 略合作，积极拓展市场。
二、实现上述业务目标的假设条件
由于公司的建筑与房地产主业与国民经济宏观环境和国家政策休戚相关，因此 公司实现上述业务的假设条件是宏观经济环境不会恶化，国家实施的积极的财政政 策在短期内不会改变。
三、实现上述业务目标的主要经营理念
公司的主要经营理念是立足大建设，开发大市场。
四、业务发展计划与现有业务的关系
公司至今已基本完成主营业务结构的战略调整，初步形成了建筑和房地产业务 良性互动、信息技术业为补充的业务格局。公司以后业务的拓展将是在此基础上的 不断深入，以扩大优势、提升品牌为重点，进一步提高公司的综合竞争实力。
五、本次募股资金运用对实现上述业务目标的作用
公司本次配股募集的资金主要投入控股子公司天都实业浙江天都城香榭花园项 目和爱丽山庄商品住宅项目。
本次配股募集资金投资的项目可产生良好的经济效益，提高公司的整体盈利能 力，改善公司的财务状况；通过项目的实施，可大大增强公司的房地产开发实力， 奠定公司在杭州地区房地产市场的龙头地位，为开拓全国市场奠定基础。
第十二章 本次募集资金运用
一、本次配股所募集资金的计划用途：
1、本次配股预计可以募集的资金量为：配股价×60,273,492股；
2、公司董事会和股东大会一致同意将本次实际募集资金用于以下项目：
1）投资6.4亿元用于控股子公司天都实业浙江天都城香榭花园项目；
2）投资1.6亿元用于控股子公司天都实业浙江天都城爱丽山庄商品住宅项目。
以上项目公司共需投入资金8.0亿元，本次配股募集资金如有剩余， 用于补充 公司流动资金；如有不足，则由公司自筹解决。
3、募集资金运用对主要财务状况和经营成果的影响
假设本次配股实际募集资金8.0亿元，不考虑配股当年新增净利润因素， 则本 次配股募集资金到位后，对主要财务指标的影响如下表所示：
项 目 2000年末 配股后
净资产（万元） 82,044.8 162,044.8
每股净资产（元） 1.94 3.35
资产负债率 62.25% 49.13%
公司的募集资金投资项目预计将在2002年起逐渐产生效益，至2005年两项目结 束，将为公司累计新增主营业务收入20.11亿、利润3.76亿元和净利润2.52 亿元。 由于本次配股拟投资的项目在2001年尚不能产生效益，公司原有业务的盈利增长有 限，将使公司的净资产收益率有较大幅度下降，自2002年起将逐步回升。
二、实际募集资金与申报资金需求量差异的处置
如本次配股实际募集资金不足，本公司将调剂自有资金投入或与银行协商解决。 根据本公司已开发房地产项目的销售情况，预计2001年现金流量较好；同时天都实 业已获华夏银行杭州分行解放支行承诺，在本次配股募集资金不足情况下将给予贷 款支持。实际募集资金如有剩余，将用于补充流动资金，降低财务费用。
三、募集资金项目
1、项目简介
本次配股募集资金投入控股子公司天都实业浙江天都城香榭花园项目和爱丽山 庄商品住宅项目。
浙江天都城是由本公司控股子公司天都实业与原余杭市政府共同规划，拟在杭 州市中心区域的星桥镇黄鹤山地区，建设一个集居住、旅游、教育、基础设施与生 活服务设施建设为一体、环境优美、充满现代气息的新型卫星示范城，最终成为杭 州东北部城市中心。天都城规划总占地6500亩，总体上划分为数码社区、旅游景区、 教育园区等三大功能区块。香榭花园项目和爱丽山庄商品住宅项目是浙江天都城同 时启动的两个不同风格的房地产开发小区。
香榭花园项目总建筑面积84万平方米，规划人口2.5万人，项目用地67.8 公顷 （合1017亩）。爱丽山庄商品住宅项目是利用山坡地开发的以低层住宅为主、高绿 化的生态住宅园，项目用地665亩，规划建筑面积9.8万平方米。
2、市场分析
2.1、良好的契机
杭州地区的房地产市场较为发达，2001年3月25 日行政区划调整后（余杭市和 萧山市撤市设区，并入杭州市），城市人口由原来的179万增加到373万，市国内生 产总值1040.6亿元，位列全国第四，进一步扩大了杭州市房地产开发和建筑业务的 发展空间。而公司具有良好的房地产开发业务基础和多年从事建筑业的经验，在杭 州房地产业已树立良好的＂广厦房产＂品牌。抓住此次历史性的机遇，加大房地产 业务投资力度，将迅速扩大公司在房地产开发和建筑施工领域的市场份额，提升公 司品牌的知名度并创造良好的经济效益。
2.2、市场情况
从杭州市统计部门的数据显示，在＂住在杭州＂的口号的引导下，杭州房地产 市场的发展十分迅速， 2000年杭州住宅销售的价格呈现一路飙升的趋势， 上升幅 度位居全国前列。市场上一般楼盘的增值幅度均在500元/平米，一些楼盘甚至突破 千元大关。现今，杭州楼盘价格大致形成了一个体系：西湖周边900-2000美金/ 平 米，市中心4800-9000/平米，次中心地区3600-4500元/平米，城东为3300-4000元/ 平米，城南为3500-4200元/平米，城北为3200-4000元/平米，城西为3000-4300元/ 平米，同属近郊房产的三墩、九堡、滨江等地房价都已升至2000-3000元/平方米， 滨江某些楼盘更以3000元 / 平方米起价， 离本项目较近的拱宸桥地区房价也已在 3500元/平方米左右，3000元/平米以下的楼盘在杭州市场已难觅踪影。杭州楼市两 年来次中心区域与外围区域销售价格涨幅在30-50%，预计将有长达15-20 年的增长 期与完善期。
与此同时，杭州房地产市场供应结构与需求结构失衡，有效供应严重不足。目 前杭州市的房价普遍在3500元/平方米以上，面向普通百姓的经济适用房， 价格也 在3000元/平方米左右，这与广大普通老百姓的承受能力形成了极大的反差。目前， 杭州对住宅房的需求80%集中在4000元/平方米以下，尤其对2000-3000元/平方米的 需求量最大。香榭花园项目的价格定位在1800元/平方米左右， 爱丽山庄商品住宅 项目的价格定位在3000元/平方米以下，优美的居住环境、完备的配套设施、 方便 快捷的交通、巨大的价格落差，足以产生强烈的吸引力。
3、项目实施
3.1、组织方式
两项目皆由公司与浙江盈华实业有限公司按在天都实业中的股权比例（90% 和 10%）共同投资，由天都实业具体组织实施。
3.2、项目进度
募集资金使用的计划如下表所示（单位：万元）：
项 目 投资总额 资金使用计划
2001年 2002年
香榭花园项目 64000 21103 42897
爱丽山庄商品住宅项目 16000 900 15100
合 计 80000 22003 57997
上述项目具体实施进度视募集资金到位时间而定。根据投资计划，若在一定时 期内上述项目有资金闲置或资金节余，该部分资金将用于补充公司流动资金。
3.3、组织实施
天都城项目由王志纲工作室总体策划，由美国WY公司规划设计，前期社区环境 和配套工程已于2000年11月8日动工。
香榭花园项目已经浙计投资〖2001〗19、20、21、22、23、24、25号文批准立 项（含可研），由浙江省经济建设规划院完成可行性分析，项目划分为六个住宅区 和一个公建区分步骤实施，拟于2001年12月开始土建施工，并于2004年12月底之前 全部竣工，2005年底前销售完毕。
爱丽山庄商品住宅项目已经余计经建〖2001〗54号文批准立项，并由国家电力 公司华东勘测设计院完成可行性分析，取得余计经建〖2001〗86号文《关于同意爱 丽山庄商品住宅项目可行性研究报告的批复》，项目用地已取得红线规划图。项目 拟于2001年12月开始土建施工，并于2004年3月底之前全部竣工，2004 年底前销售 完毕。
4、效益分析
香榭花园项目总投资为132,698.4万元，预计项目完成后，可实现销售收入172, 381.8万元，利润总额30,056.6万元，税后利润20,138万元， 项目总投资利润率（ 税前）为22.65%，总投资利润率（税后）为15.18%，税后财务内部收益率（Ic＝12） 为16.4%，动态投资回收期为3.9年。
爱丽山庄商品住宅项目总投资为19,644.7万元，预计项目完成后，可实现销售 收入28,757万元，利润总额7,516.3万元，税后利润5,035.9万元，项目总投资利润 率（税前）为38.26%，总投资利润率（税后）为26.63%，〗税后财务内部收益率（ Ic＝12）为25%，动态投资回收期为2.8年。
5、 合作情况
5.1、合作方情况
法定名称：浙江盈华实业有限公司
法定代表人：斯正明
注册地址：杭州市沈半路206号
股东：杭州盈华汽车装饰服务有限公司17.5%
杭州盈华汽车贸易有限公司24.5%
浙江警安消防监理有限公司 28%
斯正明15%
胡高峰15%
主要业务：实业投资开发；新产品技术开发；汽车配件、建筑及装饰装璜材料、 机电设备（不含汽车）、五金交电、机械仪器设备的销售
合作方与公司不存在关联关系。
5.2、投资规模、各方投资比例及收益分配的条款
浙江天都城香榭花园项目和爱丽山庄商品住宅项目合计总投资为15.23 亿元， 其中8.89亿元需直接投入，由公司与浙江盈华实业有限公司按在天都实业中的股权 比例（90%和10%）共同投资（其中本公司以本次配股募集资金投入8.0亿元）， 其 余部分由项目滚动开发过程中产生的销售和预售房款解决。
5.3、合作方的投资方式和资金来源
公司以本次配股筹集资金投入8.0亿元， 浙江盈华实业有限公司以自筹资金投 资0.89亿元。
第十三章 前次募集资金运用
一、公司资金管理的主要内部制度
公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等 法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度。通过《 公司章程》、《财务管理制度》和《资金计划管理条例》对资金的管理和运用作出 了严格的规定，主要制度如下：
1、公司各子公司应按规定向公司财务部及时、准确、真实地提供年度、 季度 和月度资金计划报表，财务部据此编制资金计划汇总表，安排资金计划。
2、 公司财务部依据投资管理部审核通过后的投资项目的可行性分析报告（报 告必须包括：①项目的投资效益预测明细表；②投资项目资金投入、回笼计划表）、 概算书或预算书，结合资金的供需状况，对各子公司上报的年度资金计划报表进行 核定。
3、公司各子公司为解决投资项目的资金缺口，自行向银行贷款时， 实行额度 管理方式。额度确定后，各子公司可以在额度范围内自行贷款。取得贷款后，应将 贷款数额和期限及时上报财务部备案。
4、公司原则上不对外担保，但可为互保单位在互保额度内提供担保。 对互保 单位担保的审批手续，需严格执行《为他人提供担保有关问题的通知》。
5、各子公司必须按规定上报《资金日报表》、 《投资项目进度月度报表》， 以便财务部及时了解掌握各子公司每日的收支和余额情况，监督资金计划的实施。
6、 公司对各子公司是否及时上报各项报表和资金使用是否按规定制定了严格 的责任制度，对违规单位和相关责任人实行警告、降薪和罚款处理。
二、前次募集资金总额及到位时间
1999年6月22日经中国证券监督管理委员会证监公司字［1999］31 号文批准， 本公司通过上海证券交易所系统以1997年末总股本25,200万股为基数按10：3 的比 例向全体股东配售股份，每股面值1元，配售价为每股6.95元，实际配售3,024万股， 并于1999年7月12日至7月26日完成缴款，募集配股款总额为210,168,000.00元，扣 除承销手续费、上网手续费和其他发行费用等 6,014,612.35元， 实际募集资金净 额204,153,387.65元， 业经浙江天健会计师事务所验证确认， 并出具浙天会验〖 1999〗第69号验资报告。
三、前次募集资金使用情况
1、公司前次募集资金按《配股说明书》使用计划如下：
1.1、投资11680万元用于景宁英川水电站项目。英川水电站位于景宁畲族自治 县瓯江支流小溪的上游英川溪上，电站装机容量为2×20000KW ， 年设计发电量为 13700万KWH，其中峰电10363万KWH，项目建成后，可为该地区提供相当数量的电力， 促进地区经济的发展。项目总投资约32000万元。
1.2、投资1500万元用于兼并重组重庆一建项目。1998年9月公司决定先行依靠 银行贷款完成对重庆一建的重组兼并，待公司配股实施后，以配股资金偿还该部分 贷款。公司共投入3060万元收购经评估后的资产，其中计划使用配股募集资金1500 万元，重组后本公司占新公司51%股权。
1.3、投资1800万元用于兼并重组上海合力项目。公司投入1800 万元与上海闸 北区市政工程公司合作对上海合力进行重组，公司占重组后上海合力建设公司 90% 的股权。
1.4、投资6000万元用于杭州市东河沿线旧城改造工程项目。
2、公司配股实际募集资金净额为204,153,387.65元， 前次募集资金实际使用 情况如下表所示（单位：万元）：
投资项目 计划投资 实际投资金额
金额 1999年 2000年 合计
1景宁英川水电站 11,680 4,672 6,500 11,172
2兼并重组重庆市 1,500 1,500 1,500
第一建筑（集团）公司
3兼并重组上海合力建设公司 1,800 1,800 1,800
4杭州市东河沿线旧城改造工程 6,000 6,000 6,000
合 计 20,980 13,972 6,500 20,472
投资项目 项目完 累计投资收益
成情况 （截止2000年末）
1景宁英川水电站 70.16%
2兼并重组重庆市 已完成 1,726.72
第一建筑（集团）公司 〖注1〗
3兼并重组上海合力建设公司 已完成 10.92
〖注2〗
4杭州市东河沿线旧城改造工程 已全部收回 1,600.00
投资〖注3〗
合 计 3,020.84
〖注1〗：公司配股说明书预计1999年完成业务总收入3.50亿元。1999 年度实 现主营业务收入 34,016.60万元，实现收益812.42万元； 2000 年度实现主营业务 收入54,147.55万元，实现收益914.30万元。
〖注2〗：公司配股说明书预计1999年完成业务总收入1亿元。1999年度实现主 营业务收入1,255.07万元，实现收益-1.93万元； 2000年度实现主营业务收入3 ,970.50万元，实现收益11.42万元。配股说明书预计1999年度业务收入与实际完成 情况有较大差异，主要是由于收购后原公司一些遗留问题未及时全面解决，影响了 该公司的正常经营。
〖注3〗：公司配股说明书预计收益率为20%，2000年度已收回投资，并取得收 益1,600万元，收益率为26.67%。
公司前次募集资金的到位时间、投入时间、投资项目及投资金额均已按照《配 股说明书》中的承诺实施。公司前次募集资金投入使用后，不仅拓展了多种业务， 壮大了公司实力，而且获取了较好的收益，为公司今后的发展奠定了良好的基础。
四、浙江天健会计师事务所有限公司出具的浙天会审〖2001〗第592 号《前次 募集资金使用情况专项报告》，该《专项报告》的结论性意见摘录如下：
我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披 露文件与前次募集资金实际使用情况基本相符。
第十四章 股利分配政策
一、《公司章程》规定公司的股利分配政策
1、公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：弥补上一年度亏损； 提取法 定公积金10%；提取法定公益金5%至10%；提取任意公积金；支付股东股利。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。 提取法 定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补公司 亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
2、公司当年有盈利时，分红可以一年一次，如分红， 则在会计年度结束后的 六个月内进行，如果根据公司发展需要，可以暂不分配。但经董事会提议、股东大 会决议，公司可进行中期分红，公司当年无利润时，不得分配股利。但公司已用公 积金弥补亏损后，为维护其股票信誉经股东大会特别决议，将公积金转为股本时， 按股东原有比例派送新股。但法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少 于注册资本的25%。
公司可供分配的利润不足以按单位股份面值6%的比例支付股利时，亦可按此办 理。
3、公司股东大会对利润分配方案作出决议后， 公司董事会须在股东大会召开 后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
4、公司可以采取现金或股票方式分配股利
二、公司近三年的股利分配政策和实际分配情况
公司近三年的股利分配政策按照《公司章程》如上所示，实际分配情况如下：
年度 分红情况 股权登记日 除权、除息日
1998年 每10股派发现金红利1元（含税） 1999-05-12 1999-05-13
1999年 每10股送3股并转增2股 2000-05-24 2000-05-25
2000年 每10股派发现金红利1元（含税） 2001-05 2001-05
三、公司本次配股完成前形成的未分配利润由公司股东共同享有。
四、本年分配股利计划
公司拟在2001年度财务决算后分配利润一次，公司下一年度实现净利润用于股 利分配的比例不低于30%， 本年度未分配利润用于公司投资项目建设及经营运作， 不再用于以后年度分配，利润分配以采用派发现金为主，派发现金占股利分配的比 例不低于50%。
第十五章 其他重要事项
一、公司的信息披露制度和为投资者服务的计划
1、公司的信息披露制度
本公司按照中国证监会和上海证券交易所关于信息披露的最新规定，已建立了 严格的《对外信息披露规定》，具体如下：
1.1、为规范公司的信息披露行为，保证公司按照国家有关法律、 法规及规章 制度的规定，真实、完整、及时地进行对外信息披露，维护投资者的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 、 《股票发行与交易 管理暂行条例》和《上海证券交易所股票上市规则》制定本规定。
1.2、 本规定所述信息披露指公司在中国证监会指定披露上市公司信息报纸上 进行的信息公告。
除国家有关法律、法规及规章制度有所规定之外，公司对外信息披露由统一的 董事会办公室负责具体实施，公司其他部门不得擅自进行对外信息披露。
1.3、公司必须严格根据有关法律、法规、规章制度的规定进行对外信息披露， 保证对外信息披露内容真实、完整和及时，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。
1.4、公司应当及时披露所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的信息。
1.5、 公司对外披露的信息应当至少在一种中国证监会指定披露上市公司信息 报纸上公告，在其他公共传媒披露的信息不得先于该指定报纸。公司不能以新闻发 布或答记者问等形式代替公司的正式公告。
1.6、公司及其董事、监事、 高级管理人员等不得利用内幕信息进行内幕交易 或配合他人操纵证券交易价格。
1.7、公司董事会成员及其他知情人员在公司的信息公开披露前， 负有保密责 任，不得随意将公告的信息告知他人。
1.8、 公司认为拟披露的内容可能导致其违反国家有关法规或对公司产生重大 不利的，应当向上海证券交易所报告并陈述不宜披露的内容及理由，申请免予披露。
1.9、公司对没有达到规定对外信息披露要求的事项，可以免除公告义务， 但 必须报告上海证券交易所。公司在无法确定某项信息是否应当披露时，应当征询上 海证券交易所意见。
2、为投资者服务的计划
本公司严格按照中国证监会、上海证券交易所的有关要求，建立了为投资者服 务的详细计划：
2.1、严格按照中国证监会、上海证券交易所股票上市规则的最新规定， 建立 严格的对外信息披露管理制度，及时、准确、详尽、完整地披露信息。下属各子公 司发生的重大担保、出售或收购资产、诉讼等重大事项必须在2 天内汇总到董事会 办公室，以便及时公告。
2.2、公司在董事会办公室备置可供股东查阅的各种资料，并可提供复印件。
2.3、公司董事会办公室人员及时、全面地了解公司情况， 对股东的咨询按规 定予以耐心、详细地答复。
2.4、通过编制季报，更加及时、公开地披露公司的进展情况。
本公司负责信息披露和为投资者服务的部门为公司董事会办公室
联系地址：浙江省杭州市玉古路123号广厦大厦9楼
负 责 人：梁阳
电话号码：0571-87969988-1221
二、重要合同
本公司2000年末总资产达23.85亿元，净资产8.2亿元，主营业务收入16.36 亿 元。考虑到对公司业务的影响程度，在此披露的重大合同金额标准为本公司净资产 的5%（4,000万元）。同时，考虑到公司建筑业务承接的金额超过4000 万元的项目 较多，因此，仅披露合同金额超过本公司净资产10%（8,000万元）的重大建筑施工 合同。
1、施工合同
1.1、景宁县英川水电站工程建设项目建筑工程
浙江省景宁英川水电开发有限责任公司已经与本公司签定上述合同，委托本公 司承担景宁县英川水电站建设工程项目的规划、设计以及最终实施完成的系列工作。 工程总投资为31,500万元。按初步设计的工期，从主管部门发布开工令起至机组发 电，施工工期三年半。该合同就双方的责任义务、争端的解决方法及其它《合同法》 规定的有关内容都已作了详细的规定。
1.2、＂福楼望邸＂住宅小区建设工程
上海市福楼置业有限公司已经与本公司签定上述合同，委托本公司承担＂福楼 望邸＂住宅小区建设工程的全部土建工程、规划红线内总体工程，机电设备及安装、 装饰和小区智能化系统工程的施工以及上述范围内的总质量管理、总协调和总进度 控制。工程预算总造价为85,905,632元， 最终按竣工决算金额结算。 开工日期为 1999年9月28日，竣工日期为2001年3月28日，总日历工期为540天。 该合同就双方 的责任义务、争端的解决方法及其它《合同法》规定的有关内容都已作了详细的规 定。
1.3、＂黄桷园＂小区工程建设工程
重庆杰渝物业发展有限公司已经与广厦重庆第一建筑（集团）有限公司签定上 述合同，委托该公司承担＂黄桷园＂小区建设工程的平基土石方工程、土建工程、 装饰工程、安装工程、环境及道路工程（不包括消防工程、智能化工程）。合同总 金额为人民币100,000,000.00元。履约期限以开工报告为准，合同工期总日历天数 550天。该合同就双方的责任义务、 争端的解决方法及其它《合同法》规定的有关 内容都已作了详细的规定。
1.4、重庆市＂红楼花园＂建设工程
重庆三优房地产开发公司已经与广厦重庆第一建筑（集团）有限公司签定上述 合同，委托该公司承担重庆市＂红楼花园＂建设工程的平基土石方、土建工程、水、 电、环境工程。合同价款暂定为19,000万元。开工日期暂定2000年7月18 日（以正 式开工报告批准日为准），竣工日期为根据实际开工日期按总日历日期计算的两年 半后。该合同就双方的责任义务、争端的解决方法及其它《合同法》规定的有关内 容都已作了详细的规定。
2、国通电信与上海美宁计算机软件有限公司的业务合作协议
上海国通电信有限公司已经与上海美宁计算机软件有限公司签定上述协议，委 托该公司承担同普机房IDC（网络数据中心）业务的全面运营和管理。 履约期限为 2001年2月1日至2011年2月28 日。 每年的基本服务费由双方协商确定， 但不高于 2800万元，并采取按月支付的方式。该合同就双方的责任义务、争端的解决方法及 其它《合同法》规定的有关内容都已作了详细的规定。
3、借款合同
序号 贷 款 银 行 贷款金额 月利率 期 限 备注1 工行杭州市众安支行 5000 4.875‰ 2001.01.18-2001.06.06 保证
2 工行杭州市众安支行 5000 4.875‰ 2000.11.23-2001.07.22 保证
3 工行杭州市众安支行 5000 4.875‰ 2000.11.13-2001.08.11 保证
4 工行杭州市众安支行 5000 4.875‰ 2000.11.30-2001.09.21 保证
5 工行杭州市众安支行 5000 4.875‰ 2000.11.09-2001.10.26 保证
6 农行丽水市莲都支行 4000 6.1065‰ 2000.09.06-2007.08.31 保证
7 农行丽水市缙云支行 4000 6.3‰ 1999.05.31-2007.09.25 保证
4、与比特科技控股股份有限公司的互保合同
本公司与比特科技控股股份有限公司就双方向银行或有关金融机构借款的合同 及依本协议而同银行或有关金融机构签定的相关担保合同项下的全部债务互相提供 担保，互保实行等额原则，总额不超过一亿元人民币。此限额适用于双方各自与银 行或其他金融机构签定的贷款合同所约定的有效期限内循环发放的各项贷款或给予 的各项授信。互保协议所保贷款合同仅限于2001年12月31日前各自向银行或有关金 融机构签定的期限不超过一年的贷款合同。
双方约定，互保期间为协议生效之日起至贷款合同所规定的债务履行期限届满 后两年止。在此期间，如果贷款合同中的债权债务关系因甲乙双方各自的偿还行为 而消失，本协议自行失效。该合同就双方的责任义务、争端的解决方法及其它《合 同法》规定的有关内容都已作了详细的规定。
5、本次配股承销协议
本公司与主承销商就本次配股签订了承销协议，由主承销商组织的承销团对本 次配股中社会公众股配股部分采取余额包销，对法人股配股部分采取代销方式。承 销费为社会公众股配股募集资金总额的1.5%，法人股配股募集资金总额的0.5%。主 承销商在收到上海证券交易所划入其配股专户的募集资金后两个工作日内，将扣除 承销费用后配股募集资金净额划至本公司指定帐户。逾期划款，本公司有权向主承 销商收取每日万分之五的违约金。
三、本公司目前存在的重大诉讼或仲裁事项
1、本公司控股子公司重庆一建诉重庆渝龙房地产开发有限公司拖欠工程款案
本公司控股子公司重庆一建于1998年5月5日向重庆市江北区人民法院递交了民 事起诉状获受理。诉讼的原因是：1994年12月23日原、被告就修建＂重庆市江北商 业城A、B区工程＂签定了《建设工程施工合同》及有关补充条款，合同签定后原告 完全按照合同约定的条款履行了自己的义务，而截止2001年4 月被告对部分工程款 项仍未支付，共拖欠原告工程款及相应资金占用损失费合计34,992,931.2元。诉讼 请求由被告支付拖欠的主体工程款、拖欠工程进度款、停工损失、材料价差款、拖 欠工程款的资金占用损失费等款项共计34,992,931.2元。
1998年9月7日重庆市江北区人民法院出具（1998）江民二初字第219号-第 261 号《民事判决书》，判决生效后于1998年10月申请执行，执行标的30,540,633元， 截止2000年末已收回欠款764.05万元，尚欠本金及利息合计3,120.01万元。
2000年4 月渝龙房地产开发有限公司以一审法院审理程序违法向重庆市高院提 出再审申请，目前本案已重新开庭审理，等待法院判决。由于被告房产已经建成， 拖欠工程款事实清楚，故本项欠款回收有保障。
2、本公司控股子公司重庆一建诉重庆瑞信房地产有限公司拖欠工程款案
本公司控股子公司重庆一建于1999年11月向重庆市第一中级人民法院提出民事 起诉获受理。诉讼的原因是：1993年原、被告就江北区＂华音大厦＂签定建筑施工 合同，自1993年开工至1998年9月底，被告共拖欠原告工程款1150万元。 诉讼请求 被告支付拖欠工程款，2000年1月在重庆市第一中级人民法院主持下达成调解协议， 被告给付原告工程欠款8,830,392元，并承担诉讼费和诉讼保全费共计79,122 元。 由于重庆瑞信房地产有限公司未履行调解书的义务， 重庆市第一中级人民法院于 2000年6月9日，依法查封了华音大厦二十一、二十五、二十六共计三层4977平方米 房产。该房产评估价1440万元，待拍卖后用以偿还拖欠的工程款及诉讼费用，该事 项证据充分，回收有保障，风险较小。
3、本公司诉广州市竹料镇建设开发公司集资建房纠纷案
本公司于1996年1月1日向广州市中级人民法院递交了民事诉状获受理。诉讼的 原因是：1993年2月23日，原告与被告签订了＂集资建房协议书＂， 认购楼房合计 建筑面积6,320.60m2,总价为7,767,298元，原告已支付房款7,378,933.10元，但被 告没有依时交付楼房及办理有关手续，因是非法集资建房，该协议应属无效。诉讼 要求被告返还集资建房本金7,378,933.10元及赔偿利息损失4,133,383.62元，并赔 偿由此造成的损失。
1998年3月3日，广州市中级人民法院出具（1996）穗中法房初字第50号《民事 判决书》，判决被告一次性将7,378,933.10元和该款从付出之日起至还款之日止的 利息（按银行同期贷款利率计算）返还给原告本公司，本案诉讼费中的35,508元由 本公司承担。本案在执行过程中经查被执行人广州市竹料镇建设开发公司因经营不 善，其所有房产因无产权而难以处理，并无其它财产可供执行，1999年10月29日广 州市中级人民法院出具（1998）穗中法民执字第 320 号《民事裁定书》， 裁定（ 1996）穗中法房初字第50号民事判决中止执行。鉴于此案已中止执行，本公司可能 会因此而招致损失。
4、持有本公司20%以上股份的股东、其他控股子公司和公司董事、监事、高级 管理人员、核心技术人员无重大诉讼或仲裁事项。
第十六章 董事及有关中介机构声明
董事声明
本公司全体董事承诺本配股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签名：
楼忠福 楼正文 吴小伟
姚先国 柴 强 蒋海华
吴天新 梁 阳 鞠成立
浙江广厦建筑集团股份有限公司
二00一年 五 月 八 日
主承销商声明
本公司已对配股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
项目负责人签字：刘爽
法定代表人或授权代表签字：毛宝弟
平安证券有限责任公司
发行人律师声明
本所及经办律师保证由本所同意发行人在配股说明书中引用的法律意见书和律 师工作报告的内容已经本所审阅，确认配股说明书不致因上述内容出现虚假记载、 误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险，并对其真实性、准确性和完整性承担相应 的法律责任。
经办律师签名：史鄞镇 郭关夫
所在律师事务所负责人签名：郭关夫
浙江浙经律师事务所
会计师事务所声明
本所及经办会计师保证由本所同意发行人在配股说明书中引用的财务报告已经 本所审计，确认配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗 漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办注册会计师签名：朱大为 张晶
所在会计师事务所负责人签名：胡少先
浙江天健会计师事务所有限公司
第十七章 附录和备查文件
一、 附录
1、2000年审计报告有关事项
1.1、 公司董事会、监事会关于带解释性说明段的无保留意见审计报告涉及事 项处理情况的说明
1.1.1、董事会对该事项的说明
自公司成立至1999年度，部分下属施工企业采用如下方法核算：公司与各分公 司（或工区或施工队）签订抵押承包合同，年末公司根据其实际完成产值计算工程 结算收入，按计划利润计算工程结算成本，各单位的会计报表不纳入合并报表反映。 从2000年1月1日起，公司将各单位的会计报表并入合并会计报表反映，并对2000年 会计报表中资产和负债年初数进行追溯调整，年初资产和负债同时调增29,141. 60 万元。浙江天健会计师事务所对调整数在审计报告中作了提示。
1.1.2、监事会对该事项的说明
公司从2000年1月1日起， 将各单位的会计报表并入合并会计报表反映， 并对 2000年会计报表中资产和负债年初数进行追溯调整，年初资产和负债同时调增 29 ,141.60万元。监事会认为浙江天健会计师事务所对此在审计报告中作的说明公正、 客观地反映公司的财务状况。
1.2、注册会计师关于带解释性说明段的无保留意见审计报告的补充意见
函
浙天会〖2001〗第25号
中国证券监督管理委员会、上海证券交易所：
本所接受浙江广厦建筑集团股份有限公司（以下简称＂该公司＂或＂公司＂） 的委托，由中国注册会计师朱大为、张晶对该公司2000年度的会计报表进行审计， 并出具浙天会审〖2001〗第90号无保留意见带解释性说明段的审计报告。根据中国 证监会《关于做好上市公司2000年度报告披露工作有关问题的通知》的规定，兹将 审计报告中说明段有关情况报告如下：
该公司自成立起至1999年度，对下属施工类分公司（或工区或施工队）采用如 下核算办法：公司与各分公司（或工区或施工队）签订抵押承包合同，合同内容包 括承包期限、应完成的产值、应上交管理费比例等。年末由承包者本人和公司经营 科科长根据产值完成情况签字确认上交管理费，公司财务部据此结算。分公司的会 计报表不纳入合并资产负债表，在合并利润及利润分配表上仅反映分公司的主营业 务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加三个数据，其中主营业务收入即为各 分公司的产值，而公司实际收入即管理费收入，在报表中反映为主营业务利润，主 营业务成本及主营业务税金及附加根据分析填列。2000年1月1日起，上述分公司的 资产负债表和利润及利润分配表均并入汇总报表反映。各分公司应付承包者利润已 列入主营业务成本项目反映，分公司净利润即为应上交公司的管理费等。上述会计 政策和核算方法的变更累计增加总资产38,569.13万元， 其中增加期初总资产 29 ,141.60万元。 各分公司根据《股份有限公司会计制度》及其补充规定计提坏帐准 备、短期投资减值准备、存货跌价准备、长期投资减值准备，本期各分公司共计计 提坏帐准备29,715,711.36元，其中19,566,717.46元系对年初数进行追溯调整。
我们认为上述事项的会计处理并不违反《股份有限公司会计制度》及其补充规 定，但鉴于上述会计核算方法比较特殊，而且对1999年度该部分核算进行追溯调整， 对该公司的总资产的影响较大，为便于会计报表阅读者更全面、深入地理解该公司 会计报表，按照中国注册会计师独立审计准则的有关规定，我们认为有必要在审计 报告中对上述事项作特别说明。
特此说明，请予察核。
附件：
1.本所浙天会审〖2001〗第90号审计报告；
2.浙江广厦建筑集团股份有限公司2000年12月31日资产负债表和2000年度利润 及利润分配表。
浙江天健会计师事务所有限公司
2001年2月18日
2、1999年审计报告有关事项
2.1、公司董事会、 监事会关于带解释性说明段的无保留意见审计报告涉及事 项处理情况的说明
2.1.1、董事会对该事项的说明
本报告期内，浙江天健会计师事务所出具了带解释性说明段的无保留意见的审 计的报告。公司的部分下属施工企业在经营管理模式上有三个特点：一、下属施工 企业与其所属项目部（或分公司、施工队）是抵押承包与被承包的关系，项目部经 理作为承包人，除按承包合同规定向施工企业上交管理费等有关费用外，剩余的资 产和负债归项目部所有。该项目承包责任制与国家建设部推行的项目法施工管理是 相衔接的。二、施工企业要求所属项目部必须建立健全会计账户，实行独立核算， 所有项目部会计人员均由企业直接委派，进行严格管理；审计部等职能部门通过日 常检查和监督，及时防范和控制项目部的风险。三、由于项目部的财力有限，无法 购置大型施工设备和工程垫资，故需向施工企业租赁工程必需的机械设备和借款垫 资；并向施工企业支付机械租赁费和资金使用费；其他小型设备由项目部自行购置 入账。以上特点决定了施工企业与项目部的关系是既资产归属清楚，又互相依存。 因此，公司采用了如审计报告所述的会计核算方法。这种核算方法既符合现行的经 营管理体制，而又不影响公司的经营利润和所有者权益。
2.1.2、监事会对该事项的说明
浙江天健会计师事务所为公司1999年度会计报表出具了带解释性说明段的无保 留意见的审计报告，监事会认为公司董事会对于该审计报告有关事项的说明是客观 真实的，也是符合公司经营管理现状的。
2.2注册会计师关于带解释性说明段的无保留意见审计报告的补充意见
函
浙天会〖2000〗第78号
中国证券监督管理委员会、上海证券交易所：
本所接受浙江广厦建筑集团股份有限公司的委托，由中国注册会计师陈翔、朱 大为对该公司1999年度的会计报表进行审计，并出具浙天会审〖2000〗第458 号无 保留意见带解释性说明段的审计报告。根据中国证监会《关于做好上市公司1998年 度报告有关问题的通知》的规定，兹将审计报告中说明段有关情况报告如下：
该公司部分下属施工企业，一贯采用如下核算办法：该公司与各分公司（或工 区或施工队）签订抵押承包合同，合同内容包括承包期限、应完成的产值、应上交 管理费比例等，并接受该公司财务部等职能部门对财务、质量、安全等方面的日常 监督和检查。年末由承包者本人和该公司代表人根据产值完成情况签字确认上交管 理费，该公司财务部据此结算。分公司上交管理费等上交款项后，剩余资产、负债 和费用由分公司自行处置，因此分公司的会计报表不纳入合并资产负债表中，在合 并利润及利润分配表上仅反映主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加 三个数据，其中主营业务收入即为各分公司的产值，而该公司实际收入即管理费收 入，在报表中反映为主营业务利润，主营业务成本及主营业务税金及附加根据分析 填列。此外，该公司本年度向各分公司收取的质量基金及劳保基金采用按实列支的 办法，盈余或不足部分，计入主营业务成本科目。目前，该公司拟调整上述财务会 计核算方法。
上述事项，我们认为，其会计处理并不违反《股份有限公司会计制度》的规定， 但鉴于上述会计核算方法比较特殊，为便于会计报表阅读者更全面、深入地理解该 公司会计报表，按照中国注册会计师独立审计准则的有关规定，我们认为有必要在 审计报告中对上述事项作特别说明。
特此说明，请予察核。
附件：
1.本所浙天会审〖2000〗458号审计报告；
2.浙江广厦建筑集团股份有限公司1999年度利润及利润分配表。
浙江天健会计师事务所
2000年4月17日
二、 备查文件
本公司声明：除本配股说明书所披露的资料外，本公司按中国证监会的要求申 报了有关文件，本配股说明书列出了有关备查文件的目录，包括：
1.《公司章程》正本；
2.中国证监会核准本次配股的文件；
3.本次配股募集资金投资项目的《共同投资协议书》；
4.本次配股的《承销协议》；
5.1998年度、1999年度和2000年度、2001年中期财务报告及审计报告原件；
6.注册会计师《关于前次募集资金使用情况专项报告》；
7.注册会计师《关于发行人内部控制制度的评价报告》；
8.发行人律师为本次配股出具的《法律意见书》和《律师工作报告》；
9.其他与本次配股有关的重要文件
以上备查文件备置于公司董事会办公室，供投资者查阅。
查阅时间：周一至周五上午9：00-11：00和下午13：30-16：30
联系电话：0571-87969988-1221
联 系 人：许晓琳
1、公司最近三年合并资产负债比较表 单位：元
项目 1998年 1999年
流动资产:
货币资金 90,619,836 227,001,181
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息 3,491,832 8,531,832
应收帐款 146,884,291 215,794,648
其他应收款 191,906,039 152,151,140
减：坏帐准备 748,794 29,435,663
应收款项净额 338,041,537 338,510,125
预付帐款 118,689,682 294,868,408
应收补贴款
存货 197,063,936 203,549,530
减:存货跌价准备 17,339,400
存货净额 197,063,936 186,210,130
待摊费用 11,282 183,663
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 3,700
其他流动资产
流动资产合计 748,221,805 1,055,305,338
长期投资:
长期股权投资 71,469,759 174,687,563
长期债权投资 49,027,031 49,027,031
长期投资合计 120,496,790 223,714,594
减:长期投资减值准备
长期投资净额 120,496,790 223,714,594
其中：合并价差 27,845,958
固定资产:
固定资产原价 154,386,941 173,114,060
减:累计折旧 53,091,947 64,966,349
固定资产净值 101,294,994 108,147,712
工程物资
在建工程 4,236,894 302,766
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 105,531,889 108,450,478
无形资产及其他资产:
无形资产 17,461,226 18,618,779
开办费 3,859,978 6,075,669
长期待摊费用 381,104 314,848
其他长期资产 57,280,043 59,886,518
无形资产及其他资产合计 78,982,351 84,895,814
递延税项:
递延税款借项
流动负债:
短期借款 220,280,000 363,100,000
应付票据 2,000,000
应付帐款 69,735,455 57,978,280
应收帐款 57,588,026 63,260,514
代销商品款
应付工资 1,792,909 1,072,636
应付福利费 9,682,125 13,043,263
应付股利 26,821,620 1,605,725
应交税金 17,830,946 26,151,549
其他应交款 697,389 1,124,697
其他应付款 78,769,430 79,561,967
预提费用 87,657 51,687
一年内到期的长期负债 1,500,000 8,600,000
其他流动负债
流动负债合计 484,785,559 617,550,317
长期负债:
长期借款 11,920,240 50,584,595
应付债券
长期应付款 286,076 196,076
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 12,206,316 50,780,671
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 496,991,874 668,330,988
少数股东权益 34,487,798 42,970,089
股东权益:
股本 252,000,000 282,240,000
资本公积 112,600,445 286,513,832
盈余公积 53,885,894 61,172,675
其中:公益金 24,773,082 28,395,723
未分配利润 103,266,825 131,138,639
外币报表折算差额
股东权益合计 521,753,163 761,065,146
负债和股东权益总计 1,053,232,835 1,472,366,223
项目 2000年 2001年1-6月
流动资产:
货币资金 161,855,346 322,536,198
短期投资 14,259,417
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 14,259,417
应收票据
应收股利 1,500,000
应收利息 1,448,000
应收帐款 470,813,013 496,044,443
其他应收款 357,401,661 353,009,914
减：坏帐准备 66,257,174
应收款项净额 761,957,500
预付帐款 177,012,077 108,189,921
应收补贴款
存货 535,451,381 505,279,239
减:存货跌价准备 6,785,964
存货净额 528,665,418
待摊费用 729,112 11,558,978
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,644,478,869 1,799,556,693
长期投资:
长期股权投资 218,513,369 239,984,585
长期债权投资 40,006,800 40,006,800
长期投资合计 258,520,169 279,991,385
减:长期投资减值准备
长期投资净额 258,520,169
其中：合并价差
固定资产:
固定资产原价 233,983,130 258,780,451
减:累计折旧 75,327,696 82,176,980
固定资产净值 158,655,434 171,602,388
工程物资
在建工程 221,349,816 308,786,525
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 380,005,249 480,388,913
无形资产及其他资产:
无形资产 34,162,797 53,080,610
开办费 6,361,603
长期待摊费用 1,736,082 6,817,538
其他长期资产 60,055,604 59,421,179
无形资产及其他资产合计 102,316,087 119,319,326
递延税项:
递延税款借项
流动负债:
短期借款 532,960,000 719,100,000
应付票据 18,500,000 87,000,000
应付帐款 222,939,829 205,408,387
应收帐款 101,009,118 85,812,159
代销商品款
应付工资 16,447,242 12,479,356
应付福利费 15,145,220 17,957,954
应付股利 43,861,839 6,888,904
应交税金 52,965,346 78,132,933
其他应交款 4,804,044 3,496,254
其他应付款 234,646,187 258,152,595
预提费用 802,590 511,420
一年内到期的长期负债 94,482,115 64,850,000
其他流动负债
流动负债合计 1,338,563,529 1,539,789,962
长期负债:
长期借款 146,102,300 212,630,870
应付债券
长期应付款 196,076 196,076
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 146,298,376 212,826,946
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,484,861,905 1,752,616,907
少数股东权益 80,010,467 85,177,097
股东权益:
股本 423,360,000 423,360,000
资本公积 231,843,273 231,843,273
盈余公积 79,428,449 76,778,485
其中:公益金 37,523,610 36,198,628
未分配利润 85,816,280 109,480,556
外币报表折算差额
股东权益合计 820,448,002 841,462,314
负债和股东权益总计 2,385,320,373 2,679,256,319
2、公司最近三年合并利润及利润分配比较表 单位：元
项目 1998年 1999年
一、主营业务收入 1,295,710,850 1,527,678,457
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1,295,710,850 1,527,678,457
减：主营业务成本 1,135,037,554 1,350,939,529
主营业务税金及附加 53,592,444 62,024,475
二、主营业务利润 107,080,852 114,714,452
加：其他业务利润 4,170,945 4,310,758
减：存货跌价损失 33,602
营业费用 98,485 201,398
管理费用 30,088,945 45,608,695
财务费用 -4,928,656 3,460,244
三、营业利润 85,993,021 69,721,272
加：投资收益 6,532,685 14,748,005
补贴收入 2,444,000
营业外收入 25,499 41,617
减：营业外支出 399,270 179,208
四、利润总额 92,151,935 86,775,686
减：所得税 8,379,841 8,286,040
少数股东损益 3,087,798 5,341,770
五、净利润 80,684,296 73,147,876
加：年初未分配利润 63,919,388 72,211,140
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 144,603,684 145,359,017
减：提取法定公积金 8,068,430 7,110,189
提取法定公益金 8,068,430 7,110,189
七、可供股东分配的利润 128,466,825 131,138,639
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配普通股股利 25,200,000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 103,266,825 131,138,639
项目 2000年 2001年1-6月
一、主营业务收入 1,635,949,425 1,101,603,742
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1,635,949,425 1,101,603,742
减：主营业务成本 1,449,127,490 964,580,249
主营业务税金及附加 54,894,328 42,757,549
二、主营业务利润 131,927,606 94,265,945
加：其他业务利润 3,388,149 1,538,365
减：存货跌价损失 -10,553,436
营业费用 5,114,378 9,527,940
管理费用 63,782,149 38,336,714
财务费用 25,948,619 22,083,865
三、营业利润 51,024,044 25,855,791
加：投资收益 63,062,009 13,076,779
补贴收入 13,770,000
营业外收入 562,094 65,888
减：营业外支出 1,530,072 627,848
四、利润总额 113,118,076 52,140,610
减：所得税 10,076,007 16,051,836
少数股东损益 7,253,983 1,824,645
五、净利润 95,788,085 34,264,128
加：年初未分配利润 135,291,969 75,216,427
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 231,080,054 109,480,556
减：提取法定公积金 9,127,887
提取法定公益金 9,127,887
七、可供股东分配的利润 212,824,280 109,480,556
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配普通股股利 42,336,000
转作股本的普通股股利 84,672,000
八、未分配利润 85,816,280 109,480,556
3、公司最近三年合并现金流量比较表 单位：元
项目 1998年 1999年
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,286,019,396 1,467,453,408
收取的租金 80,200 3,051,959
收到的税费返还 2,485,500
收到的的其他与经营活动有关的现金 29,590,213 43,636,090
现金流入小计 1,315,689,809 1,516,626,957
购买商品、接受劳务支付的现金 1,171,415,943 1,543,234,732
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,474,348 12,944,398
支付的增值税款 97,302
支付的所得税款 6,228,871 4,452,012
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 45,385,946 55,065,049
支付的其他与经营活动有关的现金 7,998,276 16,453,330
现金流出小计 1,255,503,384 1,632,246,824
经营活动产生的现金流量净额 60,186,425 -115,619,867
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 100,000 93,494
分得股利或利润所收到的现金 425,000 6,867,800
取得债券利息收入所收到的现金 43,500
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 74,650
收到的其他与投资活动有关的现金 23,448,293 222,934
现金流入小计 24,016,793 7,258,878
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 66,874,392 22,117,472
权益性投资所支付的现金 10,051,462 77,860,152
债权性投资所支付的现金 49,027,031
支付的其他与投资活动有关的现金 28,280,000
现金流出小计 154,232,884 99,977,623
投资活动产生的现金流量净额 -130,216,092 -92,718,746
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 31,400,000 204,153,388
发行债券所收到的现金 3,248,880 7,980,000
借款收到的现金 161,815,000 408,864,355
收到的其他与筹资活动有关的现金 264,331
现金流入小计 196,728,211 620,997,743
偿还债务所支付的现金 90,575,446 220,280,000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 130,309 25,215,895
偿付利息所支付的现金 18,469,717 30,781,891
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 109,175,472 276,277,786
筹资活动产生的现金流量净额 87,552,740 344,719,957
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 17,523,073 136,381,344
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 80,684,296 73,147,876
加:少数股东本期损益(合并报表填列) 748,794 5,341,770
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3,087,798 2,332,437
固定资产折旧 6,617,643 13,204,385
无形资产摊销 1,982,955 2,749,910
待摊费用的减少(减增加) 116,091
预提费用的增加(减减少) 60,684
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 251,892
固定资产报废损失
财务费用 -4,928,656 30,781,891
投资损失(减收益) -6,532,685 -14,748,005
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -78,289,288 -6,485,594
经营性应收项目的减少(减增加) -103,216,267 -229,435,003
经营性应付项目的增加(减减少) 160,031,836 7,061,799
其他
经营活动产生的现金流量净额 60,186,425 -115,619,867
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 90,619,836 227,001,181
减:货币资金的期初余额 73,096,763 90,619,836
现金等价物的期末余额
减:现金等到价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,523,073 136,381,344
项目 2000年 2001年1-6月
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,477,978,100 1,037,388,263
收取的租金 1,821,710
收到的税费返还
收到的的其他与经营活动有关的现金 3,197,182 13,770,000
现金流入小计 1,482,996,992 1,051,158,263
购买商品、接受劳务支付的现金 1,424,884,238 913,224,714
经营租赁所支付的现金 750,000
支付给职工以及为职工支付的现金 36,906,413 35,062,881
支付的增值税款
支付的所得税款 19,621,290 38,682,222
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 26,811,820
支付的其他与经营活动有关的现金 137,088,395 72375117
现金流出小计 1,646,062,156 1,059,344,934
经营活动产生的现金流量净额 -163,065,164 -8,186,671
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 111,579,380 15,104,524
分得股利或利润所收到的现金 42,073,018 2,112,500
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 458,407 693,470
收到的其他与投资活动有关的现金 6,573,332
现金流入小计 160,684,137 17,910,494
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 222,925,476 77,325,209
权益性投资所支付的现金 128,277,427
债权性投资所支付的现金 14,259,417 14,300,046
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 365,462,320 91,625,255
投资活动产生的现金流量净额 -204,778,183 -73,714,760
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 29,786,395 3,200,000
发行债券所收到的现金
借款收到的现金 665,857,520 533,064,180
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 695,643,915 536,264,180
偿还债务所支付的现金 407,634,846 242,732,115
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 79,886 50,959,781
偿付利息所支付的现金 24,708,504
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 432,423,236 293,691,896
筹资活动产生的现金流量净额 263,220,679 242,572,284
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -104,622,668 160,670,853
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 95,788,085 34,264,128
加:少数股东本期损益(合并报表填列) 7,253,983 1,824,645
计提的坏帐准备或转销的坏帐 19,794,046 7,903,965
固定资产折旧 10,769,496 8,500,277
无形资产摊销 81,504 2,939,394
待摊费用的减少(减增加) 293,311 -10,799,867
预提费用的增加(减减少) 676,891 -291,170
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 23,113 25,956
固定资产报废损失
财务费用 25,487,694 22,083,865
投资损失(减收益) -63,062,009 -13,076,779
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -292,028,261 7,448,074
经营性应收项目的减少(减增加) -132,605,049 -59,348,341
经营性应付项目的增加(减减少) 164,462,033 -15,877,693
其他 6,216,874
经营活动产生的现金流量净额 -163,065,164 -8,186,671
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 161,855,346 322,526,198
减:货币资金的期初余额 266,478,014 161,855,346
现金等价物的期末余额
减:现金等到价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -104,622,668 160,670,853
