广会所专字【2006】第0600790020 号
广州白云国际机场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对 贵公司截至2005 年12 月31 日之会计年度的会计报表进行审计，并出具了“广
会所审字【2006】第0600790019 号”审计报告。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关要求， 贵公司编制了本专项说明所附的 贵
公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“情况汇总表”）。
如实编制和对外披露情况汇总表并确保其真实、合法及完整是 贵公司的责任。我们对情况汇总表
所载资料与我们审计 贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容
进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施2005 年度会计报表审计中所执行
的对关联方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对情况汇总表所载资料执行额外的审计或其他程
序。
为了更好地理解 贵公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的情况汇总表应当
与已审计的会计报表一并阅读。
附件：广州白云国际机场股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王韶华
中国注册会计师： 洪文伟
中 国 广 州 二○○六年四月二十四日
附表：
广州白云国际机场股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占
用方类别
资金占用
方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2005 年期初
占用资金余额
2005 年度占用
累计发生金额
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期末
占用资金余额
占用形成
原因
占用性质
应收帐款 59 1,449 127 1,381
应收的服务
费收入
控股股东、实经营性占用
际控制人及其
附属企业
广东省机场管
理集团公司
母公司
其他应收款 1,238 903 1,905 236
应收的资产
租赁费 经营性占用
小计 1,297 2,352 2,032 1,617
关联自然人及
其控制的法人
— — — — — — — — —
小计 — — — —
广州云港物业
管理有限公司
受同一母公
司控制企业
其他应收款 — 4 — 4
应收的租赁
费押金
经营性占用
应收账款 2 — 2 —
广州新机场经
济发展有限公
司
受同一母公
司控制企业
其他应收款 90 — 90 —
应收的租赁
费押金
经营性占用
其他关联人及
其附属企业
广州白云国际
机场集团商业
服务有限公司
受同一母公
司控制企业 应收账款 2 — 2 — 经营性占用
小计 94 4 94 4
单位：万元
资金占
用方类别
资金占用
方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2005 年期初
占用资金余额
2005 年度占用
累计发生金额
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期末
占用资金余额
占用形成
原因
占用性质
汉莎航空食品
有限公司
公司控制的
子公司
其他应收款 15,625 1,146 4160 12,611
应收的资产
移交款
非经营性占用
机场宾馆有限
公司
公司控制的
子公司
其他应收款 147 58 5 200 代垫款 非经营性占用
空港快线运输
有限公司
公司控制的
子公司
其他应收款 - 2,089 1,874 215
应收的资产
投资余款
非经营性占用
易登机商旅服
务有限公司
公司控制的
子公司
其他应收款 10 141 136 15 代垫款 非经营性占用
地勤服务有限
公司
公司控制的
子公司
其他应收款 177 115 - 292 代垫款 非经营性占用
上市公司的子
公司及其附属
企业
白云科技安检
有限公司
公司控制的
子公司
其他应收款 30 128 148 10 代垫款 非经营性占用
小计 15,989 3,677 6,323 13,343
总计 17,380 6,033 8,449 14,964