重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内
容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。
   贵州黔元会计师事务所为本公司出具了有解释性说明
的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详
细说明，请投资者注意阅读。本报告摘要摘自年度报告，
投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
　　一、公司简介
　　1、法定名称：贵州凯涤股份有限公司
　　英文名称：GUIZHOU  KAIDI  STOCK CO.,LTD.
　　2、法定代表人：秦昌常
　　3、董事会秘书：岑  彪
　　4、注册及办公地址：贵州省凯里市环城西路92号
　　联系电话：（0855）8228128
　　传    真：（0855）8233195
　　邮政编码：556000
　　5、公司选定信息披露报刊：《证券时报》；
　　刊载本公司年度报告的国际互联网网址   
　　http:\www.cninfo.com.cn；
　　年报备置于公司本部董事会秘书处
　　6、股票上市交易所：深圳证券交易所
　　股票简称：黔凯涤
　　股票代码：0555
　　二、会计数据和业务数据摘要
　　1、报告期内主要会计数据（单位：元）
　　利润总额                    －11,961,330.46
　　净利润                      －11,583,966.71
　　扣除非经常性损益后的净利润  －11,434,000.54
　　主营业务利润                 －1,503,724.66
　　其它业务利润                      14,958.00
　　营业利润                     －6,481,879.93
　　投资收益                       －713,380.10 
　　补贴收入      
　　营业外收支净额               －4,766,070.43
　　经营活动产生的现金流量净额    11,691,020.05
　　现金及现金等价物净增加额       3,276,516.84
　　注:扣除非经常性损益的项目和金额:处理固定资产净损失149,966.17元。
　　2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
　　指标项目             1999年                    1998年                            1997年
　　　                                   调 整 前          调 整 后        调 整 前         调 整 后
　　主营业务收入      3,742,940.06     38,832,375.41    38,750,212.64    43，116，030.93    43,116,030.93
　　净利润         －11,583,966.71   －10,592,987.39  －23,062,430.25       177，416.97   －6,473,959.23
　　总资产          122,566,852.17    154,208,153.79   142,063,608.99   164，658，204.17   161,763,376.38.
　　股东权益        100,131,184.12    124,185,467.82   111,716,024.96   137，671，733.87   134,776,906.08
　　加权平均每股收益        －0.14           －0.129           －0.28             0.002          －0.079
　　每股收益                －0.14           －0.129           －0.28             0.002          －0.079
　　扣除非经常性损益后
　　的每股收益              －0.14           －0.129           －0.28              0.002         －0.079
　　每股净资产                1.22             1.52              1.37              1.68            1.65
　　调整后的每股净资产        0.99             1.24              1.12              1.6256          1.59
　　每股经营活动产生的
　　现金流量净额              0.14           －0.03            －0.03
　　净资产收益率           －11.57％         －8.53％         －20.64％            0.13％         －4.8％
　　注：主要财务指标计算公式：
　　每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
　　每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
　　调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益－三年以上
的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数金
额]/年度末普通股股份总数
　　每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量净额/年度末普通股股份总数
　　净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
　　98年调整数据是因计提四项准备采用追溯法进行的调整。
　　97年＊调整数据是指因98年度折旧政策变更进行的调整。
　　3、报告期内股东权益变动情况
　　项目           股本           资本公积         盈余公积        法定公益金        未分配利润       股东权益合计
　　期初数      81,827,678      60,428508.35     2,237,046.65      632,574.00    －32,777,208.04     111,716,024.96
　　本期增加                    2,596,293.76                                                           2,596,293.76
　　本期减少                    2,597,167.89                                       10,982,570.18      13,579,738.07
　　期末数      81,827,678     60,427,634.22     2,237,046.65      632,574.00    －43,759,778.22     100,732,580.65
　　变动原因说明:
　　（1）资本公积变动原因：本公司原持有控股公司贵
州凯南化纤有限公司资本公积部分（资本公积－股权投
资准备）2,375,706.76元，因本公司1997 年已将其外方
股权收购，现成为本公司一内部车间， 因此将其转入（
资本公积－其它资本公积转入）； 原（资本公积－股权
投资准备）220,587.00元， 系持有控股公司贵州新兴印
染有限公司及参股公司上海首佳塑料有限公司外币资本
折算差额产生的资本公积， 现转入（资本公积－被投资
单位外币资本折算差额）； 原（资本公积－股权投资准
备）874.13元， 系上海首佳塑料有限公司计算（资本公
积－外币资本折算差额）错误， 致使本公司按权益法计
算时产生误差，现调出，并冲减长期投资。
　　（2）未分配利润变动是因为本年度亏损及调整以前
年度损益所致。
　　（3）股东权益变动是因为本年度亏损及调整以前年
度损益所致。
　　三、股东情况介绍
　　本年度末，公司股东总数2184户，持有本公司股份5
％以上股东仅有两户，即贵州省凯里涤纶厂、 广东金龙
基企业有限公司。
　　贵州省凯里涤纶厂年末持有本公司股份35653670股，
占总股份的43.57％。该厂主营涤纶长丝的生产与经销，
法定代表人为秦昌常先生。
　　广东金龙基企业有限公司持有本公司股份4852940股，
占总股份的5.93％。
　　以上股东报告期内持股均无变动， 也无质押和被冻
结的情况。
　　报告期内前10名股东持股情况如下：
　　股东名称                    年末持股数    持股比例（％）
　　贵州省凯里涤纶厂              35653670        43.57
　　广东金龙基企业有限公司         4852940         5.93
　　深圳火炬科技实业有限公司       4044117         4.94
　　深圳桑达实业股份有限公司       2200000         2.69
　　中国航空技术进出口深圳公司     2200000         2.69
　　深圳飞亚达(集团)股份有限公司   2200000         2.69
　　深圳蛇口社会保险公司           2200000         2.69
　　深圳空港工贸发展公司           1100000         1.34
　　深圳蛇口大洋海运有限公司       1100000         1.34
　　深圳南光(集团)股份有限公司     1100000         1.34
　　四、股东大会简介
　　（一）股东大会简介
　　1、临时股东大会
　　本公司1999年临时股东大会于1999年1月8 日以通讯
方式召开,大会通过以下决议：
　　（1）王声云先生由于年龄和工作变动因素不再担任
本公司董事职务；
　　（2）增补秦昌常先生为 本公司董事。
　　本次临时股东大会决议于1999年1月9 日在《证券时
报》公告。
　　2、1998年度股东大会
　　本公司1998年度股东大会于1999年6月29日召开。
　　大会审议并通过了下列决议：
　　（1）1998年度董事会工作报告；
　　（2）1998年度监事会工作报告；
　　（3）1998年度财务决算报告；
　　（4）1998年度利润分配方案：1998年度本公司经营
亏损10,592,987元，累计亏损20,307,765元， 按有关规
定不计提法定公积金和公益金，不进行分配， 也不以公
积金进行转增；
　　（5）决定聘请贵州黔元会计师事务所为本公司1999
年度财务审计机构；
　　（6）公司第一大股东贵州省凯里涤纶厂向股东大会
提出议案，杜应培先生由于年龄因素已退休， 建议该同
志不再担任公司董事职务，经表决获得一致通过。
　　此次股东大会决议于1999年6月30日在《证券时报》
公告。  
　　五、董事会报告
　　（一）公司经营情况
　　本公司生产规模为年产涤纶长丝5000吨， 按照国家
纺织化纤企业规模划分标准，属中一型企业。
　　1、公司主营业务情况
　　本公司主营涤纶长丝生产与经销。 纺织行业作为国
家的支柱产业，在八十年代和九十年代初， 为我国社会
主义初级阶段的建设事业作出了巨大贡献。 而化纤企业
又一直是纺织行业中的利税大户， 但自九十年代中期化
纤由卖方市场变为买方市场之后， 行业形势每况愈下，
产品市场连续几年在低谷中徘徊。经营环境恶化， 下游
加工企业不景气，导致化纤企业严重亏损， 部分企业已
被迫关闭。东南亚金融危机暴发以后， 又给本来就步履
艰难的化纤企业雪上加霜。 周边国家和地区为了转嫁风
险，将大量涤纶长丝向我国低价倾销。 有的则直接将化
纤产品通过各种渠道走私登陆冲击我国化纤市场。 近年
来国家加强了打击走私力度， 化纤产品走私贩私有所收
敛， 但以补偿贸易和来料加工等形式间接走私化纤产品
的现象仍然十分猖獗， 化纤市场恶性竞争的现象仍然十
分严重。 这无疑在更大程度上加重了长丝生产企业的负
担。
　　经过长时间的恶性竞争与运行， 导致企业流动资金
严重不足，备品备件严重短缺。拖欠原材料、水、 电等
款项无法支付，新产品开发能力消失殆尽， 财务状况急
剧恶化，公司处于前所未有的困难境地， 直接导致上半
年公司生产线先后处于停产状态， 职工工资无法发放，
思想浮动，队伍难稳， 另外由于停机设备在不断锈蚀。
在这种万般无奈的情况下，进入下半年以后， 为解决职
工就业，稳定职工队伍，防止设备损坏。 只得借鉴同行
业兄弟厂家的经验， 将公司的长丝生产线委托贵州凯涤
纺集团连同集团长丝两条生产线一并交由嘉兴龙燕公司
承包经营。此事违背程序， 事先未征求有关董事意见。
为此董事长秦昌常先生通过书面方式以及到有关董事单
位检讨、致歉。同时， 在股东大会再次进行了说明及自
我批评。
　　2、在经营中出现的困难与问题及解决方案
　　（1）纺织行业持续不景气，化纤市场连续几年疲软，
价格一直在低谷中徘徊。 公司主要产品涤纶长丝产品档
次低、规模小，市场环境对公司生产经营极为不利。
　　（2）流动资金严重不足，备品备件短缺，拖欠原材
料、水电等款项无法支付，职工养老保险金欠缴， 公司
已无正常经营能力。
　　（3）为改变主营业务前景黯淡的不利局面，公司先
后与境内及香港地区十多家公司进行了资产重组方面的
洽谈，但由于公司在选择股权受让对象上较为慎重， 以
及近几年形成的资产质量等方面的问题较多， 使资产重
组的工作难以顺利开展。
　　针对这些具体情况，公司已采取下列具体措施：
　　1）停止外拨资金，集中资金统一使用；
　　2）进一步做好减员增效工作；
　　3）在册职工取消岗位津贴和奖金；
　　4）加强对通讯工具、交通工具的管理；
　　5）停止向集团交纳管理费；
　　6）加快资产重组步伐。
　　（二）公司财务状况
　　1、报告期公司总资产122,566,852.17 元， 比上年
142,063,608.99元减少19,496,756.82元，减少13.7％；
主要是99年度亏损及减少长期负债。
　　2、长期负债为40,676.20元，比上年11,504,690.11
元减少11,464,013.91元，主要是已归还长期借款11,483,
406.71元。
　　3、股东权益为100,131,184.12元， 比上年数 111
,716,024.96元减少11,584,840.84元，主要为99 年度亏
损所致。
　　4、主营业务利润为－1,503,724.66元，比上年－6
,671,377.87元减少亏损5,167,653.21元，主要因为99年
度主营业务大幅度下降。
　　5、净利润为－11,583,966.71元， 比上年调整后的
－23，785,227.33元减少12,201,260.62元, 主要为会计
政策变更追溯调整98年亏损增加。
　　（三）公司的投资情况
　　本公司自股票发行上市以来， 面临全国纺织化纤行
业经济效益大滑坡的外部环境，公司经营极为艰难， 故
一直未实现配股条件。原募集资金已于1996 年底全部使
用完毕。 报告期内无募集资金投入的项目和非募集资金
投入的项目。
　　（四）中国加入世界贸易组织（WTO）对公司的影响
　　我国加入世界贸易组织（WTO）以后，就目前而言，
对本公司的影响主要有以下几个方面：
　　一是促使公司进一步加强和改善内部管理， 提高整
体素质，加强技术进步，增强技术创新能力； 二是主要
生产原料聚脂切片国外价格比国内价格相对较低， 有利
于降低产品成本； 三是本公司生产规模在国内虽属中一
型企业， 但与国内外同行业尤其是周边国家和地区的化
纤企业相比，生产规模及管理水平相差较大， 没有竞争
能力。
　　（五）新年度的发展计划
　　鉴于公司目前所处的严峻形势， 要想通过企业自身
的努力来摆脱困境是不可能的。 唯一的办法是充分利用
上市公司的优势，加快资产重组步伐， 早日实现剥离劣
质资产，注入优质资产。 只有这样才能从根本上改变公
司目前的被动局面。
　　（六）董事会日常工作情况
　　1、董事会会议召开情况：
　　报告期内董事会共召开三次会议， 分别为第二届董
事会第六、七、八次会议。
　　第二届第六次董事会议于1999年1月8 日以通讯方式
召开，会议审议并通过了下列决议。
　　（1）王声云先生不再担任公司董事长、总经理职务。
　　（2）选举秦昌常先生担任公司董事长，并聘请秦昌
常先生担任公司总经理。
　　第二届第七次董事会议于1999年3月30日在深圳召开，
会议审议并通过下列决议：
　　（1）审议通过公司1998年年度工作报告；
　　（2）审议通过1998年年度财务报告；
　　（3）审议通过1998年年度报告摘要；
　　（4）审议通过1998年年度利润分配方案；
　　公司1998年度实现净利润－1059万元， 当期出现亏
损，年初未分配利润－971万元，可分配利润为－2030万
元。
　　经董事会研究，决定1998年度不进行分配， 也不进
行公积金转增股本。
　　第二届第八次董事会议于1999年7月26日在深圳召开。
会议通过以下决议：
　　（1）会议一致通过1999年度中期报告。
　　（2）1999年中期不进行分配，也不进行公积金转增。
　　以上三次会议分别于1999年1月9日、4月28日和7 月
28日在《证券时报》公告。
　　（七）董事、监事及高级管理人员
　　1、现任董事、监事及高级管理人员
　　姓名     职务            性别    年龄           任期            年初持股数         年末持股数
　　秦昌常  董事长、总经理    男      56        1999.1－2000.6            0                  0
　　罗荣基  副董事长          男      51        1997.6－2000.6          65000              65000
　　鲍厚俊  副董事长          男      62        1997.6－2000.6          10000              10000
　　傅以黔  副董事长          男      54        1997.6－2000.6           4000               4000
　　郑  光  董事、常务副总    男      46        1997.6－2000.6             0                 0
　　刘隆安  董事、副总兼总会  男      47        1997.6－2000.6           1500               1500
　　张定发  董事              男      49        1997.6－2000.6           5000               5000
　　赵  勇  董事              男      56        1997.6－2000.6           5000               5000
　　娄春明  董事              男      45        1997.6－2000.6           5000               5000
　　谢  宁  董事              男      38        1997.6－2000.6           5000               5000
　　卢炳强  董事              男      38        1997.6－2000.6             0                  0
　　杨谷生  董事              男      49        1997.6－2000.6             0                  0
　　刘树恩  监事会主席        男      58        1997.6－2000.6           4000               4000
　　刘琼书  监事              女      56        1997.6－2000.6           2200               2200
　　赵  良  监事              男      52        1997.6－2000.6             0                  0
　　岑  彪  董秘              男      37        1997.6－2000.6             0                  0
　　高管层年度报酬:13000－15000元1人，10000－13000元3 人。
　　罗荣基、鲍厚俊、傅以黔、张定发、赵  勇、 娄春
明、谢 宁、卢炳强、杨谷生、刘树恩、刘琼书、赵  良
先生不在公司领取报酬。
　　报告期内有王声云先生、 杜应培先生因年龄因素不
再担任董事职务， 增补秦昌常先生为董事并聘请该同志
为公司总经理。报告期内董事会秘书未发生变动。
　　(八)对会计师事务所解释性说明段的说明
　　1、公司主业长丝生产由于近几年化纤行业低迷，可
用于长丝生产的流动资金损失殆尽。 且公司在行业中属
于中小型生产企业，无力面对规模企业的竞争， 因而公
司领导决定将工作重心转移到资产重组工作中， 并将所
属长丝厂委托贵州凯里涤纶纺织集团管理， 该集团每年
补偿折旧费60万元。
　　2、新兴印染系本公司控股的长丝下游加工配套企业，
由于地处偏僻，信息不灵，技术力量薄弱。 产品在市场
中缺乏竞争力，积压严重。 自建成以来一直经营不畅，
自1998年以来基本处于停工状态， 目前该公司正积极处
理库存产品，以减少损失。
　　3、承天药业公司为本公司全资子公司。原本为利用
当地丰富的中药材资源进行深加工， 作为公司的转移产
业而投资兴建的。但由于跨行业经营，经营中失误较多，
加上母公司经营困难，无力注入资金进行广告宣传。 药
业公司的主导产品在市场开拓中一直没有打开局面。 生
产开开停停，处于极不正常的状况，更加大了经营亏损。
2000 年只有在资产重组成功后由新的股份公司来盘活其
全资子公司。
　　4、上海科发印刷厂，本公司拥有50％权益。该厂拥
有上海浦东新区土地34.313亩，已完成土地的平整， 三
通一平、水电到位等工作；修建了“对外营业厅”， 累
计投入资金超过400万元。但由于对该项目的投资需求估
计不足， 致使科发厂的建设在完成以上投资后便无力继
续开展生产经营， 各投资方虽经多次商讨科发厂的重组
经营，但由于意见不一而未结果， 目前各投资方仍在加
紧协商，积极寻求利用科发厂现有资源来启动生产经营。
　　5、应收广州龙凯经济发展联营公司资金和利息 31
,425,250.00元，本金为1801万元（已超过3年）,利息为
11,246,650.17元，一直未能收回。该项目房地产开发，
至今未能竣工。
　　6、投资上海首佳塑料有限公司1,946,835.00元，至
1999年12月31日累计投资损失1,939,604.91元， 另欠借
款2,145,585.70元， 主要是因为上海首佳塑料有限公司
自投产以来，因生产经营不正常导致连年亏损所致。
　　（九）利润分配预案和资本公积金转增股本预案：
因本公司近年来连续亏损，无利润可分配， 亦无资本公
积转增股本。
　　六、监事会工作报告
　　报告期内监事会共召开了二次会议，于1994年 4月7
日在深圳召开了本年度第一次监事会，主要检查了98 年
度公司董事会的工作，并结合公司加挂“ST ”之后更加
重视监督检查提出了要求。第二次监事会于8月3 日在凯
里本部召开， 主要听取了董事会及经营班子对资产重组
工作进度和有关协议进行检查， 同时对两条生产线委托
经营问题对董事会提出要求， 即采取重大决策之前应提
请股东大会审议通过后方可执行。
　　上两次会议应到会3人，实到会3人（含授权委托）。
　　一九九九年监事会主要作了以下工作：
　　（一）依据《公司法》和《公司章程》规定监事会
成员对公司运作进行检查监督， 除公司对外签订长丝生
产线委托经营合同时未严格执行有关程序外，各位董事、
经理没有出现违法、 违规和违犯公司章程和公司利益的
行为。
　　（二）检查公司财务和贵州黔元会计师事务所出具
的审计报告，监事会认为符合公司实际情况。
　　（三）公司94年成立后， 正遇上全国化纤市场大滑
坡，公司经营极为困难，一直未达到配股条件。 报告期
内无任何投资项目。
　　（四）公司资产重组工作
　　因公司经营困难，正在进行资产重组工作。 为此，
监事会适时对重组工作进行监督。 其工作的着力点为监
督资产重组过程的合法性、公正性。 以确保公司长远发
展和维护股东合法权益。
　　（五）对公司的关联交易实施监督
　　本公司与有控制关系的关联方和无控制关系的关联
方企业发生关联交易，没有出现违犯公司利益的行为。
　　（六）列席董事会会议及总经理办公会议， 及时掌
握了公司的运作情况和相关信息， 基本做到了参与中的
监督工作。
　　(七)对会计师事务所解释性说明段的说明：
　　1、公司主业长丝生产由于近几年全行业低迷，可用
于长丝生产的流动资金短缺。 中小型长丝企业已无力面
对规模企业的竞争， 因而公司领导决定将工作重心转移
到资产重组工作中， 并将所属长丝厂委托贵州凯里涤纶
纺织集团管理，该集团每年补偿折旧费60万元。
　　2、新兴织布印染有限公司系本公司控股的长丝下游
加工配套企业，由于公司远离市场加工量严重不足， 自
1998年以来基本处于停工状态， 目前该公司除积极处理
库存产品，寻求合作、租赁、承包等方式启动生产， 以
减少损失。
　　3、承天药业公司为本公司全资子公司。原本为利用
当地丰富的中药材资源进行深加工， 作为公司的转移产
业而投资兴建的。但由于产品单一，拓展市场不力， 一
直处于极不正常的状况。2000 年建议寻取联营租赁承包
方式，力争早创效。
　　4、上海科发印刷厂，本公司拥有50％权益，拥有上
海浦东新区土地34.313亩， 已修建了“对外营业厅”，
累计投入资金超过400万元。但由于对该项目的投资需求
估计不足，各投资方虽经多次商讨重组经营， 但由于意
见不一而未结果，目前各投资方仍在加紧协商， 积极寻
求利用科发厂现有资源来启动生产经营。
　　5、应收广州龙凯经济发展联营公司资金和利息 31
,425,250.00元，一直未能收回。鉴于股份公司的困难，
建议加速完结工程收回投入。
　　（八）鉴于本届监事会刘琼书已于1999 年办理退休
手续，并提交辞职申请， 监事会同意刘琼书辞去本届监
事会职务，拟提交即将召开的股东大会通过。 建议公司
尽快召开职工大会选举一名职工代表进入监事会。
　　七、重要事项
　　1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
　　2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有受
监管部门处罚的情况。
　　3、报告期董事长兼总经理王声云先生由于年龄因素
不再担任董事、董事长兼总经理职务， 杜应培先生因年
龄因素不再担任董事职务；增补秦昌常先生为公司董事，
并被选举担任公司董事长兼总经理。
　　4、本公司第一大股东贵州省凯里涤纶厂与广东山川
集团有限公司于1999年11月24日签订股权转让协议， 贵
州省凯里涤纶厂将其持有的本公司国有法人股 23731377
股（占总股本的29 ％）转让给广东山川集团有限公司。
但由于双方在股权过户和资金的支付方式上存在分歧，
至今股权亦尚未办理过户手续。 
　　5、本公司第一大股东贵州省凯里涤纶厂向中国工商
银行贵阳市万东支行借贷 587万美元逾期不能偿还， 中
国工商银行贵阳市万东支行于2000年元月18 日向贵州省
高级人民法院提交《变更财产保全措施申请书》， 要求
冻结贵州省凯里涤纶厂持有的本公司国有法人股
35653670股股权。贵州省高级人民法院于2000年2月28日
以（1999）黔经一初字第25－5号民事裁定出对贵州省凯
里涤纶厂持有的本公司国有法人股35653670股实施冻结。
　　6、重大关联交易事项请参看会议报表附注。
　　7、本公司与控股股东“三分开”情况
　　（1）人员方面：本公司人员与控股股东人员并未独
立，董事长、 总经理秦昌常先生同时担任贵州凯里涤纶
纺织集团党委书记、董事长、总经理， 贵州省凯里涤纶
厂厂长；常务副总经理郑   光先生同时担任贵州凯里涤
纶纺织集团副总经理， 副总经理兼总会计师刘隆安先生
同时担任贵州凯里涤纶纺织集团代总会计师， 监事会主
席刘树恩先生同时担任贵州凯里涤纶纺织集团党委副书
记。股份公司的劳动、 人事及工资管理尚依附于集团公
司，未实现独立。
　　（2）资产完整方面：股份公司的资产是完整的，主
要由股份公司使用的生产系统、 辅助生产系统和配套设
施，工业产权、 非专利技术等资产都已经全部进入上市
公司；但股份公司并未拥有独立的产、供、销系统； 尚
存在本公司与凯里涤纶纺织集团从事相同产品（涤纶长
丝）生产经营的同业竞争情况。
　　（3）财务分开方面：本公司的财务是独立的，设立
独立的公司财务部，建立了独立的财务核算体系， 具有
规范独立的财务会计制度和对公司、 子公司的财务管理
制度，有独立的银行帐户，独立依法纳税。
　　所采取的措施是加快资产重组步伐， 建立新的法人
治理结构和运行机制，与集团切然分开。
　　8、本公司与贵州凯里涤纶纺织集团于1999年6月3日
签署《管理经营长丝生产设备委托书》， 公司将三条（
9E4、10E4、12E8）POY生产线和五台弹力丝机（均为FK6
－700）委托给贵州凯里涤纶纺织集团经营管理。委托期
限自1999年6月10日至2000年6月9日。贵州凯里纺织集团
每年支付本公司生产线托管费60万元， 作为本公司生产
设备的折旧费补偿。
　　9、由于与北京距离较远，工作多有不便。1999年度
本公司不再聘请中洲会计师事务所为审计机构， 改聘贵
州黔元会计师事务所为本公司财务审计机构。
　　10. 计提四项资产减值后，影响公司1998 年度增加
亏损1247万元，1999年度增加利润312万元。
　　八、财务报告
　　（一）本公司财务报告经贵州黔元会计师事务所注
册会计师杨雄、张再鸿审计并出具（2000 ）黔元审字第
171号附带解释性说明段的无保留意见审计报告。
审计报告
　　(2000)黔元审字第171号
贵州凯涤股份有限公司全体股东：
　　我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31 日的资
产负债表及1999年度利润表和现金流量表。 这些会计报
表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审
计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计
准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情
况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程
序。
　　我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和
《股份公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公
允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999 年
度经营成果以及现金流量情况， 会计处理方法的选用遵
循了一贯性原则。
　　此外，我们注意到， 贵公司及所属子公司停产时间
较长，亏损额大；1994年1月与广州市龙凯经济发展联营
公司和佛山金龙基有限公司达成资金拆借和联营投资协
议，至1998年12月31日累计应收投出资金和应收利息31
,425,250.00元,一直挂欠未能收回； 投资上海首佳塑料
有限公司1,946,835.00元，至1999年12月31 日累计投资
损失1,939,604.00元，另欠借款2,145,585.70元； 投资
上海科发印刷厂2,472,000.00元，98 年来该厂处于停产
状态。以上情况已严重影响贵公司持续经营能力。
　　贵州黔元会计师事务所                中国注册会计师：杨  雄
　　                                                   张再鸿
　　地址：贵阳市瑞金南路134号               2000年4月23日
　　附送：1、贵州凯涤股份有限公司1999年12月31日资产负债表；
　　     2、贵州凯涤股份有限公司1999 年度利润表及利润分配表；
　　     3、贵州凯涤股份有限公司1999 年度现金流量表；
　　     4、贵州凯涤股份有限公司1999 年度会计报表附注。
　　（二）审计报表（附后）
　　（三）会计报表附注（附后）
　　九、公司的其它有关资料
　　1、公司首次注册或变更登记日期、地点：首次注册
日期1994年1月29日，变更登记日期1999年5月24日。 地
点均为贵州省工商局。
　　2、企业法人营业执照注册号：5200001202919（2－1）
　　3、税务登记号：国税黔字522600215903370
　　4、公司未流通股票的托管机构：深交所存管部。
　　5、公司聘请的会计师事务所名称：贵州黔元会计师
事务所。办公地址：贵阳市瑞金南路134号。
　　十、备查文件
　　1、载有法定代表人、总会计师、财务部经理签字并
盖章的会计报表。
　　2、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签名并
盖章的审计报告原件。
　　3、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告原稿。
　　贵州凯涤股份有限公司董事会
　　二000年四月二十七日
贵州凯涤股份有限公司
会计报表附注
　　一、 公司简介
　　贵州凯涤股份有限公司（以下简称公司）系经贵州
省经济体制改革委员会黔体改股字（1993）第72 号文及
贵州省人民， 采用社会募集方式设立的股份有限公司，
总股本政府黔府函（1993）174号文批准，由贵州省凯里
涤纶厂作为主发起人为74,388,800股。 经中国证券监督
管理委员会证监发审字（1993）100号文批准，向社会公
开发行人民币普通股（A）20,000,000股，并于 1994年4
月经深圳证券交易所深证市字（1994）第7号文批准在深
圳证券交易所挂牌上市交易。1995年6月经本公司第二次
股东大会决定，向全体股东用未分配利润每10股送1股增
加股本7,438,880股，总股本增至81,827,678股，其中：
主发起人持有的国有法人股为35,653,670股（占43.57％）
、流通股22,000,000股（占26.89％，其中内部职工股2
,200,000股）。1996年10 月由贵州省工商行政管理局换
发企业法人营业执照，公司注册资本变更为8182 万元，
注册号为21443093。本公司属于化纤制造行业， 公司经
营范围主要为生产、销售涤纶化纤、织物印染、 化纤原
料等，主要产品为涤纶长丝。
　　公司拥有全资子公司贵州凯涤承天药业有限公司（
以下简称承天药业）和控股71.43％的贵州新兴织布印染
有限公司（以下简称新兴印染）二个控股子公司。
　　二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表
的编制方法
　　1、  执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》
及《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》
。
　　2、 会计年度：公历1月1日至12月31日。
　　3、 记帐本位币：人民币。
　　4、 记帐原则及计价基础：采用借贷记帐法， 按照
权责发生制核算，以历史成本为计价基础。
　　5、  外币核算方法：会计年度内涉及外币的经济业
务，按发生时的外汇市场汇价折合本位币入帐。 月末将
外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合本位币进行调整，
差额计入汇兑损益。
　　6、 合并会计报表编制方法：
　　（1）  合并范围：根据财政部颁布的《合并会计报
表暂行规定》及其他有关文件的规定， 将本公司直接或
间接拥有50％以上（不含50 ％）权益性资本的被投资企
业以及本公司直接或间接拥有的权益性资本虽然未超过
50％但被本公司实际控制的企业予以合并。
　　（2）  合并方法：首先把未执行《股份有限公司会
计制度》的应当纳入合并范围的个别会计报表按《股份
有限公司会计制度》进行调整， 然后以母公司和子公司
的个别会计报表为基础，合并资产、负债、 股东权益以
及利润表和现金流量表各项目， 并将母子公司相互之间
发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响予以抵
销。
　　7、  现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很
小的投资。
　　8、 坏帐核算方法：采用备抵法核算， 坏帐准备计
提方法为应收帐款余额百分比法,计提比例为15％。
　　9、 存货核算方法：
　　（1） 原材料日常核算按计划成本计价， 按月结转
材料成本差异，产成品按实际成本计价， 发出时按加权
平均法确定其实际成本。 低值易耗品采用分次摊销的方
法核算。
　　（2） 存货在期末时以成本与可变现净值孰低计价,
并将可变现净值低于成本的金额确认当期损失,存货跌价
准备采用单项比较法计提。
　　10、 短期投资核算方法：
　　（1） 短期投资在取得时按实际成本计价， 短期投
资的现金股利或利息，于实际收到时， 冲减投资的帐面
价值，但收到的、 已计入应收项目的现金股利或利息除
外。
　　（2） 持有的短期投资， 在期末时以成本与市价孰
低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
　　已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复， 在
原已确认的投资损失的金额内转回。
　　11、 长期投资核算方法：
　　（1）  长期债权投资计价及收益确认方法：按实际
支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用，
以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息
后的余额作为实际成本记帐， 并按权责发生制原则计算
应计利息。 长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存
续期内分期摊销。
　　（2）  长期股权投资计价和收益确认方法：按实际
成本计价， 公司对其他单位的投资占该单位有表决权股
本总额20％或20％以上，或虽投资不足20 ％但有重大影
响，采用权益法核算， 公司对其他单位的投资占该单位
有表决权股本总额20％以下，或虽占20％或20 ％以上，
但不具有重大影响，采用成本法核算。
　　（3） 期末长期投资计提减值准备， 中期期末或年
度终了，对长期投资逐项进行检查， 如果由于市价持续
下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金
额低于帐面价值， 并且各种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复， 则将可收回金额低于长期投资的帐
面价值的差额作为长期投资减值准备。
　　12、 固定资产的核算方法：
　　（1） 固定资产的划分标准：使用期限在一年以上，
单位价值在5000元以上的房屋建筑物、机器设备、 运输
设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等。
单位价值在5000以上，并且使用期限超过二年的， 不属
于生产经营主要设备的物品。
　　（2）  固定资产核算及折旧方法：采用直线法分类
按月计提， 按各类固定资产的原值和规定的使用年限扣
除残值制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
　　固定资产类别      使用年限       残值率      年折旧率
　　房屋建筑物           40            5％         2.375％
　　专用设备             14           3.73％       6.876％
　　通用设备             15           3.73％       6.418％
　　运输设备             12            3％         8.083％
　　其他                5－8            3％      19.4％－12.13％
　　13、 在建工程核算方法：在建工程按实际成本核算，
在交付使用后转入固定资产。 需要办理竣工决算手续的
工程在已交付使用但尚未办理竣工决算时，先估价入帐，
待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计
值进行调整。在建工程所发生的借款利息， 在固定资产
尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本， 固定资产
交付使用后发生的，计入当期损益。
　　14、 无形资产计价和摊销方法：
　　（1） 计价基础：在取得时按实际成本计价。
　　（2） 摊销方法：土地使用权按20年摊销， 房屋使
用权按可使用年限摊销。
　　15、 开办费核算方法：新兴公司按5年摊销， 母公
司和其他子公司按10年摊销。
　　16、 长期待摊费用核算方法：按实际的受益期限摊
销。
　　17、 收入确认原则：公司销售收入的确认采用权责
发生制的原则， 在商品所有权上的重要风险和报酬转移
给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与
销售该商品有关的成本能够可靠的计量时， 确认营业收
入的实现。
　　18、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。
　　19、 会计政策、会计估计或合并范围的变更：
　　会计政策变更：根据财政部财会字[1999]35 号文《
关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充
规定>的通知》的有关规定，从1999年1月1日起改变为以
下会计政策：
　　（1） 期末短期投资原按成本计价， 现改为按成本
与市价孰低法计价。
　　（2） 坏帐准备原采用直接转销法核算， 现改为应
收款项（包括应收帐款、其他应收款）余额的15％计提。
　　（3） 期末存货原按成本计价， 现改为成本与可变
现净值孰低计价。
　　（4） 期末长期投资原不计提减值准备， 现改为计
提减值准备。
　　上述会计政策变更追溯调整至1996年，累计影响数1,
214.5万元，已调整1999年度合并报表相关科目的期初数
或上年实际数，由于会计政策的变更，调减1998 年度净
利1,214.5万元。
　　三、 税项
　　税种                   计税依据              税率（％）     备注
　　增值税             产品销售收入               17
　　营业税             营业收入                    5
　　城市维护建设税     应交的增值税额、营业税额     7         新兴印染不交
　　教育费附加         应交的增值税额、营业税额     3         新兴印染不交
　　所得税             应纳税所得额               15
　　经贵州省税务局（93）黔税政字第12 号文件批准，
公司按15％的税率计征所得税。
　　四、 控股子公司及合营企业：
　　被投资单位名称              经营范围        注册资本（万元）   实际投资额（万元）              母公司持股比例       是否合并
　　承天药业有限公司      生产、销售中成药品          1030             1030                             100％            是
　　新兴印染有限公司      生产、销售涤纶布、丝          840              600                           71.43％            是
　　五、 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
　　1、 货币资金：
　　项目                 期初数         期末数
　　现金                 5,959.92        8,995.93
　　银行存款           164,176.73    3,429,884.50
　　其他货币资金       193,693.61      201,466.67
　　合计               363,830.26    3,640,347.10
　　2、 短期投资：
　　项目                    期初数                            期末数
　　　             投资金额         跌价准备         投资金额         跌价准备
　　股票投资     5,574,956.99     2,213,277.09     2,219,204.05     1,127,732.80
　　债券投资
　　其他投资
　　合计         5,574,956.99     2,213,277.09     2,219,204.05     1,127,732.80
　　按1999年12月31 日深圳证券交易所交易日的收盘价
计算，本公司期末股票投资的市值为1,091,471.25元。
　　短期投资跌价准备提取所依据期末市价的来源：
2000年1月1 日《中国证券报》第三十一版深圳证券交易
所公布的1999年12月31日行情表。
　　3、 应收帐款：
　　帐龄                     期初数                                       期末数
　　　              金额       比例（％）    坏帐准备          金额         比例（％）      坏帐准备
　　1年以内    17,119,977.66    97.78     2,567,996.65     5,221,156.36    92.62      783,174.45
　　1－2年        100,489.73     0.57        15,073.46        49,563.02     0.88        7,434.45
　　2－3年        216,218.43     1.23        32,432,76        50,628.96     0.90        7,594.34
　　3年以上        71,484.85     0.42        10,722.73       315,858.96     5.60       47,378.85
　　合计       17,508,170.67      100     2,626,225.60     5,637,207.30      100      845,581.09
　　其中欠款金额前五名的单位：
　　单位名称                                 欠款金额      欠款时间     欠款原因
　　贵州凯里涤纶纺织集团经销公司           4,568,384.17     1年以内       货款
　　贵州凯里涤纶纺织集团综合服务公司         257,059.54     1年以内       货款
　　李庆友                                   128,735.90     3年以上       货款
　　何正富                                   119,240.42     1年以内       货款
　　锦屏织布厂                                87,392.44     3年以上       货款
　　本帐户期末余额中无持本公司5％（含5 ％以上）股
份的股东单位的欠款。期末余额比期初余额减少67.80％，
主要是因为99年1月及99年4 月分别收到贵州省凯里涤纶
纺织集团经销公司的销货款6,926,499.77元和5,000,000.
00元所致。
　　4、 其他应收款：
　　帐龄                        期初数                                       期末数
　　　             金额         比例（％）     坏帐准备           金额         比例（％）     坏帐准备
　　1年以内    14,324,998.08      44.04     2,148,749.71     14,984,459.31    41.85     2,247,668.90
　　1－2年        167,571.72       0.52        25,135.76      2,627,446.13     7.34       394,116.92
　　2－3年          5,774.30       0.02           866.15        162,823.81     0.45        24,423.57
　　3年以上    18,025,000.00      55.42     2,703,750.00     18,032,707.80    50.36     2,704,906.17
　　合计       32,523,344.10        100     4,878,501.62     35,807,437.05      100     5,371,115.56
　　其中欠款金额前五名的单位：
　　单位名称                          欠款金额              欠款时间         欠款原因
　　广州市龙凯经济发展联营公司      29,256,650.17   其中18,010,000.00元    投资款及利息
　　　                                              欠款3年以上,其余为1－2年
　　贵州凯里涤纶纺织集团结算中心     3,563,929.79   1年以内                内部银行存款
　　上海首佳塑料有限公司             2,478,464.00   1－2年                  借款
　　王兆恒                             121,753.70   2－3年                  货款
　　贵州新亚太食品有限公司              50,000.00   1－2年                  借款
　　本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％以上）股份的股东单位的欠款。
　　5、 存货：
　　项目                         期初数                          期末数
　　　                     金额          跌价准备          金额         跌价准备
　　原材料            3,303,743.90      210,319.70     3,101,566.79    210,319.70
　　低值易耗品           38,078.88       10,783.24        33,148.18     10,783.24
　　在产品            1,049,876.12                       151,704.42
　　库存商品          8,063,947.39    2,101,830.90     4,777,576.81  3,452,842.54
　　包装物              484,991.49                       315,075.04
　　分期收款发出商品          0.00      103,606.66       381,810.15    103,606.66
　　合计             12,940,637.78    2,426,540.50     8,760,881.39  3,777,552.14
　　6、 待摊费用：
　　类别             期初数      本期增加      本期摊销        期末数
　　期初进项税    843,979.11                                 843,979.11
　　广告费        123,000.00                   123,000.00
　　审计费            584.00     18,844.00      19,428.00
　　其他           19,589.18    100,646.26     117,766.29      2,467.15
　　合计          987,152.29    119,488.26     260,194.29    846,446.26
　　7、 长期投资
　　（1）
　　项目                         期初数          本期增加         本期减少                  期末数
　　　                      金额      减值准备                                      金额              减值准备
　　长期股权投资         6,357,019.56                                      5,549,342.66           250,000.00
　　长期债权投资
　　合计                 6,357,019.56                                       5,549,342.66           250,000.00
　　（2）长期股权投资：
　　被投资单位名称           投资期限 持股比例       初始投资额   本期损益增加额  累计损益增加额   期末数         减值准备
　　广州龙凯经济发展公司        15年      50％     1,990,000.00      －14,660.60      4,361.11   1,994,361.11
　　上海科发印刷厂              50年      50％     2,472,000.00             0.00                 2,472,000.00     250,000.00
　　深圳神光电器有限公司        30年     36.5％    2,190,000.00     －548,109.21 －1,114,248.24  1,075,751.76
　　上海首佳塑料有限公司        15年      45％     1,946,160.00     －244,032.68 －1,939,604.91       7,230.09
　　合计                                           8,598,160.00          0       －3,049,492.04   5,549,342.96     250,000.00
　　8、 固定资产及累计折旧：
　　项目             期初数         本期增加       本期减少        期末数
　　原值
　　房屋建筑物   13,722,827.02          －             －       13,722,827.02
　　专用设备    122,414,260.52                                 122,414,260.52
　　通用设备      1,883,989.46     122,883.30                    2,006,872.76
　　运输设备      1,513,864.37                    1,163,776.41     350,087.96
　　合计        139,534,941.37     122,883.30     1,163,776.41 138,494,048.26
　　累计折旧
　　房屋建筑物    1,242,507.08     385,817.06                    1,628,324.14
　　专用设备     66,982,259.97   4,165,542.58                   71,147,802.55
　　通用设备        196,403.41      19,099.32                      215,502.73
　　运输设备        364,683.61      27,450.20       342,423.27      49,718.60
　　合计         68,785,854.07   4,597,917.22       342,423.27  73,041,348.02
　　净值         70,749,087.30  －4,475,033.92       821,353.14  65,452,700.24
　　9、 在建工程：
　　工程名称              期初数       本期增加       本期转固        期末数      资金来源     项目进度
　　技术改造           2,616,602.40     2,734.00                   2,619,336.40  其他来源        80％
　　电缆桥架             135,975.81                                  135,957.81  其他来源        80％
　　环保工程             110,000.00                                  110,000.00  其他来源        80％
　　消防工程              95,078.00                                   95,078.00  其他来源        85％
　　自建锅炉             115,883.30     7,000.00      122,883.30                 其他来源        85％
　　合计               3,073,539.51     9,734.00      122,883.30   2,960,390.21
　　本期无利息资本化金额。
　　10、 无形资产：
　　种类                原始金额        期初数        本期摊销         期末数     剩余摊销期限
　　土地使用权         567,490.00     486,010.93      28,383.00      457,627.93      17年
　　房屋使用权         210,000.00     205,531.92       4,468.08      201,063.84      45年
　　合计               777,490.00     691,542.85      32,851.08      658,691.77
　　11、 开办费：
　　项目                期初数          本期增加       本期减少        本期摊销         期末数
　　母公司开办费      905,857.00                                       164,760.00      741,097.00
　　子公司开办费    2,002,092.58                                       448,523.39    1,555,569.19
　　合计            2,907,949.58                                       613,283.39    2,294,666.19
　　12、 长期待摊费用：
　　项目                  期初数      本期增加      本期摊销        期末数
　　新产品开发费        153,096.26                 153,096.26
　　市场开发费          230,003.56   313,246.55    543,250.11
　　合计                383,099.82   313,246.55    696,340.37
　　13、 短期借款：
　　借款类别         期初数           期末数         备注
　　抵押借款      9,250,000.00    9,250,000.00
　　担保借款
　　信用借款
　　合计          9,250,000.00    9,250,000.00
　　全部为子公司承天药业逾期借款，无力偿还。
　　14、 应付帐款：
　　　期初数           期末数
　　3,591,019.44   3,415,267.73
　　无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
　　15、 预收帐款
　　　期初数        期末数
　　744,625.59     936,088.53
　　无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
　　16、 应交税金：
　　税种         期初数        期末数      备注
　　增值税    －158,455.98    30,996.39
　　营业税        3,317.01     3,317.01
　　城建税       26,316.80    46,703.61
　　房产税       53,891.13    72,710.22
　　合计       －74,931.04   153,727.23
　　17、 其他应付款：
　　　期初数           期末数
　　2,885,533.40    6,560,303.19
　　欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项明细如下
　　单位名称                     欠款余额          备注
　　凯里涤纶厂                 3,143,095.31   未还的流动资金
　　欠其他单位的款项明细如下：
　　单位名称                               欠款余额         备注
　　贵州省凯里涤纶纺织集团公用工程公司    856,461.72   未付的动力费用
　　18、 长期借款：期初余额11,483,406.71元， 已于
99年4月偿还，期末余额为零。
　　19、 股本：
公司股份变动情况表（数量单位：股）
　　项目                         期初数             本次变动增减（＋、－）                          期末数
　　　                                         配股  送股  公积金转股   其他  小计
　　一、尚未流通股份
　　1、发起人股份             59,827,678.00                                                    59,827,678.00
　　其中：
　　国家拥有股份              35,653,670.00                                                    35,653,670.00
　　境内法人持有股份          24,174,008.00                                                    24,174,008.00
　　外资法人持有股份
　　其他
　　2、募集法人股
　　3、内部职工股
　　4、优先股或其他              130,000.00                                                       130,000.00
　　其中：转配股
　　上市流通股份合计         59,840,678.00                                                    59,840,678.00
　　已上市流通股份
　　1、人民币普通股           21,987,000.00                                                    21,987,000.00
　　2、境内上市的外资股
　　3、境外上市的外资股
　　4、其他
　　已上市流通股份合计       21,987,000.00                                                    21,987,000.00
　　三、股份总数              81,827,678.00                                                    81,827,678.00
　　20、 资本公积：
　　项目                期初数        本期增加         本期减少       期末数
　　股本溢价         57,831,340.46                                 57,831,340.46
　　接受捐赠实物资产
　　住房周转金转入
　　资产评估增值准备  2,104,188.01                   2,104,188.01
　　股权投资准备        492,979.88                     492,979.88
　　被投资单位接收捐赠准备
　　被投资单位股权投资准备
　　被投资单位外币                    220,587.00                      220,587.00
　　指标折算差额
　　其他资本公积转入                2,375,706.76                    2,375,706.76
　　合计             60,428,508.35  2,596,293.76     2,597,167.89  60,427,634.22
　　21、 盈余公积：
　　项目                  期初数        本期增加     本期减少      期末数
　　法定盈余公积       1,265,147.79                             1,265,147.79
　　公益金               632,573.96                               632,573.96
　　任意盈余公积         339,324.96                               339,324.96
　　合计               2,237,046.65                             2,237,046.65
　　22、 未分配利润：
　　　期初数            本期增加       本期减少            期末数
　　－32,777,208.04                  －11,583,966.71    －44,361,174.75
　　23、 财务费用：
　　费用项目            本年发生额        上年发生额
　　利息支出            716,698.72        1,770,378.15
　　减：利息收入          33,405.67        2,708,322.35
　　汇兑损失                970.97            1,525.81
　　减：汇兑收益
　　其他                    694.00            4,377.32
　　合计                684,958.12        －935,092.68
　　24、 投资收益：
　　类别                                         本年发生数     上年发生数      备注
　　股票投资收益                                 343,422.39    －2,305,375.75
　　债权投资收益
　　非控股子公司分配来的利润
　　年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 －1,056,802.49    －1,686,468.03
　　合计                                       －713,380.10    －3,991,843.78
　　六、分行业资料
　　行业                        营业收入                        营业成本                              营业毛利
　　　                  上年数           本年数           上年数          本年数             上年数            本年数
　　涤纶纤维销售    36,629,982.67    2,881,396.90     42,882,803.07    3,902,378.57     －6252,820.40    －1,090,981.67
　　中成药销售         582,625.52      550,284.35        138,046.14      237,409.26        444,579.38        312,875.09
　　印染品销售       1,537,604.45      381,258.81      1,636,159.58    1,077,752.88       －98,555.13      －696,494.07
　　合计            38,750,212.64    3,742,940.06     44,657,008.79    5,217,540.71     －5,906,796.15   －1,474,600.65
　　公司内行业间无互相抵销项目。
　　本年营业收入降低较大系由于涤纶纤维生产线停产11个月。
　　七、关联方关系及其交易：
　　（一） 存在控制关系的关联方
　　企业名称                        注册地           主营业务       与本公司关系      经济性质或类型     法定代表人
　　贵州省凯里涤纶厂                 凯里      涤纶纤维等              母公司          国有                秦昌常
　　贵州新兴织布印染有限公司         凯里      涤纶织物的整理加工      子公司          中外合作            严祥
　　贵州凯涤承天药业有限公司         凯里      中成药产销、研究         子公司          有限责任            吴庆江
　　（二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
　　企业名称                 年初数     本期增加   本期减少     年末数
　　贵州省凯里涤纶厂         2,695万                           2,695万
　　贵州新兴织布印染有限公司   840万                             840万
　　贵州凯涤承天药业有限公司  1030万                            1030万
　　存在控制关系的关联方所持股份变化表（单位：万元）
　　企业名称                           年初数          本年增加         本年减少                年末数
　　　                             金额        ％      金额    ％       金额      ％          金额         ％
　　贵州省凯里涤纶厂               3565      43.57                                            3565        43.57
　　贵州新兴织布印染有限公司        600      71.43                                             600        71.43
　　贵州凯涤承天药业有限公司       1030        100                                            1030          100
　　（四）不存在控制关系的关联方情况
　　企业名称                                与本公司关系
　　贵州省凯里涤纶纺织集团公用工程公司    受同一母公司控制
　　贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司        受同一母公司控制
　　贵州省凯里涤纶纺织集团结算中心        受同一母公司控制
　　贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司    受同一母公司控制
　　贵州省凯兴纺织有限公司                受同一母公司控制
　　上海首佳塑料有限公司                  联营企业
　　广州龙凯经济发展联营公司              联营企业
　　上海科发印刷厂                        联营企业
　　深圳光神电器有限公司                  联营企业
　　（五） 关联方交易
　　1、 向关联方采购货物（单位：元），明细如下：
　　企业名称                               1999年度        1998年度
　　贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司        845,821.36     26,881,777.23
　　贵州省凯兴纺织有限公司                 30,085.52        644,823.24
　　2、向关联方销售货物（单位：元）
　　企业名称                               1999年度        1998年度
　　贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司       2,811,396.90   34,161,919.05
　　贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司     146,652.42            0.00
　　3、关联方应收帐款余额（单位：元）
　　企业名称                               1999年度       1998年度
　　贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司       4,568,384.17   9,568,384.17
　　贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司     257,059.54           0.00
　　贵州省凯里涤纶纺织集团结算中心               0.00   6,926,499.77
　　4、关联方其他应收款余额（单位：元）
　　企业名称                       1999年度          1998年度
　　上海首佳塑料有限公司          2,478,464.00     2,478,464.00
　　广州龙凯经济发展联营公司     29,256,650.17    29,256,650.17
　　贵州凯里涤纶纺织集团结算中心  3,563,929.79             0.00
　　5、关联方应付帐款余额（单位：元）
　　企业名称                              1999年1－6月     1998年12月31日
　　贵州省凯里涤纶纺织集团公用工程公司     314,536.62            0.00
　　贵州凯里涤纶纺织集团经销公司         1,817,009.61            0.00
　　八、承诺事项：
　　1、  与上海市机械设备成套（集团）公司共同为上
海首佳塑料有限公司向中国银行上海市浦东分行200万元
人民币贷款（已偿还504,695.51元）提供担保。
　　2、  为贵州凯涤承天药业有限公司向中国银行凯里
支行925万元人民币货款提供抵押贷款。
　　九、其他重要事项：
　　1、 本公司长丝四厂自1998年12月停产； 长丝一厂
自99年2月份停产，两厂的主要生产设备从1999年6 月起
委托贵州凯里涤纶纺织集团管理经营， 该集团每年补偿
折旧费60万元。承天药业公司自98年9月份至今只有一个
月生产；新兴印染公司自1998年至今基本处于停工状态。
　　2、 本公司投资247.2万元，占50％股份的上海科发
印刷厂自1995年投入至今一直未能生产经营。
　　3、  本公司投资广州龙凯经济发展联营公司计 31
,246,650.17元（龙凯公司列实收资本199万元， 应付款
29,256,650.17元），挂帐时间较长（超三年以上为1801
万元），一直未能收回，另外， 广州龙凯经济发展联营
公司对外投资31,425, 250. 00元，已远超过其净资产3
,988,722.21元的50％。
　　4、 承天药业公司于99年元月到期9,250,000.00 元
短期借款，至今尚未归还。