中国民生银行股份有限公司第二届董事会第五次会议于8月24日下午2:30 在北 京首都大酒店二楼会议室召开。会议由董事长经叔平主持,应到董事17名,出席会议 董事及授权出席董事16名。6名监事列席了会议。 符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定,会议合法、有效。会议审议通过了如下决议：

    一、审议通过了中国民生银行股份有限公司2001年中期报告正文及摘要；

    二、审议通过了关于开办费会计政策变更引起本行损益调整的议案。

    会议认为根据企业会计制度,企业开办费用采取一次性进入当期损益,本行经审 计2000末的开办费余额为9739万元, 会议同意对此作出如下调整：根据财政部有关 制度规定,应采取追溯调整的办法。调整后,2000年度利润超分配为6047万元。通过 下列方式解决：（1）调整所得税；（2）在完成当年利润指标的前提下, 在当年利 润中消化；（3）不足部分通过调整一般盈余公积金解决,上述调整方案和具体调整 数额到年末确定,并提交年度股东大会批准。

    特此公告