宝鸡商场(集团)股份有限公司1998年中期报告

　　重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者
严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　 一、公司简介
　　1、法定中文名称：宝鸡商场(集团)股份有限公司
　　法定英文名称：BAOJI　DEPARTMENT　STORE(GROUP)　CO.,LTD
　　2、注册地址：陕西省宝鸡市经二路114号
　　办公地址：陕西省宝鸡市经二路114号
　　邮政编码：721000
　　3、法定代表人：魏存功
　　4、董事会秘书：董启怀
　　联系地址：陕西省宝鸡市经二路114号
　　联系电话：0917－32337633215282
　　传真：0917－3215282
　　5、股票上市地：深圳证券交易所
　　股票简称：宝商集团
　　股票代码：0796
　　二、主要财务指标
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：人民币元
　　项目　　　 1998年1－6月　　　1997年1－6月　 98比97增减
主营业务收入　400,246,103.13　　400,373,138.86　 －0.03％
主营业务利润　 30,846,405.01　　 21,987,307.53　＋40.29％
净利润　　　　 13,834,064.53　　 13,672,372.72　 ＋1.18％
股东权益　　　334,605,192.53　　311,978,493.33　 ＋7.25％
每股收益　　　　　　　 0.222　　　　　　　0.22　 ＋0.91％
净资产收益率％　　　　 4.13　　　　　　　 4.38
每股净资产　　　　　　 5.37　　　　　　　 5.01　 ＋7.19％
调整后的每股净资产　　 5.35　　　　　　　 4.98　 ＋7.42％
　　计算公式如下：
　　每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
　　净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
　　每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
　　调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处
理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)／报告期末普通股股份总数
　　三、股本变动和主要股东持股情况
　　1、公司股本变动情况
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：股
　　项　目　　　　　　 期初数　　 本次变动增减　　 期末数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (＋、－)
一、尚未流通股份
1、发起人股份　　　　　6179600　　　　　 0　　　　 6179600
其中：
国家拥有股份　　　　　 6179600　　　　　 0　　　　 6179600
法人拥有股份
其他
2、募集法人股　　　　 12800000　　　　　 0　　　　12800000
3、内部职工股　　　　 13307760　　　　　 0　　　　13307760
尚未流通股份合计　　　 3228736　　　　　 0　　　　32287360
二、已流通股份
境内上市人民币普通A股 30000000　　　　　 0　　　　30000000
已流通股份合计　　　　30000000　　　　　 0　　　　30000000
三、股份合计　　　　　62287360　　　　　 0　　　　62287360
　　2、主要股东持股情况
　　　　　股东名称　　　　　 持股数(股)　 比例(％)
　　宝鸡市国有资产管理局　　　 6179600　　　9.921
　　陕西西凤酒厂　　　　　　　 5280000　　　8.477
　　宝鸡卷烟厂　　　　　　　　 5280000　　　8.477
　　西安肝病研究所　　　　　　 2240000　　　3.596
　　北京华超联股份有限公司　　　454885　　　0.730
　　张炳旺　　　　　　　　　　　310200　　　0.498
　　黎少明　　　　　　　　　　　263573　　　0.423
　　李绮文　　　　　　　　　　　212400　　　0.341
　　徐平涛　　　　　　　　　　　210000　　　0.337
　　黄红红　　　　　　　　　　　208300　　　0.334
　　3、宝鸡市国有资产管理局、陕西西凤酒厂、宝鸡卷烟厂持有本公司5％以上的股份
,在报告期内没有增减变动情况。
　　4、报告期内本公司持有5％(含5％)以上股份的法人股东陕西西凤酒厂、宝鸡卷烟
厂与所持股份没有发生质押、冻结的情况。
　　四、经营情况的回顾与展望
　　(一)、上半年公司主要经营情况
　　面对市场购买力下降,同行竞争加剧的严峻形势,公司按照“发挥商贸优势,多业择
优投资,全面开拓市场,创造一流效益”的经营宗旨,适时调整经营结构,增加名品品牌,
加大连锁经营投资力度,寻找市场空间,在开拓中创效益,1－6月份公司完成销售40025万
元,同比下降0.03％；实现利润1627.5万元,同比增长1.2％。上半年公司主要抓了以下
几项工作：
　　1、顺应市场变化拓展主业
　　为盘活资金,激活淡季市场,公司在零售上年初就开展了清仓理库、特价让利促销活
动,3月份销售7244万元,比去年同期增长29.4％,4月份又对营业厅布局进行调整,使经营
环境大为改观,零售额保持稳定；在批发上,公司对各连锁网点和经营品种进行了调整,
增加人力、资金,重新制订了资金使用办法,直接面对客户,定点服务,仅摩托车公司和通
用电器公司销售16000多万元,上半年专营批发销售达2.9亿元,使公司主营业务利润稳定
增长。
　　2、强化内部管理增收节支
　　公司利用淡季对全体员工分期分层次进行业务技术、服务规范、法纪知识的培训；
对中层以上的管理干部,采用民主生活会方式,进行经济纪律和廉洁自律方面的教育,提
高自身免疫能力；在经营上,提倡高效率、快节奏,同时开展厉行节约,反对奢侈浪费,重
新制订了费用管理规定,促使内部管理更加严密完善,经营、管理等各项费用大大降低。
　　3、多业择优投资全面发展
　　为降低经营风险,保证稳定的利润来源,公司逐步加大对基础设施的投资,宝鸡市经
二路人行道广告护栏已部分竣工投入使用；宝鸡国贸大酒店正在筹备开业；渭河收费大
桥已于5月营业,运转正常。
　　(二)、公司投资情况
　　1、募集资金使用情况
　　公司经中国证监会批准于1997年6月18日至6月22日在宝鸡市公开发行3000万股A股
股票,实际募集资金2.25亿元,募集资金投资项目情况如下：
　　(1)、商业连锁经营项目
　　该项目计划投资3000万元,实际完成3000万元。
　　(2)、公司营业大楼二期扩建及配套设施项目
　　该项目计划投资5700万元,实际完成3037.02万元。
　　(3)、国际贸易大酒店项目
　　该项目原计划投资5000万元,后追加1000万元,实际完成4085.3万元,为迎接西部交
易会,目前大酒店正在积极筹备试运营,预计下半年全部投入运营。
　　(4)、公司原拟投资的购并和改造宝鸡工贸大厦项目及冯家山水库取水工程净水厂
项目,经公司董事会1998年1月18日会议研究决定,对以上两个项目进行调整。
　　公司调整投资项目已经宝鸡市政府宝政发字［1998］01号文、宝鸡市计划委员会宝
计发字［1998］33号文、中国证监会上市部［1998］014号文批准,并于1998年3月14日
在《中国证券报》予以公开披露。
　　调整后的项目投资情况：
　　①参股三家股份制企业项目：
　　该项目计划投资1017万元,实际完成1017万元。
　　②金陵河宝商大桥主体工程和大桥配套工程项目：
　　该项目计划投资6200万元,实际完成2000万元,预计1999年7月可建成投用。
　　③宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目
　　该项目计划投资800万元,实际完成198.8万元。
　　以上项目已投入募集资金133,380,702.27元,剩余募集资金91,61
9,297.73元,其中补充流动资金3265.98万元,存入银行5895.94万元。
　　2、其他投资情况：
　　本报告期内,公司以连锁经营形式先后向宝鸡市深源电器有限公司增加投资200万元
,向宝鸡市祥和电器有限公司增加投资724.54万元,向宝鸡市康丽电器有限公司增加投资
16.1万元,向宝鸡市长乐电器有限公司增加投资410万元,主要经营名牌家电、摩托车。
　　(三)、下半年工作展望
　　1、在零售上,扩大大众名牌比例,突出特色经营,强化优质服务,搞活营销,抓好旺季
；在批发上,依托连锁经营,开发新市场,拓宽新领域,力争超额完成全年主营业务收入90
000万元和利润4400万元的目标。
　　2、做好投资入股、参股企业的调查论证,建立集团内部的资金市场,加大资本运营
力度,壮大公司实力。
　　3、积极做好国际贸易大酒店的开业准备工作,争取在今年下半年为公司创造效益。
　　4、加快金陵河宝商大桥工程建设,同时加强渭河大桥收费管理,为公司创造稳定的
利润,推进公司多元化发展。
　　五、重要事项
　　1、1997年度利润分配：公司1997年度实现净利润34,175,031.08元,按10％提取法
定公积金3,417,503.10元,按5％提取法定公益金1,708,
751.55元,加1996年度分配利润后剩余的49,486.35元,1997年度可供股
东分配利润29,098,262.78元,经1998年7月29日公司第二届董事会第十
次会议审议通过:公司拟按1997年12月底总股本6228.736万股为基数,每10股送2股红股,
剩余利润结转下年度分配。
　　2、1998年1月18日公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于调整募集资金投资
项目的议案》,经1998年5月8日公司1997年度股东大会审议通过形成决议。(详见1998年
3月13日《中国证券报》、1998年5月9日《中国证券报》)
　　3、1998年3月22日公司第二届董事会第七次会议审议通过《公司1997年年度报告和
年度报告摘要》第六项议案,并经公司1997年度股东大会审议通过形成决议。(详见1998
年3月24日《中国证券报》、1998年5月9日《中国证券报》)
　　4、1998年4月3日公司第二届董事会第八次会议审议通过《受让宝鸡渭河大桥特许
经营权的预案》,并于次日与宝鸡市人民政府签定了协议,特许公司经营18年。(详见199
8年6月11日《中国证券报》、《证券时报》)
　　5、1998年6月25日公司第二届董事会第九次会议审议通过《公司1998年度增资配股
预案》,并经1998年7月27日公司1998年度第1次临时股东大会审议通过形成决议：对199
7年12月底在册的全体股东以每10股配3股的比例实施配股。(详见1998年6月27日《中国
证券报》、1998年7月28日《中国证券报》)
　　6、本报告期内公司为宝鸡市糖酒副食品总公司9次提供流动资金担保,累计金额32,
340,000.00元。
　　7、本报告期内公司无关联方关系及交易。
　　8、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
　　9、本报告期内公司无其它因抵押、税务纠纷及未结诉讼等带来的或有负债。
　　10、本报告期内公司会计师事务所未作变动。
　　六、财务报告
　　1、审计报告
　　　 陕岳会审字(1998)092号
宝鸡商场(集团)股份有限公司全体股东：
　　我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表及1998年1－6月的利润及
利润分配表和1998年1－6月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是
对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进
行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必
要的审计程序。
　　我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有
关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年1－6月
的经营成果和1998年1－6月的现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
　　陕西岳华会计师事务所　　　　　　　　中国注册会计师　古小荣
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师　王永平
　　　　　中国·西安　　　　　　　　　　　一九九八年七月十七日
　　2、会计报表(附后)
　　3、会计报表附注
　　(一)、公司简介
　　宝鸡市场(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是经陕西省经
济体制改革委员会陕改发(1992)69号文批准,由原宝鸡商场作为发起人,
采用定向募集方式设立的股份有限公司。
　　本公司股票于1997年7月3日在深圳证券交易所挂牌交易。公司新募集资金到位后注
册资本为6,228,736万元,溢价收入转入资本公积。
　　本公司主要从事百货、纺织品、电器设备、房地产开发、塑料制品等。
　　(二)、主要会计政策
　　1、会计制度
　　本公司执行《股份有限公司会计制度》。
　　2、会计年度
　　公历1月1日至12月31日。
　　3、记帐原则及计价基础
　　会计核算采用权责发生制,以历史成本为计价基础。
　　4、坏帐核算方法
　　坏帐损失采用直接转销法核算。
　　坏帐按下列原则进行确认：
　　因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款；
　　债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款；
　　债务人逾期3年未能履行义务,确实不能收回的应收帐款,报董事会批准,并经主管机
关审核认可,可以列作坏帐的应收帐款。
　　5、存货核算方法
　　存货按实际成本计价。
　　库存商品中批发商品按进价核算；成本结转采用“后进先出法”；零售商品按售价
核算；成本结转采用“毛利率法”。低值易耗品采用“五五摊销法”进行核算。
　　6、存货跌价准备核算方法
　　本公司不计提存货跌价准备。
　　7、长期投资核算方法
　　(1)长期债权投资
　　按购进成本计入长期投资,所获得的利息计入投资收益。
　　(2)长期股权投资
　　对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占
该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算；对其他
单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影
响,采用权益法核算；对持有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并
会计报表。
　　8、长期投资减值准备核算方法
　　本公司不计提长期投资减值准备。
　　9、固定资产核算
　　本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产或不属于生产经营的主要
设备、物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时
的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”,同时按预计净残值率4％和规定的
折旧年限确定的年折旧率如下：
　　　资产类别　　　 折旧年限　　 年折旧率(％)
　　房屋及建筑物　　　　25　　　　　 3.84
　　动力设备　　　　　　15　　　　　 6.04
　　运输设备　　　　　　10　　　　　 9.60
　　其他设备　　　　　　15　　　　　 6.40
　　10、在建工程核算方法
　　在建工程在工程完工交付使用以后,按工程竣工决算结转固定资产。对虽已交付使
用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用之日起按工程预算、造价或者工程成本等资
料估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕以后,按照决算数调整原估价和已
提折旧。
　　11、无形资产核算方法
　　无形资产土地使用权按实际成本计价,采用直线法在规定的年限内平均摊销。
　　12、税项
　　(1)增值税
　　本公司经税务机关核定为增值税一般纳税人,销项税率为17％,按销项税额扣除当期
允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
　　(2)城市维护建设税按应交纳流转税额的7％缴纳。
　　(3)教育费附加按应纳流转税额的3％缴纳。
　　(4)所得税本公司根据陕西省税务局陕税函(93)303号“关于对宝鸡
商场(集团)股份有限公司调整所得税税率的批复”的文件规定,从1993年1月1日起按15
％的税率缴纳企业所得税。
　　根据陕西省人民政府陕政函(97)61号文规定,本公司自上市年度起企业所得税实行
先按33％的税率征收,后返还18％的政策。
　　(5)其他税项按国家有关的规定计缴。
　　13、收入确认原则
　　主营业务收入的实现是以商品已经发出,所有权已经转移且收到货款或取得收取货
款的凭据时,确认为主营业务收入的实现。
　　14、利润分配
　　按本公司章程规定,缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配：
　　(1)弥补以前年度亏损；
　　(2)提取10％的法定盈余公积金；
　　(3)提取5％－10％的法定公益金；
　　(4)提取任意盈余公积金；
　　(5)分配股利。
　　(三)、会计报表项目注释
　　下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,资产负债表的注释系
1998年6月30日的余额,利润及利润分配表、现金流量表的注释系1998年1－6月的金额,
货币单位为人民币元。
　　1、货币资金
　　　项　目　　　　1998年6月30日　　 1997年12月31日
　　现　　金　　　　　　 5,913.41　　　　　40,100.73
　　银行存款　　　 143,878,028.08　　 120,014,590.42
　　其他货币资金
　　　合　 计　　　143,883,941.49　　 120,054,691.41
　　货币资金较上年末增加28,679,250.00元,增长率为23.89％,主要是由于收回短期投
资、募集资金收回利息所致。
　　2、短期投资
　　项　　目　1998年6月30日　 1997年12月31日
　　股票投资
　　债券投资
　　其它投资　　　　　　　　　 10,000,000.00
　　合　　计　　　　　　　　　 10,000,000.00
　　注：短期投资本期末发生。
　　本公司短期投资较上年末减少100％,主要是由于收回对中国工商银行陕西省信托投
资有限公司的信托投资款所致。
　　3、应收票据
　　出票单位　　　　　　　　 出票日期　　 到期日　　　 金额
　 备注
甘肃平凉轻工业经济开发公司　98／06／01　98／10／01　500,000.00
甘肃平凉轻工业经济开发公司　98／06／01　98／09／01　100,000.00
＊甘肃平凉轻工业经济开发公司98／04／05　98／07／05　100,000.00
天水市百货公司　　　　　　　98／04／27　98／07／27　 93,888.00
　合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　793,888.00
　　注：以上票据均为银行承兑汇票。
　　＊为到期已承兑票据。(详见期后事项)
　　本公司应收票据较上年末减少88.24％,主要是由于票据到期,收回货款所致。
　　4、应收帐款
　　(1)帐龄分析
　帐　龄　　　　1998.06.30　　比例　　　 1997.12.31　　比例
一年以内的　　4,297,122.28　 13.97％　 42,674,752.60　91.69％
一至二年的　 26,238,971.59　 85.30％　　3,764,730.88　 8.09％
二至三年的　　　 25,844.30　　0.73％　　　105,250.00　 0.22％
三年以上的
　合　计　　 30,761,938.17　　100％　　45,544,733.48　 100％
　　(2)无持股在5％以上股东欠款。
　　注：本公司应收帐款较上年末减少33.91％,主要是因为1998年1－6月销售收入增加
,货款及时收回所致。
　　5、预付货款
　　(1)帐龄分析
　 帐 龄　　　 1998.06.30　　比例　　　1997.12.31　　比例
一年以内的　 13,000,000.00　 100％　 30,000,000.00　 100％
一至二年的
二至三年的
三年以上的
　合　计　　 13,000,000.00　 100％　 30,000,000.00　 100％
　　(2)无持股5％以上主要股东欠款。
　　注：本公司预付货款较上年减少56.67％,主要是因为商品入库后减少预付款致。
　　6、其他应收款
　　(1)帐龄分析
帐　龄　　　　1998.06.30　　 比例　　　 1997.12.31　 比例
一年以内的　 37,642,527.88　 100％　　　6,642,211.55　91.05％
一至二年的　　　　　　　　　　　　　　　　596,655.77　 8.22％
二至三年的　　　　　　　　　　　　　　　　 20,300.00　 0.28％
三年以上的
合　计　　37,642,527.88　 100％　　　　7,259,167.32　 100％
　　(2)无持股5％以上股东欠款。
　　(3)无欠款额占其他应收款10％以上的单位。
　　注：本公司其他应收款较上年末增长418.55％,主要是因为联营公司挂帐所致。
　　7、存货
　　　项　目　　　　　1998.06.30　　　 1997.12.31
　　库存商品　　　 239,564,351.94　　34,119,981.32
　　商品进货差价　 －5,839,852.39　 －7,710,420.72
　　商品采购　　　　69,435,337.18　　81,777,289.30
　　低值易耗品　　　 1,039,375.66　　 1,171,425.63
　　代销商品款　 －259,497,892.60
　　合　 计　　　　 44,701,319.79　 109,358,275.53
　　8、长期投资
　　(1)投资项目
　　项　　目　　　　 1998.06.30　　　 1997.12.31
　　股票投资　　　　10,170,000.00　 10,170,000.00
　　债券投资　　　　　 235,500.00　　　235,500.00
　　其它投资　　　 122,081,650.00　110,559,000.00
　　合　　计　　　 132,487,150.00　120,964,500.00
　　(2)长期股权投资
　被投资公司名称　　　　 股票类别　股票　占被投资　 投资金额
　　　　　　　　　　　　　　　　　 数量　公司股权
　　　　　　　　　　　　　　　　　(万股) 的比例％
　　备　 注
宝鸡啤酒股份有限公司　　企业法人股　400　　5.00　 4,200,000.00
陕西宴友思股份有限公司　企业法人股　100　　1.70　 1,200,000.00
城固化肥股份有限公司　　企业法人股　450　　7.50　 4,770,000.00
　　(3)长期债券投资
债券种类　　面值　 年利率　　购入金额　　期限　　备注
国库券　 凭证式　　　　　　14,000.00　　五年
国库券　　100元　　　　　　 1,900.00　　三年
国库券　　100元　　　　　　69,600.00　　三年
国库券　 凭证式　　　　　 150,000.00　　三年
合　计　　　　　　　　　　235,500.00
　　(4)其它投资
被投资单位名称　　　　 投资期限　1998年6月30日 占被投资单位
　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资金额　 注册资本比例
　　1997年12月31日　占被投资单位　　备注
　　　　投资金额　　注册资本比例
宝鸡国际贸易中心有限公司　 30　　35,000,000.00　　45.92％
　　 35,000,000.00　　 45.92％
宝鸡市海通电器有限公司　　　　　　8,016,260.00
　　 10,000,000.00　　　　　　　　 连锁经营
宝鸡市深源电器有限公司　　　　　 12,000,000.00
　　 10,000,000.00　　　　　　　　 连锁经营
宝鸡市祥和电器有限公司　　　　　 20,745,400.00
　　 13,500,000.00　　　　　　　　 连锁经营
宝鸡市康丽电器有限公司　　　　　 15,500,000.00
　　 15,339,000.00　　　　　　　　 连锁经营
宝鸡市长乐电器有限公司　　　　　 30,820,000.00
　　 26,720,000.00　　　　　　　　 连锁经营
合　　计　　　　　　　　　　　 122,081,650.00
　　110,659,000.00
　　9、固定资产及折旧
　项　目　　　　期初原值　　　本期增加　 本期减少　 期末价值
固定资产原值
房屋及建筑物 29,993,714.27　 210,000.00　　　　　30,203,714.27
动力设备　　　　684,697.41　 885,000.00　　　　　 1,569,697.41
运输设备　　　3,000,357.45　 149,924.90　　　　　 3,150,282.35
其它设备　　　4,857,297.00　　46,114.46 1,422.16　4,901,989.30
合计　　　　38,536,066.13 1,291,039.36 1,422.16 39,825,683.33
累计折旧
房屋及建筑物　3,563,899.39　 577,895.31　　　　　 4,141,794.70
动力设备　　　　 42,717.13　　21,910.32　　　　　　　64,627.45
运输设备　　　　542,430.73　 145,327.47　　　　　　 687,758.20
其它设备　　　　534,991.86　 142,853.06　　　　　　 677,844.92
合计　　　　 4,684,039.11　 887,986.16　　　　　 5,572,025.27
净值　　　　 33,852,027.02　 403,053.20 1,422.16 34,253,658.06
　　10、在建工程
工程名称
　　　期初数　　　　本期增加　本期减少　期末数　 资金来源 备注
经二路改造
　1,290,000.00　　 697,886.00　　　　 1,987,886.00　 募股
国贸中心
　2,286,010.96　 3,566,588.20　　　　 5,852,599.16　 募股
二期扩建
29,000,000.00　 1,370,217.11　　　　30,370,217.11　 募股
渭河大桥
　　　　　　　　　 311,282.69　　　　　 311,282.69　 自筹
金陵河大桥
　　　　　　　　20,000,000.00　　　　20,000,000.00　 募股
合 计
32,576,010.96　25,945,974.00　　　　58,521,984.96
　　注：在建工程无利息资本化。
　　本公司在建工程较上年末增长79.65％,主要是本期建造金陵河大桥所致。
　　11、无形资产
种类期初数本期增加本期转出本期摊销期末数
宝商土地使用权　　　1,029,132.56
　　　19,791.01　　 1,009,341.55
土地使用权　　　　　1,502,241.65　　　　　　　　　 193,500.00
　　　 9,523.99　　 1,299,217.66
渭河大桥特许经营权　　　　　　　　 33,600,000.00
　　 155,555.56　　33,444,444.44
合计　　　　　　　　2,531,374.21　 33,600,000.00　 193,500.00
　　 184,870.56　　35,753,003.65
　　注：本公司无形资产较上年增长1312.40％,主要是购买渭河大桥特许经营权所致。
　　12、长期待摊费用1,137,777.27元
　　长期待摊费用为期初未抵扣进项税额。
　　13、短期借款
借款单位　　 借款金额　　　　　借款期限　　　月利率(‰)　备注
工行宝鸡市支行渭滨办事处
　　　　　　800,000.00　　98.03.12－98.07.15　　7.0125
工行宝鸡市支行渭滨办事处
　　　　　5,000,000.00　　98.06.11－98.12.07　　6.435
工行宝鸡市支行渭滨办事处
　　　　　2,720,000.00　　98.04.24－98.11.23　　7.26
工行宝鸡市支行渭滨办事处
　　　　　5,000,000.00　　98.02.19－98.09.16　　7.92
工行宝鸡市支行渭滨办事处
　　　　 10,490,000.00　　98.02.10－99.06.01　　7.26
农行宝鸡市分行
　　　　 10,000,000.00　　98.02.27－98.11.27　　7.92
农行宝鸡市分行
　　　　　5,000,000.00　　97.10.21－98.10.21　　9.24
＊农行千阳县支行
　　　　　3,500,000.00　　97.09.29－98.04.28　　9.24
建行宝鸡市支行营业部
　　　　 20,000,000.00　　98.05.13－98.08.12　　6.435
宝鸡市科技城市信用社
　　　　　3,000,000.00　　98.02.10－98.12.10　　7.92
合 计　 65,510,000.00
　　注：＊为已办理展期的借款(详见期后事项)
　　以上借款均为担保。
　　14、应付票据
　　应付票据1998年6月30日余额为46,827,800.00元。
　　本公司应付票据较上年末减少49,144,900.22元,减幅为51.21％,
　　主要是由于本期货款回笼速度较快所致。
　　注：应付票据均为银行承兑汇票。
　　15、应付帐款
　　　　　　　　 1998年6月30日　　1997年12月31日
　　应付帐款　　 26,664,940.20　　 24,742,200.05
　　无应付持股5％股东单位应付帐款
　　16、其他应付款
　　　项　目　　　　1998年6月30日　　　1997年12月31日
　　期末余额　　　 33,050,244.20　　　　8,382,219.84
　　其中无应付持股5％以上股东单位款项。
　　注：本公司其他应付款较上年末增长294.29％,主要是由于购买渭河大桥经营权挂
帐所致。
　　17、未交税金
　　　　　　　　　　1998年6月30日　　　 1997年12月31日
　　税种税额税额
　　增值税　　　　 －4,581,855.37　　　 －9,272,235.12
　　企业所得税　　　 2,998,368.49　　　　 1,564,682.98
　　城市建设维护税　　　86,499.55　　　　　　84,157.30
　　营业税　　　　　　　33,460.75
　　个人所得税　　　 －486,574.33　　　　 －267,595.24
　　合　 计　　　　－1,950,100.91　　　 －7,890,990.08
　　注：本公司未交税金较上年末减少5,940,889.17元,主要是由于增值税、企业所得
税减少所致。
　　18、股本
　　　　　　　　　期初数　　本次变动增减(＋、－)　　期末数
　　 项　目　　　　　　配股 送股 公积金 转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份　 6,179,600.00　　　　　　　　　　　6,179,600.00
其中：
境内法人持有股份6,179,600.00　　　　　　　　　　　6,179,600.00
募集法人股　　 12,800,000.00　　　　　　　　　　 12,800,000.00
内部职工股　　 13,307,760.00　　　　　　　　　　 13,307,760.00
尚未流通股份合计32,287,360.00　　　　　　　　　　32,287,360.00
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股　　　　 30,000,000.00　　　　　　　　　　 30,000,000.00
已流通股份合计 30,000,000.00　　　　　　　　　　 30,000,000.00
三、股份总数　 62,287,360.00　　　　　　　　　　 62,287,360.00
　　19、资本公积219,376,636.90元
　　20、盈余公积
　　项　目　　　　　　　　　　　金额
　　期初数　　　　　　　　 10,008,868.32
　　本期增加数
　　其中：法定盈余公积
　　公益金
　　期末数　　　　　　　　 10,008,868.32
　　21、其他业务利润　　　　　669,214.90
　　注：本公司其他业务利润较上年同期增长100％,主要是渭河大桥收费收入所致。
　　22、财务费用
　　　　　　　　　　 1998年1－6月　 1997年1－6月
　　　类　别　　　　　　 金额　　　　　　金额
　　利息收入　　　　 4,912,675.49　　 183,813.58
　　减：利息支出　　 3,614,845.48　 2,781,626.92
　　汇兑收益
　　其他　　　　　　　－11,063.67　　 220,479.53
　　合计　　　　　 －1,308,893.68　 2,818,292.87
　　财务费用较上年同期减少4,127,186.55元,减幅为146.44％,主要
是定期存款利息增加所致。
　　23、投资收益
　　　　　　　　 股票投资收益　　　　其他投资收益
　　　项目　　　成本法　 权益法　　成本法　　权益法
　　短期投资　364,892.00
　　长期投资
　　合　　计　364,892.00
　　注：本公司投资收益较上年同期减少93.90％,主要是由于投资收益均在年底体现所
致。
　　24、营业外收入
　　营业外收入金额为2,891.60元。
　　注：本公司营业外收入较上年同期减少99.92％,主要是由于本期只发生一笔固定资
产变价收入所致。
　　25、营业外支出
　　营业外支出金额为253,143.75元。
　　其中：补提以前年度多转的副食品风险金189,500.01元。
　　(四)、关联方关联及其交易
　　本公司无需要说明的关联方关系及其交易。
　　(五)、承诺事项及或有事项
　　本公司截止1998年7月17日先后为宝鸡市糖酒副食品总公司9次提供流动资金贷款担
保,累计金额32,340,000.00元；其中：1－2年贷款17,340,000.00元,1年以内贷款15,30
0,000.00元,贷款月利率为6.435－8.25‰。
　　本公司无需说明的承诺事项。
　　(六)期后事项
　　截止1998年7月17日止：
　　(1)本公司已收到期应收票据1笔,金额100,000.00元。
　　(2)农行千阳支行贷款3,500,000.00元,已办理展期至98年10月28日。
　　(3)新增贷款2笔,共计30,000,000.00元,均为担保借款。
　借款银行　　　 借款金额　　　　　借款期限　　　　月利率(‰)
宝鸡市渭滨区农村信用联社
　　　　　　　10,000,000.00　　98.07.17－98.10.10　　 7.665
宝鸡市渭滨区农村信用联社
　　　　　　　20,000,000.00　　98.07.10－98.10.09　　 7.665
　　(七)其他事项说明
　　截止1998年7月17日本公司无其它因抵押、税务纠纷及未结诉讼等带来的或有负债
。
　　七、备查文件
　　1、载有董事长亲笔签名的1998年中期报告正本；
　　2、载有法定代表人、总会计师、会计主管亲笔签字并盖章的财务报表；
　　3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
　　4、公司章程。


　　　　　　　　　　　　　　　　　宝鸡商场(集团)股份有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九八年七月三十一日


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　　　　　　　　　　　　 资 产 负 债 表
　　　　　　　　　　　　 1998年6月30日
编制单位:宝鸡商场(集团)股份有限公司　　　　　　　　　　单位:元
　　　　 资产　　　　　　　　　　　1998.6.30　　 1997.12.31
流动资产:
货币资金　　　　　　　　　　　　 143883941.49　　120054691.41
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10000000.00
应收票据　　　　　　　　　　　　　　793888.00　　　6749000.00
应收股利
应收利息
应收帐款　　　　　　　　　　　　　30761938.17　　 46544733.48
减:坏帐准备
应收帐款净额　　　　　　　　　　　30761938.17　　 46544733.48
预付帐款　　　　　　　　　　　　　13000000.00　　 30000000.00
应收补贴款
其他应收款　　　　　　　　　　　　37642527.88　　　7259167.32
存货　　　　　　　　　　　　　　　44701319.79　　109358275.53
减:存货跌价准备
存货净额　　　　　　　　　　　　　44701319.79　　109358275.53
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1137777.27
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计　　　　　　　　　　 270783615.33　　331103645.01
长期投资:
长期股权投资　　　　　　　　　　 132487150.00　　120964500.00
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　　　　 132487150.00　　120964500.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额　　　　　　　　　　 132487150.00　　120964500.00
固定资产:
固定资产原价　　　　　　　　　　　39825683.33　　 38536066.13
减:累计折旧　　　　　　　　　　　　5570205.27　　　4684039.11
固定资产净值　　　　　　　　　　　34255478.06　　 33852027.02
工程物资
在建工程　　　　　　　　　　　　　58521984.96　　 32576010.96
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计　　　　　　　　　　　92777463.02　　 66428037.98
无形资产及其他资产:
无形资产　　　　　　　　　　　　　35753003.65　　　2531374.21
开办费
长期待摊费用　　　　　　　　　　　 1137777.27
其他长期资产
无形资产及其他资产合计　　　　　　36890780.92　　　2531374.21
递延税项:
递延税项借项
资产总计　　　　　　　　　　　　 532939009.27　　521027557.20
负债和股东权益
流动负债:
短期借款　　　　　　　　　　　　　65510000.00　　 65510000.00
应付票据　　　　　　　　　　　　　46827800.00　　 95972700.22
应付帐款　　　　　　　　　　　　　26664940.20　　 24742200.05
预收帐款
代销商品款
应付工资　　　　　　　　　　　　　　-33613.70
应付福利费　　　　　　　　　　　　-1213038.93　　　-869933.28
应付股利　　　　　　　　　　　　　 4936016.59　　　7351776.59
应交税金　　　　　　　　　　　　　-1950100.91　　 -7890990.08
其他应交款　　　　　　　　　　　　 -152649.98　　　-343153.81
其他应付款　　　　　　　　　　　　33054244.30　　　8382219.84
预提费用　　　　　　　　　　　　　　378609.50
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计　　　　　　　　　　 174022207.07　　189864819.53
长期负债:
长期借款　　　　　　　　　　　　　14010000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债　　　　　　　　　　　10301609.67　　 10391609.67
长期负债合计　　　　　　　　　　　24311609.67　　 10391609.67
递延税款
递延税款贷项
负债合计　　　　　　　　　　　　 198333816.74　　200256429.20
股东权益:
股本　　　　　　　　　　　　　　　62287360.00　　 62287360.00
资本公积　　　　　　　　　　　　 219376636.90　　219376636.90
盈余公积　　　　　　　　　　　　　10008868.32　　 10008868.32
其中:公益金　　　　　　　　　　　　3355115.67　　　3355115.67
未分配利润　　　　　　　　　　　　42932327.31　　 29098262.78
股东权益合计　　　　　　　　　　 334605192.53　　320771128.00
负债和股东权益总计　　　　　　　 532939009.27　　521027557.20


　　　　　　　　　　　　利润表及利润分配表
　　　　　　　　　　　　　1998年6月30日
编制单位:宝鸡商场(集团)股份有限公司　　　　　　　　　 单位:元
　　　项目　　　　　　　　　　　　1998年1-6月　　 1997年1-6月
一.主营业务收入　　　　　　　　　 400246103.13　 400373138.86
减:折扣与折让
主营业务收入净额　　　　　　　　　400246103.13　 400373138.86
减:主营业务成本　　　　　　　　　 369256186.60　 378112094.12
主营业务税金及附加　　　　　　　　　 143511.52　　　273737.21
二.主营业务利润　　　　　　　　　　30846405.01　　21987307.53
加:其他业务利润　　　　　　　　　　　669214.90
减:存货跌价损失
营业费用　　　　　　　　　　　　　　8835984.45　　 6357008.02
管理费用　　　　　　　　　　　　　　7827798.95　　 5722766.79
财务费用　　　　　　　　　　　　　 -1308893.68　　 2818292.87
三.营业利润　　　　　　　　　　　　16160730.19　　 7089239.85
加:投资收益　　　　　　　　　　　　　364892.00　　 5982610.90
补贴收入
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　 2891.60　　 3441262.80
减:营业外支出　　　　　　　　　　　　253143.75　　　427969.16
四.利润总额　　　　　　　　　　　　16275370.04　　16085144.39
减:所得税　　　　　　　　　　　　　 2441305.51　　 2412771.67
五.净利润　　　　　　　　　　　　　13834064.53　　13672372.72
加:年初未分配利润　　　　　　　　　29098262.78　　11759510.04
盈余公积转入
六.可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润　　　　　　　　　　　42932327.31　　25431882.76


　　　　　　　　　　　　现金流量表
　　　　　　　　　　　　1998年1-6月
编制单位:宝鸡商场(集团)股份有限公司　　　　　　　　　 单位:元
　　　　　　 项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　422128862.04
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款　　　　　　　 56662269.61
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　 669214.90
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　479460346.58
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　334963350.93
经营租赁所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　1920000.00
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　3094803.93
支付的增值税款　　　　　　　　　　　　　　　　　　 51971889.89
支付的所得税款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1007620.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费　　　　　　　　 978706.97
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　 16076618.76
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　410012990.48
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　 69447556.10
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 10000000.00
分得股利或利润所收到的现金　　　　　　　　　　　　　 364892.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10364892.00
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　60642691.20
权益性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 11522650.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 72164741.20
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　-61799849.20
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　 17000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　4912675.49
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21912675.49
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　90000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金　　　　　　　　　　　　　2415760.00
偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　3225172.31
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5730932.31
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　 16181743.18
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　23829250.08

附注:
　　　　　　 项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13834064.53
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　886166.16
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　184870.56
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1308893.68
投资损失(减收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　 -364892.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)　　　　　　　　　　　　　　　　64656955.74
经营性应收项目的减少(减增加)　　　　　　　　　　　-8645453.25
经营性应付项目的增加(减减少)　　　　　　　　　　　-4485841.71
增值税增加净额(减减少)　　　　　　　　　　　　　　 4690379.75
其他
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　69447356.10
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　 143883941.49
减:货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　120054691.41
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　23829250.08