每日必读本行第二届董事会第三次临时会议于2002年3月10日在北京京都信苑饭店召开, 经叔平董事长主持了会议,应到董事16名,出席会议董事及授权出席董事15人, 符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议合法、有效。6名监事列席了会议。会 议审议通过了如下决议:
一、关于将1999年末应付股东款项转为呆帐准备金的决议
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号》(证监会计字 [2001]60号)的规定,“同一管理层对同一会计期间的同一事项不能作出不同的会计 估计,因而就同一事项,两份财务报告不应存在会计估计差异”。由于历史原因, 本 行2000年末境内外会计报表呆帐准备金差异93047万元。
本行第二届董事会第三次临时会议经审议,同意首先将1999 年末应付股东款项 15944万元转为2000年呆帐准备金。会议决定将以上议案提交本行2002 年第一次临 时股东大会审议批准。
应付股东款项系本行1999年及以前年度实现的净利润尚未分配的部分。根据本 行2000年度股东大会通过的《关于中国民生银行1999年12月31日前银行不良资产产 生的实际损失由原有股东承担的决议》,本行1999年12月31 日前由于经营活动产生 的不良资产和不良债权在上市后发生的实际损失由本行原有股东承担。本项决议的 实施将履行了上述承诺。
二、关于2001年度境内外会计审计差异进行追溯调整并以资本公积弥补追溯调 整后2000年末呈负数的未分配利润的决议
根据中国证监会《关于发行证券的公司信息披露规范问答第5号》(证监会计字 [2001]60号)的规定,2000年末本行境内外会计报表呆帐准备金差异93047万元。 处 理方法按照财政部《企业会计准则———会计政策、会计估计变更和会计差错更正》 (财会字[2001]7号)的规定,本着银行稳健经营的原则, 本行第二届董事会第三次临 时会议经审议,同意对2000年末境内外呆帐准备金差异进行追溯调整。
采用追溯调整后对以前年度会计报表做出调整, 其顺序按照中国证监会《信息 披露规范问答第3号:弥补累计亏损的来源、程序和信息披露》(证监会计字[ 2001 ]16号)规定进行,即调减1999年末应付股东款项15944万元；调减盈余公积金 12999 万元；调减资本公积70168万元,弥补由于帐务调整而形成2000 年末的未分配利润 -6064万元。前述调整均直接调整2000年度会计报表相关数字。
会议决定将以上议案提交本行2002年第一次临时股东大会审议批准, 然后进行 会计处理。
会议认定,这次对呆帐准备金进行追溯调整 ,与国际会计准则的接轨一步到位, 是本行迎接加入WTO挑战的实际行动,它将有利于本行提高抗风险能力, 为今后稳健 经营和快速发展奠定更加坚实的基础。本行已公告的2001年度利润增长幅度不受影 响。
三、关于2001年度核销两笔呆帐的决议
根据董事会权限,会议经审议,同意核销两笔呆帐,合计人民币5589#万元。
四、关于召开2002年第一次临时股东大会的决议
本公司决定于2002年4月10日召开2002年第一次临时股东大会。 现将有关事宜 通知如下:
(一)会议时间、地点和会期:
时间:2002年4月10日(星期三)上午9:00
地点:北京京都信苑饭店三层国际会议厅(北京海淀区什坊院6号)
会期:半天
(二)会议主要议程:
1、审议《关于将1999年末应付股东款项转为呆帐准备金的议案》；
2、审议《关于2001年度境内外会计审计差异进行追溯调整、 并以资本公积弥 补追溯调整后呈负数的2000年末未分配利润的议案》。
(三)出席会议资格:
1、本公司全体股东均有权出席股东大会,并可以委托代理人出席会议和参加表 决,该股东代理人不必是公司股东。
2、本公司董事、监事及高级管理人员；
3、有权出席股东大会股东的股权登记日为2002年4月1日（星期一；
(四)出席会议的股东登记办法:
1、登记手续:出席本次股东大会的个人股东应持本人身份证和持股凭证；法人 股东应持单位证明、法人委托书和出席人身份证；股东代理人持委托人的授权委托 书(格式附后)、代理人身份证和持股凭证办理登记手续。异地股东可用传真或信函 方式登记。
2、登记时间:2002年4月5日(星期五)上午9:00—11:30,下午2:00—4:30
3、登记地点:北京市东城区正义路甲4 号中国民生银行总行 108 室( 010 — 65269592)
(五)其它事项:
1、与会人员交通食宿费用自理。
2、联系方法:
公司地址:北京东城区正义路甲4号(100006)
联系人:马瑜波、刘烽
联系电话:010—65269592、65269579
传真:010-65229104
特此公告。
中国民生银行股份有限公司董事会
二00二年三月十日
