沈阳银基发展股份有限公司一九九九年中期报告

　　重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者
严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。

　　一、公司简介
　　1、公司法定中文名称:沈阳银基发展股份有限公司
　　　 公司英文名称:SHENYANG INGENIOUS DEVELOPMENT CO.LTD
　　2、公司注册地址:沈阳市和平区十一纬路82号
　　　 邮政编码:110003
　　3、公司法定代表人:刘成文
　　4、公司董事会秘书:王利群
　　　 联系地址:沈阳市和平区十一纬路82号皇城酒店
　　　 联系电话:024-22857819
　　　 传　　真:024 -22846927
　　5、股票上市地:深圳证券交易所
　　　 股票简称:银基发展
　　　 证券代码:0511
　　二、主要财务指标
　　项目　　　　　　　　　　　1999年1-6月　　1998年1-6月
　　净利润(元)　　　　　　　　　13262241.14　 -598386.91
　　股东权益(元)　　　　　　　 164758690.03 140163859.23
　　每股收益(元/股)　　　　　　　　　　0.102　　　 -0.0046
　　净资产收益率(％)　　　　　　　　　 8.05　　　　-0.43
　　每股净资产(元/股)　　　　　　　　　1.27　　　　 1.08
　　调整后的每股净资产(元/股)　　　　　1.24　　　　 0.59
　　计算公式如下:
　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数
　　调整后每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流
动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用]/报告期末普通股股份总数
　　三、股本变动和主要股东持股情况
　　1、公司股本变动情况
　　填报日期1999年6月30日　　　　　　　　　　　数量单位:股
　　股份类别　　　　　　　期初数　　本次变动增减(+-)　　期末数
　　一、尚未流通股份
　　1、发起人股份　　　　46632432　　　　　　　　　　 46632432
　　其中:
　　国家拥有股　　　　　 24418512　　 -24418512　　　　　　　0
　　境内法人持有股　　　 22213920　　 +24418512　　　 46632432
　　外资法人持有股份
　　其他
　　2、募集法人股　　　　　936000　　　　　　　　　　　 936000
　　3、内部职工股
　　4、优先股或其他　　　13391132　　　　　　　　　　 13391132
　　尚未流通股合计　　　 60959564　　　　　　　　　　 60959564
　　二、已流通股份
　　1、境内上市的　　　　68921386　　　　　　　　　　 68921386
　　人民币普通股
　　其中:高管人员持股　　　 27170　　　　-24746　　　　　 2424
　　2、境内上市的外资股
　　3、境外上市的外资股
　　4、其他
　　已流通股份合计　　　 68921386　　　　　　　　　　 68921386
　　三、股份总数　　　　129880950　　　　　　　　　　129880950
　　本公司原高管人员股东10户,经确认持股27,170股,因公司1998年资产重组,原任董
事、监事及高级管理人员辞去在本公司的任职,按规定,其中9人持有的本公司流通股份2
4,746股,已于99年6月17日解冻。
　　2、主要股东持股情况
　　(1)报告期末本公司股东总户数28021户。
　　(2)前十名大股东持股情况
　　股东名称　　　　　　　　　　 持股数(股) 占总股本比(％)
　　1、沈阳银基集团股份有限公司　　46632432　35.9％
　　2、沈阳电缆厂综合产品销售处　　 4059120　3.13％
　　3、沈阳市国资金属材料有限公司　 2401340　1.85％
　　4、沈阳建行信托投资股份公司　　 1560000　1.20％
　　5、沈阳市精细石油化工厂　　　　 1248000　0.96％
　　6、辽宁国发股份有限公司　　　　 1092000　0.84％
　　7、沈阳三和盛物资贸易有限公司　 1040520　0.80％
　　8、沈阳中大实业有限公司　　　　　889200　0.68％
　　9、深圳市韬盛实业发展有限公司　　860000　0.66％
　　10、高剑平　　　　　　　　　　　 640000　0.49％
　　沈阳资产经营有限公司与沈阳银基集团股份有限公司98年签定了股权转让协议,经
沈证监发[1998]49号、沈阳市政府沈政[1998]111号、财政部财管字[1998]94号、中国
证券监督管理委员会证监函[1999]3号文件批准,于99年1月29日办理股权转让手续,将其
持有的本公司国家股24,418,512股股权全部转让给沈阳银基集团股份有限公司。详情请
见99年1月30日《中国证券报》、《证券时报》。
　　3、法人股股东股份质押情况
　　持有本公司5％以上的法人股股东的股份未发生质押和冻结。
　　四、经营情况的回顾与展望
　　1、报告期内主要经营情况
　　今年是本公司资产整体置换后经营运作的第一年,主营业务变更为城市基础设施投
资,旅游、宾馆经营,房地产开发等。公司紧紧围绕新的主营业务,认真组织实施股东大
会确定的经营战略,开拓市场,扩大经营,本报告期内实现业务收入3494万元,实现利润15
63万元。
　　(1)旅游、宾馆经营稳步发展。上半年公司根据市场变化,在对宾馆部分设施等硬件
进行改造的基础上,重点强化服务软件,采取有效措施增强全员的服务意识,提高服务技
能,靠优质服务拓展团队旅游市场,使旅游、宾馆经营淡季旺销,上半年实现业务收入146
5万元。
　　(2)公司注重在装饰、装修市场创银基发展品牌。今年,在“内装”业务稳步发展的
同时,又向“外装”业务拓展,依靠高效优质工程赢得市场。上半年开发了三个装修工程
,实现营业收入2029万元。
　　(3)浑北废弃土地的综合整理开发是本公司资产置换的重要内容,也是公司实现可持
续增长战略目标的重要项目之一。该项目由沈阳市政府立项,公司负责具体实施。上半
年公司组织成立了专门机构,对土地整理项目的规划、设计等进行了大量的前期准备工
作,并聘请台湾开创工程顾问公司进行整体规划,为公司下半年启动土地整理项目奠定了
坚实的基础。
　　2、公司投资情况
　　本报告期内公司无募股资金情况;也没有其它投资情况。
　　3、下半年计划
　　上半年公司克服了市场、资金等诸多方面的困难,经过全体员工的努力,取得了良好
的开端。下半年公司将加倍努力,以优良的业绩回报股东。公司重点要抓好以下几项工
作:
　　(1)抓住旅游旺季,充分利用沈阳市举办国际友好月、中国戏剧节等市场机遇,扩大
旅游、宾馆经营,靠优质服务创银基旅游、宾馆品牌,巩固和提高市场占有份额。
　　(2)继续全力做好创银基装饰、装修优质工程的工作,在保质保量完成现有工程任务
的基础上,以质取胜、以质保量,争取新的工程按计划开工,实现工程质量升级,服务优质
,收入增加的经营目标。
　　(3)浑北防洪设施建设、土地整理项目经过上半年的准备,公司已经具备实施项目的
部分条件,力争在下半年启动项目的一期工程。该项目通过土地整理,建设防洪护岸,提
高沈阳市的防洪抗灾能力;将低效、闲置和污染严重的滩涂土地变为建设用地;使浑河北
岸成为沈阳市新型生态城区的门户。项目的实施符合国家土地管理政策,符合沈阳市总
体发展规划和可持续发展的战略目标,拟申请成为国家土地综合开发整理示范区项目。
整个项目分二期完成,一期工程主要是建设防洪护岸和土地平整阶段,公司将在国家国土
资源部的指导下,注重城市生态与环境保护,实现公司利益与社会利益共同成长的目标。

　　五、重要事项
　　1、公司董事会决定99年中期不进行利润分配,不以公积金转增股本。
　　2、公司98年度股东大会通过的利润分配方案为:98年度利润不分配,也不进行公积
金转增股本。
　　3、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
　　4、报告期内,公司无收购、兼并、资产重组事项。
　　5、报告期内,公司关联交易事项请参阅财务报表附注。
　　6、计算机2000年问题涉及本公司后台帐务系统(总帐、应付、仓储),现已更换,不
存在2000年问题,不会对本公司的经营管理带来影响。
　　7、报告期内,继续聘任沈阳华伦会计师事务所为本公司审计机构。
　　8、报告期内,公司无重大合同、担保、抵押等事项。
　　9、报告期内,根据98年度股东大会决议,本公司于99年4月28日由沈阳物资开发股份
有限公司(辽物资)更名为沈阳银基发展股份有限公司(银基发展),并于99年4月27在《中
国证券报》、《证券时报》上公告。
　　六、财务报告(未经审计)
　　(一)、会计报表(附后)
　　(二)、会计报表附注
　　一、公司简介
　　本公司的前身沈阳物资开发股份有限公司系经沈阳市人民政府(1993)3号文件批准,
在沈阳市物资回收总公司的基础上改制,并经中国证监会以证监发审字(1993)3号文件批
准上市。1998年6月根据中国证监会证监上字(1998)26号文件的有关规定,经沈阳市政府
(1998)43号文和沈阳证监会(1998)29号文批准,公司98年临时股东大会审议通过了沈阳
银基集团股份有限公司与沈阳物资开发股份有限公司签定的以98年8月1日为基准日的10
0％资产整体置换协议。资产置换后公司主营业务变更,并于今年4月变更公司名称。经
沈阳市工商行政管理局核准,变更登记注册,注册号为:2101001104618。注册地址:沈阳
市和平区十一纬路82号,法定代表人:刘成文。公司经营范围:城市基础设施投资;旅游服
务;餐饮服务;住宿;房地产开发;装饰装修;建筑工程设计施工;国内一般贸易(国家专营
、专控、专卖商品除外)。
　　二、主要会计政策
　　1、会计制度:公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
　　2、会计年度:采用公历年制,从1月1日至12月31日为一个会计年度。
　　3、记帐本位币:人民币。
　　4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐原则,采用借贷记帐法;以历史成本为
计价原则。
　　5、合并会计报表的编制方法:按财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规
定》的要求编制合并会计报表。合并范围以占被投资单位注册资本50％以上,或虽不足5
0％以上股权,但对被投资企业具有控制关系的单位纳入合并范围,相互间抵销股权投资
及相应权益、往来款项、营业收入等。
　　6、现金等价物的确定标准:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
　　7、坏帐核算方法:采用直接转销法,不提坏帐准备金。
　　8、存货核算方法:存货以实际成本计价,领用或发出时采用先进先出法核算。低值
易耗品采用五五摊销法核算。本企业不计提存货跌价损失准备。
　　9、短期投资核算方法:按取得时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息
或分回的利润确认。
　　10、长期投资核算方法:
　　(1)债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支
付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债券面值的差
额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊
销。摊销方法采用直线法。
　　(2)股权投资:对被投资单位拥有20％以下股权的采用成本法核算;对拥有20％以上
股权的采用权益法核算,并对拥有50％以上股权或具有控制关系的单位,采用权益法核算
,并编制合并会计报表。本企业不计提长期投资减值准备。
　　11、固定资产和折旧方法:
　　(1)固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上,使用年限超过
二年的不属于生产、经营的主要设备和物品。
　　(2)固定资产计价按取得的实际成本计价。
　　(3)固定资产折旧;采用直线法,并按固定资产预计使用年限和预计残值率确定其折
旧率。
　　各类固定资产折旧率如下:
　　项目　　　　　　　　　　　　折旧年限　残值率％　年折旧率％
　　房屋建筑物　　　　　　　　　 30-50　　　5　　　　1.9-3.2
　　机器设备　　　　　　　　　　 10-15　　　5　　　　6.3-9.5
　　运输设备　　　　　　　　　　　5-10　　　5　　　　 9.5-19
　　通讯工具　　　　　　　　　　　　10　　　5　　　　　　9.5
　　其他设备　　　　　　　　　　　　 5　　　5　　　　　　 19
　　12、在建工程核算方法:
　　(1)在建工程采用实际成本核算;
　　(2)结转固定资产的时点为工程完工并投入使用
　　13、无形资产计价及摊销:按实际支出计价,在受益期摊销。
　　14、开办费、长期待摊费用摊销方法:以实际成本计价,按实际受益期摊销。
　　15、收入确认原则,在下列条件均能满足时予以确认:
　　(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
　　(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施
控制。
　　(3)与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量。
　　(4)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
　　在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
　　(5)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
　　他人使用本企业财产在下列条件均能满足时予以确认:
　　(6)与交易相关的经济利益能够流入企业。
　　(7)收入金额能够可靠地计量。
　　16、所得税会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法。
　　三、税项
　　1、增值税:按销售收入17％缴纳;
　　2、营业税:按营业额3％至5％缴纳;
　　3、城市维护建设税:按应交增值税额、营业税额的7％缴纳;
　　4、教育费附加:按应交增值税额、营业税额的4％缴纳;
　　5、所得税:
　　根据沈财企字(1999)第33号文件的批复,同意沈阳物资开发股份有限公司(含下属企
业)由1998年1月1日起,所得税按33％征收(原在沈阳经济技术开发区注册享受15％所得
税率仍按15％征收),并全部返还,政策享受三年。
　　四、控股子公司及合营企业
企业名称
　　注册资本　　　　　　经营范围　　　　　　投资额所　　占投资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例
沈阳皇城商务酒店有限公司
　 64,400,000.00　餐饮娱乐洗浴.美容.美发.住　64400000.00 100％
　　　　　　　　　宿房屋租赁.百货烟酒另售
沈阳银基置业有限公司
　 10,000,000.00　建筑装饰工程设计及施工,物　10000000.00 100％
　　　　　　　　　业管理及中介服务.
沈阳市海外旅游总公司
　　1,500,000.00　招徕接待外国旅游者及华侨　　1500000.00 100％
　　　　　　　　　港澳台同胞代购机票火车票
　　　　　　　　　等业务.
　　五、会计报表主要项目注释
　　1、货币资金
　　项目　　　　期初(元)　 期末(元)
　　现金　　　　15364.56　 88215.81
　　银行存款　8537732.11 3801574.13
　　其他货币资金
　　合计　　　8553096.67 3889789.94
　　2、应收帐款
　　帐龄　　　　　　　期初数　　　　　　　期末数
　　　　　　　　金额(元)　比例(％) 金额(元) 比例(％)
　　一年以内　75922265.95 97.69 36820478.72 58.97
　　1—2年　　 1488659.68　1.91 24371629.59 39.03
　　2—3年　　　304676.74　0.40　1250497.39　2.00
　　3年以上
　　合计　　　77715602.37　 100 62442605.70　 100
　　应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位。
　　3、预付帐款
　　帐龄　　　　　　　期初数　　　　　　　期末数
　　　　　　　　金额(元)　比例(％) 金额(元) 比例(％)
　　一年以内　2085246.11　 100　　1838301.56　50.77
　　1—2年　　　　　　　　　　　　 813019.71　49.23
　　2—3年
　　3年以上
　　合计　　　2085246.11　 100　　2651321.27　　100
　　预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
　　4、其他应收款
　　帐龄　　　　　　　期初数　　　　　　　期末数
　　　　　　　　金额(元)　比例(％) 金额(元) 比例(％)
　　一年以内　4061078.88 99.85　　 4556426.91 92.41
　　1—2年　　　 6300.00　0.15　　　451353.44　7.59
　　2—3年
　　3年以上
　　合计　　　4067378.88　 100　　 5007780.35　 100
　　其它应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
　　5、存货.
　　项目　　　　　期初数(元)　期末数(元)
　　库存商品　　　1608577.40 1620652.87
　　材料物资　　　1077211.47　888223.53
　　在产品
　　产成品
　　开发成本　　77061000.00 77061000.00
　　低值易耗品　　 23327.25　　23911.50
　　合计　　　　79770116.12 79593787.90
　　6、待摊费用
　　类别　　期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
　　保险费　　　　　　　 166666.76　 133333.54　　33333.22
　　修理费　　55551.90　　 8849.00　　16790.00　　47610.90
　　合计　　　55551.90　 175515.76　 150123.54　　80944.12
　　7、固定资产及折旧
　　项目　　　 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
原　房屋建筑　 126707158.40　　　　　　　　　　　 126707158.40
　　机器设备　　51688382.14 1646363.50　996751.83　52337993.81
　　运输设备　　 1405144.13　　　　　　　　　　　　 1405144.13
值　其他
　　合计　　　 179800684.67 1646363.50　996751.83 180450296.34
累　房屋建筑　　 7585353.29 1502718.06　　　　　　　9088071.35
计　机器设备　　 9647481.58 2331342.83　 81103.07　11897721.34
折　运输设备　　　258956.27　 60229.98　　　　　　　 319186.25
旧　其他
　　合计　　　　17491791.14 3894290.87　 81103.07　21304978.94
　　净值　　　 162308893.53　　　　　　　　　　　 159145317.40
　　8、固定资产清理期末余额为371,588.76元,系待处理固定资产转入。
　　9、开办费
种类　　　期初数(元)　本期增加(元)　本期摊销(元)　期末数(元)
皇城酒店　1807131.42　　　　　　　　　 301200.00 1505931.42
合计　　　1807131.42　　　　　　　　　 301200.00 1505931.42
　　10、长期待摊费用
种类　　　期初数(元)　本期增加(元)　本期摊销(元)　期末数(元)
维修调试费
　　　　　2625022.89　　　　　　　　　 187500.00　 2437522.89
合计　　　2625022.89　　　　　　　　　 187500.00　 2437522.89
　　11、短期借款
　　借款单位　　　金额　　借款期限　月利率(‰)　借款条件
　　招商银行　5,000,000.00　7个月　　　5.8575　　　担保
　　系本期新增流动资金贷款。
　　12、应付帐款期末余额为13,805,661.39元中,无欠持本公司5％(含5％)以上股份的
股东单位的款项。
　　13、预收帐款期末余额为223,476.71元中,无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股
东单位款项。
　　14、应交税金
　　项目　　　 期初数(元) 期末数(元)
　　营业税　　　243376.61　803818.88
　　城建税　　　 16603.52　105373.37
　　房产税　　　　　　　　 451272.15
　　个人所得税　 17486.37　 10126.80
　　印花税
　　所得税　　 1900398.33 2365441.50
　　合计　　　 2177864.83 3736032.70
　　15、其他应付款期末余额为128,120,654.65元中,有欠持本公司35.9％股份的沈阳
银集团股份有限公司的款项87,722,681.40元。
　　其中:
　　(1)沈阳银基集团股份有限公司对沈阳皇城商务酒店以固定资产投资差额挂帐75,84
7,317.54元。
　　(2)沈阳银基置业有限公司欠沈阳银基集团股份有限公司历年股利款(资产重组前)3
,654,692.39元。
　　(3)根据“资产置换协议”重组后公司置换日前欠沈阳银基集团股份有限公司净资
产差额8,020,671.47元;借款200,000.00元。
　　16、预提费用
　　项目 期初数(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末数(元)
　　利息　　　　　　　96593.75　　　　　　　　 96593.75
　　合计　　　　　　　96593.75　　　　　　　　 96593.75
　　17、长期借款期末无余额,系长期借款本年到期偿还。
　　18、财务费用
　　类别　　　　 上年同期数 本期累计数
　　利息支出　　 9073046.12 278478.75
　　减:利息收入　　22429.76　51144.83
　　汇兑损失　　　　　　　　　1576.68
　　减:汇兑收益
　　手续费　　　　　3773.77　 2209.79
　　合计　　　　 9054390.13 231120.39
　　19、补贴收入
　　项目　　　　　　　上年同期数　本期累计数
　　财政退增值税款　　 599592.77
　　政府对大二环补贴　 304000.00
　　财政补贴　　　　　　　　　　 1872219.55
　　合计　　　　　　　 903592.77 1872219.55
　　补贴收入期末余额为1,872,219.55元,系按沈财企字(1999)33号文的批复,返还98年
所得税。
　　20、营业外收入
　　项目　　　　　　　　上年同期数　　本期累计数
　　处理固定资产净收益　20504114.85
　　罚款净收入　　　　　　 12058.45　　 7021.00
　　其它
　　合计　　　　　　　　20516173.30　　 7021.00
　　21、营业外支出
　　项目　　　　　　　　上年同期数　　本期累计数
　　处理固定资产净损失　 75805.77
　　罚款支出　　　　　　 44576.00　　 410.00
　　固定资产盘亏　　　　 89415.64
　　捐赠支出　　　　　　　1307.00
　　非常损失　　　　　　 15701.31
　　合计　　　　　　　　226805.72　　 410.00
　　六、会计报表项目变动幅度超过30％的说明
　　1、货币资金报告期比期初减少47.71％,系年初付材料款所致。
　　2、待摊费用报告期比期初增加45.71％,系皇城酒店的保险费增加所致。
　　3、预收帐款报告期比期初减少84.66％,系皇城酒店年初预收的定金,按实际发生时
转作收入所致。
　　4、应交税金报告期比期初增加71.55％,系项目结算,增加营业税、所得税所致。
　　5、损益表项下本期发生数为重组后公司实际发生数,同期数为重组前原公司实际发
生数,无可比性。
　　七、关联方关系及其交易
　　1、存在控制关系的关联方
企业名称
　　注册地址　　　　主营业务　　与本企业关系 经济性质 法定代表
沈阳银基集团股份有限公司
　沈阳市和平区　　五金、化工、建材　　　　控股　股份制　刘成文
　十三纬路六号　　装饰、土木建筑等
沈阳皇城商务酒店有限公司
　沈阳开发区花海路 餐饮宾馆服务　　 全资子公司　股份制　沈锡刚沈阳银基置业有
限公司
　沈阳开发区花海路 建筑装饰工程设计 全资子公司　股份制　刘成文
　　　　　　　　　 及施工,物业管理
　　　　　　　　　 及中介服务
沈阳市海外旅游总公司
　沈阳市沈河区　　 招徕接待国内　　 全资子公司　股份制　王丽华
　青年大街36号　　 外旅游者
　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称　　　　　　　　　　年初数　本年增加　本年减少　年末数
沈阳银基集团股份有限公司　42000000.00　　　　　　　42000000.00
沈阳皇城商务酒店有限公司　64400000.00　　　　　　　64400000.00
沈阳银基置业有限公司　　　10000000.00　　　　　　　10000000.00
沈阳市海外旅游总公司　　　 1500000.00　　　　　　　 1500000.00
　　3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
　　　　　年初数　　　　　　本年增加　　本年减少　　年末数
　　 金额　　　比例％　　金额　 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
沈阳银基集团股份有限公司
　22213920.00 17.12　 4418512.00 18.84　　　　 6632432.00 35.9
沈阳皇城商务酒店有限公司
　64400000.00　 100　　　　　　　　　　　　　 64400000.00　100
沈阳银基置业有限公司
　10000000.00　 100　　　　　　　　　　　　　 10000000.00　100
沈阳市海外旅游总公司
　 1500000.00　 100　　　　　　　　　　　　　　1500000.00　100
　　4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称
　注册地址　　　主营业务　　　与本企业关系　经济性质　法定代表沈阳银基房屋开
发有限公司
沈阳经济技术 房地产开发、经营;　 同一母公司　 有限责任　刘成文
开发区昆明　 商品房销售;信息服务;
湖街
　　5、关联方交易
　　(1)本公司的全资子公司沈阳银基置业有限公司与本公司大股东沈阳银基集团股份
有限公司所属的全资子公司沈阳银基房屋开发有限公司,今年初以市场公允价格签定了
标的额为2100万元的装饰、装修工程合同。根据此合同,银基置业在本报告期内实现营
业收入2030万元。
　　(2)在“其他应付款”中,公司欠沈阳银基集团股份有限公司期初119,414,259.60元
,期末87,722,681.40元。减少部分系本公司报告期内偿还。期末欠款明细请见报表注释
第五项第15条中说明。
　　七、或有事项
　　本公司没有需要披露的或有事项。
　　八、承诺事项
　　本公司没有需要披露的承诺事项。
　　九、备查文件
　　1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
　　2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
　　3、公司章程。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　沈阳银基发展股份有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 一九九九年八月十六日


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　　　　　　　　　　　合并资产负债表
编制单位：沈阳银基金发展股份有限公司　　1999年6月30日　单位:元
　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　期末数
资产　　　　母公司数　　　　合并数　　　 母公司数　　 合并数
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　8553096.67　　　4695.41　 3889789.94
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款　　　　　　　　 77715602.37　　　　　　　 62442605.70
减：坏帐准备
应收帐款净额　　　　　　 77715602.37　　　　　　　 62442605.70
预付帐款　　　　　　　　　2085246.11　　　　　　　　2651321.27
应收补贴款　　　　　　　　5209166.16
其他应收款　　 321539.53　4067378.88　　330665.03　 5007780.35
存货　　　　 77061000.00 79770116.12　77061000.00　79593787.90
减：存货跌价准备
存货净额　　 77061000.00 79770116.12　77061000.00　79593787.90
待摊费用　　　　　　　　　　55551.90　　　　　　　　　80944.12
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
　　　　　　 15097244.89　　　　　　　15097244.89
流动资产合计 92479784.42 177456158.21 92493605.33 153666229.28
长期投资：
长期股权投资 75900000.00　　　　　　　89270654.34
长期债权投资
长期投资合计
　　　　　　 75900000.00　　　　　　　89270654.34
减：长期投资减值准备
长期投资净额
　　　　　　 75900000.00　　　　　　　89270654.34
固定资产：
固定资产原价　　　　　　 179800684.67　　28389.00 180450296.34
减：累计折旧　　　　　　　17491791.14　　　　　　　21304978.94
固定资产净值　　　　　　 162308893.53　　28389.00 159145317.40
工程物资
在建工程
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 371588.76
待处理固定资产损失
固定资产合计　　　　　　 162308893.53　　28389.00 159516906.16
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费　　　　　　　　　　 1807131.42　　　　　　　 1505931.42
长期待摊费用　　　　　　　 2625022.89　　　　　　　 2437522.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计　　 4432154.31　　　　　　　 3943454.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计　 168379784.42 344197206.05 181792648.67 317126589.75
负债及股东权益
流动负债：
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5000000.00
应付票据
应付帐款　　　　　　　　 15355261.37　　　　　　　 13805661.39
预收帐款　　　　　　　　　1457225.01　　　　　　　　 223476.71
代销商品款
应付工资　　　　　　　　　 123895.30　　　　　　　　 104377.80
应付福利费　　　　　　　　1079458.44　　 6321.28　　1178605.38
应付股利
应交税金　　　　　　　　　2177864.83　　　　　　　　3736032.70
其他应交款　　　　　　　　　 9713.76　　　　　　　　　60213.34
其他应付款　 8023577.25 167455054.45　8225157.58　128120654.65
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　96593.75
一年内到期的长期负债
其他流动负债
　　　　　　 8859758.28　　　　　　　 8802479.78
流动负债合计
　　　　　　16883335.53 187658473.16 17033958.64　152325615.72
长期负债：
长期借款　　　　　　　　　5000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金　　　　　　　　　42284.00　　　　　　　　　42284.00
其他长期负债
长期负债合计　　　　　　　5042284.00　　　　　　　　　42284.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计　　16883335.53 192700757.16　17033958.64 152367899.72
少数股东权益
股东权益
股本　　　 129880950.40 129880950.40 129880950.40 129880950.40
资本公积　　10949042.93　10949042.93　10949042.93　10949042.93
盈余公积　　 2133291.11　 2133291.11　 2133291.11　 2133291.11
其中：公益金 1066645.55　 1066645.55　 1066645.55　 1066645.55
未分配利润　 8533164.45　 8533164.45　21795405.59　21795405.59
股东权益合计
　　　　　 151496448.89 151496448.89 164758690.03 164758690.03
负债及股东权益总计
　　　　　 168379784.42 344197206.05 181792648.67 317126589.75


　　　　　　　　　　 利润及利润分配表
编制单位：沈阳银基发展股份有限公司　1999年1-6月　　金额单位:元
项目　　　　　　　 上年同期数　　　　　　　　本期累计数
　　　　　　 母公司数　　　　合并数　　　母公司数　　 合并数
一、主营业务收入
　　　　　　 36884302.08　 36969653.42　　　　　　 34939118.34
减：折扣与折让
主营业务收入净额
　　　　　　 36884302.08　 36969653.42　　　　　　 34939118.34
减：主营业务成本
　　　　　　 35276774.12　 35303570.20　　　　　　　7874852.42
主营业务税金及附加
　　　　　　　 213477.63　　 213477.63　　　　　　　1479373.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
　　　　　　　1394050.33　　1452605.59　　　　　　 25584892.36
加：其他业务利润
　　　　　　　1002518.21　　1314992.96
减：存货跌价损失
营业费用　　　 647058.33　　 647058.33　　　　　 -　4076773.31
管理费用　　 14248826.00　 14990512.26　 108546.96　7528146.57
财务费用　　　9012823.36　　9054390.13　　　133.76　 231120.39
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
　　　　　　-21512139.15　-21924362.17　-108413.20 13748852.09
加：投资收益(损失以"-"号填列)
　　　　　　　-279208.11　　　 1402.80 13370654.34
补贴收入　　　 903592.77　　 903592.77　　　　　 -　1872219.55
营业外收入　 20516173.30　 20516173.30　　　　　 -　　 7021.00
减：营业外支出
　　　　　　　 226805.72　　 226805.72　　　　　 -　　　410.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
　　　　　　　-598386.91　　-729999.02 13262241.14 15627682.64
减：所得税
　　　　　　　　　　　　　　　20194.75　　　　　 -　2365441.50
减:少数股东损益
　　　　　　　　　　　　　　-151806.86
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
　　　　　　　-598386.91　　-598386.91 13262241.14 13262241.14
加：年初未分配利润
　　　　　 -150772739.81 -150772739.81　8533164.45　8533164.45
盈余公积转入
六、可供分配的利润
　　　　　 -151371126.72 -151371126.72 21795405.59 21795405.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
　　　　　 -151371126.72 -151371126.72 21795405.59 21795405.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
　　　　　 -151371126.72 -151371126.72 21795405.59 21795405.59