普华永道特审字（2002）第 50 号

    中国国际贸易中心股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金截至2001年12月31日止的使用情况进行了专项审核。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料或口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据,我们的审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。在审核过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了必要的审核程序。在根据审核过程中取得的材料做出职业判断的基础上,出具专项审核报告。

    （一） 前次募集资金的数额和资金到位时间

    中国国际贸易中心股份有限公司（下称“贵公司”）经中国证券监督管理委员会于1999年签发的证监发行字〖1999〗8号文,9号文和10号文的批准,通过上海证券交易所向社会公开发行每股面值为人民币1元的A股普通股股票,共计16,000万股,以溢价发行,发行价格为每股人民币5.46元,总值为人民币87,360万元。截至1999年2月3日止,承销机构在扣除发生的发行费用计人民币1,936万元后,实际缴入贵公司募集股款人民币85,424万元。

    （二） 前次募集资金的计划用途

    根据上述贵公司A股发行招股说明书所载前次募集资金的计划用途如下：

    1 约人民币30,810万元用作对国贸二期工程投资。

    2 约人民币11,620万元用于国贸二期营运资金。

    3 约人民币16,849万元用于国贸一期商场改造。

    4 约人民币17,719万元用于国贸公寓改造。

    5 发售A股所得的募集资金净额未作上述用途的部分约人民币8,426万元,

    用作补充流动资金。

    （三） 前次募集资金的实际使用情况

    截至2001年12月31日止,贵公司前次募集资金人民币85,424万元的实际使用情况列示如下（单位：人民币万元）：

                         招股说明书                   投资      项目
    投资项目             承诺投资额    投资额         时间      进度
    1. 国贸二期工程         30,810      30,810        1999年    已完成
    2. 国贸二期营运资金     11,620      3,000         1999年
                                        8,620         2000年
    3. 国贸一期商场改造     16,849      6,832         1999年
                                        4,122         2000年  已完成
    4. 国贸公寓改造         17,719      3,702         1999年
                                        6,790         2000年   北公寓
                                        7,227         2001年   改造已
                                                                完成
    补充流动资金             8,426      8,426         1999年
                                        5,895
    合计                    85,424     85,424
    投资项目                      备注
    1. 国贸二期工程        该项目截止2001年为公司带
                           来营业收入为人民币22,742万元,
                           税后利润为5,967万元.
                           二期工程项目实际投资约人民
                           币85,166万元,超于A股募集资
                           金部分为自筹资金
    2. 国贸二期营运资金
    3. 国贸一期商场改造    该项目截止2001年为公司带来
                           营业收入为人民币14,511万元,
                           税后利润为7,327万元. 节余
                           5,895万元占募集资金总额7%,
                           一直存于银行.现经董事会于
                           2002年9月6日审议决定将其
                           用作补充公司流动资金.
    4. 国贸公寓改造        该项目截止2001年为公司带来
                           营业收入为人民币2,313万元.
    补充流动资金           根据2002年9月6日董事会决议
    合计

    （四） 经将上述募集资金的实际使用情况与涉及贵公司招股说明书之承诺及1999、2000、2001年度报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容逐项对照,贵公司各次披露关于投资的信息与审核结果相符。

    根据上述审核结果,我们认为,贵公司董事会有关说明及前次募集资金使用情况信息披露文件与实际使用情况相符。

    本专项报告仅供发行人本次配股使用,不得用作任何其他目的。我们同意,本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本专项报告依法承担相应责任。

    

普华永道中天

    会计师事务所有限公司

    注册会计师 周忠惠 注册会计师 涂益

    2002年9月6日