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http://finance.sina.com.cn 2000年04月27日 10:58 全景网络证券时报
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内
容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年
度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容，
请阅读年度报告正本。 西安希格玛会计师事务所为本公
司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事
会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称： 西安饮食服务（集团）股份有限公司
公司英文名称：XI'AN CATERING ＆ SERVICE (GROUP) CO.LTD
公司英文名称缩写：XCSG
2、公司法定代表人： 毕海生
3、公司董事会秘书： 陶光仲
联系地址：陕西省西安市东大街298号
联系电话：029－7232416 029－7210409－8314
传 真：029－7232416 029－7251354
4、公司注册地址：陕西省西安市东大街298号
公司办公地址：陕西省西安市东大街298号
邮政编码：710001
公司国际互联网网址：http://www.xcsg.com
E－MAIL地址： xcsg@cmmail.com
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
6、公司年度报告备置地点：
西安饮食服务(集团)股份有限公司证券部
7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安饮食
股票代码：0721
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要业务数据摘要（单位：元）
利润总额 1,984,948.13
净利润 1,383,684.25
扣除非经营性损益后的净利润 1,383,684.25
主营业务利润 113,165,188.24
其他业务利润 4,428,433.14
营业利润 5,248,838.86
投资收益 －3,129,099.98
补贴收入
营业外收支净额 －134,790.75
经营活动产生的现金流量净额 －27,747,090.27
现金及现金等价物净增加额 7,373,531.05
2、截止报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入（元） 206,489,043.66 192,187,903.64 192,187,903.64 173,039,534.57 173,039,534.57
净利润（元） 1,383,684.25 22,067,094.27 19,879,961.33 30,394,584.03 11,012,649.51
总资产（元） 456,909,894.47 451,500,933.63 414,697,291.18 405,851,662.18 370,685,152.87
股东权益（不含少数
股东权益）（元） 251,720,501.30 287,690,459.50 250,336,817.05 283,929,781.23 248,763,271.92
每股收益（元） 0.0121 0.1929 0.1700 0.2657 0.0963
每股净资产（元/股） 2.2001 2.5144 2.1880 2.4816 2.1742
调整后的每股净资产
（元/股） 1.8430 2.2014 1.8749 2.2102 1.9029
每股经营活动产生的
现金流量净额（元/股） －0.2425 －0.1754 －0.1754
净资产收益率（％） 0.55 7.67 7.77 10.70 4.43
注：主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上
的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
3、股东权益变动情况（单位：元）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 114,415,100.00 123,453,813.85 8,211,501.32 2,737,164.43 4,256,401.88 250,336,817.05
本期增加 207,552.63 69,184.21 1,383,684.25 1,591,236.88
本期减少 207,552.63 207,552.63
期末数 114,415,100.00 123,453,813.85 8,419,053.95 2,806,348.64 5,432,533.50 251,720,501.30
变动原因 本年提取数 本年提取数 增加数为本年利润转入数，
减少数为本年计提盈余公积数
三、股东情况介绍
（一） 股东情况介绍
1、报告期末股东总数：21554 人 。 其中：内部职
工股股东数为1826人。
2、公司前十名股东的持股情况：（截止1999年12月31日，数量单位：股）
股 东 名 称 持股数量(股) 持股比例（％） 备 注
1、西安市国有资产管理局 35,000,000 30．59 国家股未上市流通
2、西安裕隆贸易公司 8,893,750 7.77 境内法人股未上市流通
3、华秦贸易公司 8,177,000 7.15 境内法人股未上市流通
4、万厦工程服务公司 8,141,700 7.12 境内法人股未上市流通
5、西安卫康商店 4，457，100 3.9 境内法人股未上市流通
6、西安烹饪学会 3，622，000 3.2 境内法人股未上市流通
7、西安开诚实业公司 2，925，800 2.56 境内法人股未上市流通
8、 王丁昌 542，486 0.47 上市流通股
9、 胡林虎 542，391 0.47 上市流通股
10、王成镇 511，164 0.45 上市流通股
说 明：
1 前10名股东中， 西安市国有资产管理局为国有股
股东，第8至10名为流通股股东，其余为法人股股东。
2 公司持股5％以上的法人股股东西安开诚实业公司、
西安烹饪学会于1999年12月31 日与西安唐城集团股份有
限公司签定了股权转让合同， 两家法人股东拟将各自所
持有的2，925，800股、3，622，000股， 合计占本公司
总股本的5.72％的社会法人股， 转让给西安唐城集团股
份有限公司。 西安唐城集团股份有限公司以其所属的铜
锣湾酒店等额资产受让该等股权。
3 公司无持股10％以上的法人股股东。
4公司前10名股东中，第8至10名为流通股股东， 本
公司未知其之间的关联关系。
四、 股东大会简介
报告期内，公司召开了1998年度股东大会。
（1）召集的时间、地点
西安饮食服务（集团）股份有限公司1998 年度股东
大会于1999年5月26日（星期三）上午9 时在西安渭水园
温泉度假村召开。
（2）股东到会情况
出席本次会议的股东共39人，代表公司股份7，317
.26万股，占公司总股份的63.59％。 符合《公司法》和
本公司章程的有关规定。
（3）股东大会审议通过的决议内容：
出席本次股东大会的股东， 以占到会股东代表股份
的100％审议通过了：《公司董事会1998年度工作报告》、
《公司总经理1998年度工作报告》、《公司监事会 1998
年度工作报告》、《公司1998 年度财务计划执行情况的
报告》、《公司1998 年度利润分配方案》（经西安希格
玛会计师事务所审计,本公司1998年度实现营业收入192
,187,903.64元,利润总额25,976,529.11元, 实现净利润
22,067,094.27元, 提取10％的法定公积金计2,221,269
.42元（含子公司提取的法定公积金14，559.99元）, 提
取5％的法定公益金计1,110,634.71元（含子公司提取的
法定公益金7，280元）,本年度可供股东分配的利润为18,
735,190.13元,加上上年度未分配利润35,578,223.82元,
实际可供股东分配的利润为54,313,413.96元。公司1998
年度利润分配方案：以1998年末总股本114,415,100. 00
股为基数，向全体股东以每10股派发股利1.60元（含税）
，共计分配利润18,306,416.00元。剩余可分配利润 36
,006,997.96元结转下年度分配。公司本年度不实施资本
公积金转增股本）、 《关于修改公司章程的议案》（将
公司《章程》中第一章第五条公司注册地址变更为：中
国陕西省西安市东大街298号）和《关于增补彭蔚为本届
董事的议案》。
（4）本次股东大会决议刊登在1999年5月27 日《证
券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及在本行业中的地位
本公司为全国大型餐饮服务集团化企业。现有12 家
分公司，40余个市内经营网点，20 余个国内联营企业，
两家海外合作企业。 其综合实力位居全国饮食服务行业
前三名。所属西安饭庄、德发长酒店、老孙家饭庄、 解
放路饺子馆、五一饭店、东亚饭店、西安烤鸭店、 同盛
祥饭庄、曲江春酒家、桃李村饭店、聚丰园饭店、 皇城
饭店等12家分公司，均是历史悠久、 享有盛名的“中华
老字号”。其中：1家饭店被国际权威机构授予“国际烹
饪质量金奖”，8家饭庄、酒店被评为“国家特级酒家（
饭庄）”，30多种宴席、 菜肴被授予中国名宴和国家级
大奖“金鼎奖”，17 种小吃被认定为“中华名小吃”。
1999年第四届全国烹饪技术比赛中，公司又夺得金杯3座、
优胜杯5座、金牌26枚，银牌13枚，独占西北同行业鳌头。
近几年来，公司不断调整产业结构， 目前已形成了
以餐饮、宾馆服务业为基础，集旅游、休闲娱乐、 种植
养殖、食品加工、 建筑装潢开发为一体的综合类产业新
格局。公司产业结构的调整和经营领域的延伸， 顺应了
江总书记为西安的题词精神，符合国家产业政策， 为西
部大开发创造了良好的市场环境， 也为公司可持续发展
培育了新的经济增长点。
在西部大开发的号角声中， 公司致力于多元化经营
和外向型发展, 形成了独具特色的产业群体。 规模位居
西北第一的国际标准方程式赛车场、 陕西首家非洲鸵鸟
养殖基地、史名久远、 修葺一新的名宫庭园为数十万的
观光游客开辟了旅游新景点。公司在法国、新加坡、 韩
国、台北等地举办的美食展和饮食文化交流活动， 以其
“食寓文化、文化寓食”的鲜明地方特色。 引起了极大
轰动。公司生产的“袋装泡馍”、“腊牛羊肉”、 “豆
瓣辣酱”、 “喜庆月饼”等系列旅游便携食品已开始走
向标准化、工业化生产之路。 新近开张和即将开张的“
常宁宫休闲山庄”、“大香港鲍翅酒楼”、 “天然果汁
饮料厂”、 “水上乐园”和“烹饪专修学院”等大型餐
饮、旅游、 食品工业项目和高等烹饪学府无疑将为公司
的经济发展带来新的腾飞，促进公司取得更大的发展。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
1 公司主营业务范围:餐饮、旅店业、旅游、商贸、
休闲娱乐、种植养殖、食品加工、建筑装潢、 烹饪技术
咨询。
2 公司经营状况：1999年公司坚持 “以质量求生存，
以特色占领市场， 以科学管理求得企业发展”的经营方
针，不断强化企业各项基础工作， 加强市场营销策划，
取得了显著成效。全年实现营业收入20,648.90 万元，
实现营业利润524.88 万元. 其中: 餐饮实现营业收入18,
450.21 万元，实现营业利润446.15万元，分别占公司全
年营业收入和营业利润的89.35 ％和85 ％；旅游业实现
营业收入2,198.71 万元，实现营业利润78.73万元， 分
别占公司全年营业收入和净利润的10.65 ％和15 ％；食
品加工业实现营业收入403.98万元，实现净利润41.27万
元。
3本公司1999年度经营业绩因受下列因素影响出现较
大幅度的滑坡,主要原因为：按照财政部（1999）35号文
件的有关规定，计提“四项准备金”对公司1999 年度经
营业绩造成一定影响;由于公司前期工程已逐步交付使用，
装修、折旧等固定资产费用增大， 影响了公司业绩的提
高;此外，公司一些经营网点因所处城区道路扩建、改造，
使就餐客流和就餐环境数月受到非正常因素影响。
（3)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
a. 公司全资附属企业共计十二家。
金额单位： 万元
单 位 名 称 主营收入 净利润
西安饮食服务（集团）股份有限公司 西安饭庄 5,000.06 365.67
西安饮食服务（集团）股份有限公司 老孙家饭庄 4,438.20 263.82
西安饮食服务（集团）股份有限公司 五一饭店 2,488.46 －20.63
西安饮食服务（集团）股份有限公司 西安烤鸭店 1,656.17 51.17
西安饮食服务（集团）股份有限公司 德发长酒店 2,339.06 3.42
西安饮食服务（集团）股份有限公司 东亚饭店 1,029.22 －34.94
西安饮食服务（集团）股份有限公司 同盛祥饭庄 1,483.30 －67.33
西安饮食服务（集团）股份有限公司 聚丰园饭店 488.14 13.26
西安饮食服务（集团）股份有限公司 皇城饭店 220.52 0.08
西安饮食服务（集团）股份有限公司 桃李村饭店 183.18 19.65
西安饮食服务（集团）股份有限公司 解放路饺子馆 274.22 56.60
西安饮食服务（集团）股份有限公司 曲江春酒家 644.40 －124.43
西安饮食服务（集团）股份有限公司 公司总部 / －387.97
b、本公司控股子公司计两家。为西安老孙家食品有
限公司和大香港鲍翅酒楼。
公 司 名 称 主营收入 净利润
西安老孙家食品有限公司 403.98 41.27
大香港鲍翅酒楼 / /
1. 西安老孙家食品有限公司经营情况稳步上升，
1999年末有总资产257.88万元，年度实现经营收入 403
.98万元，较上年度增长24.61 ％，实现利润41.27万元，
较上年同期增长98.41 ％。
2.大香港鲍翅酒楼处在筹建期。 本公司因收购了原
控股子公司西安金唐美食娱乐有限公司的少数股权， 已
将其纳入分公司管理。
（4）、经营中出现的问题与困难及解决方案
1 经营中出现的问题与困难。
报告期内，公司经营中出现的问题与困难， 其内部
原因是：所属一些企业对瞬息万变的市场反映不快， 对
激烈的市场竞争适应不强，内部机制转换较慢。 外部原
因是：城区餐饮业网点不断增多， 导致市场竞争日趋激
烈和残酷，餐饮市场部分企业竞争无序， 致使公司经营
环境困难、净资产收益率下降。
2 解决问题的措施和办法。
按照公司“以质量管理为龙头，以基础管理为重点，
以稳步增加效益为中心”的指导思想， 围绕企业各项基
础工作，提高企业管理能力，将采取以下措施：
1狠抓各项基础工作， 推动企业管理上台阶。 按照
ISO9000国际质量标准体系，制定《质量手册》、《质量
体系程序文件》、 《管理手册》等三级质量管理文件，
实现了三级现场管理和控制网络的运行，推行权责明确、
责任到人的方针目标管理。通过检查、整改、处罚、 奖
励等有效措施，提高宾客综合满意率， 为实现公司经营
目标和完成各项工作任务提供质与量的保证。
2把握市场瞬息商机，激活做足餐饮经营。以“全力
以赴，做的更好”的敬业精神， 面对瞬息万变的市场环
境，把握主业经营商机，通过分析调研市场、 采集市场
信息、内外学习交流、开展菜点创新， 制定配料标准，
以及开展岗位练兵和技术比武等活动， 增加花色品种，
稳定菜点质量。同时， 依托古城西安浑厚的历史文化积
淀，为餐饮品种注入丰富的饮食文化内涵， 形成“食寓
文化、文化寓食”的鲜明地方特色， 提高餐饮供应品种
的附加值。
3紧抓节假日市场供应，提高经济效益。积极利用公
司所属网点地理位置优越，商业网点密集， 购物人员集
中，客流量大的特点，组织营销策划， 推出受消费者欢
迎的数十种名宴、 千百种名品以及酱卤制品和半成品供
应，在一年一度的“国庆”、“五一”、“春节”及 “
经贸洽谈会”、“古文化艺术节”、 “全国烹饪大赛”
等重大节假日活动中，灵活经营， 为繁荣节假日市场，
满足消费者需求发挥重要作用。
4努力开拓大众化饮食市场，培育新的经济增长点。
从消费群体、消费水准、经营品种、 服务供应方式上，
开拓大众化饮食市场，着重在早点市场、 快餐市场和特
色风味小吃市场作文章，走规范化、集约化的路子， 通
过集中配送、分散销售、连锁经营达到规模发展， 扩大
销售，低成本扩张。
5完善各项规章制度，实施严格有效规范管理。继续
修定完善公司财务管理制度、投资管理制度、 劳动人事
管理制度、业务采购管理制度、价格信息网络管理制度，
做到了有章可循，全程控制。 尤其要在资金投向论证、
经济效益预测、预算资金控制、 投资回报等方面严控细
管，审慎投资，确保用好股东的每一分钱。 通过有效的
制度管理和监督, 堵塞管理漏洞, 提高经济效益。
6继续调整经营结构，多业并举，产业互补。
2、公司财务状况
1999年度，公司主营业务利润11,316.52 万元， 利
润总额198.50万元，利润净额138.37万元， 本公司总资
产1998年末为41，469.73万元(包括代管资产 688万元)
,1999年度末为45，690.99万元,上升了4，221.26万元。
上升的主要原因是：短期借款和长期借款增加幅度较大，
其中短期借款由3，012.74万元，增加到9，510万元, 长
期借款由2，700万元，增加到5，765.15万元。 股东权
益25,172.05 万元，比年初增加138.37万元， 主要为本
年度净利润增加。流动比率由1998年末的 1. 08 上升到
1999年末的1.27，速动比率由0.98上升到1.19， 资产负
债率由1998年末38.60％上升到1999年末的44.80％。
西安希格玛会计师事务所对本年度公司财务报告出
具了有保留意见的审计报告， 对法人股持股不规范事宜
进行了说明。 我公司董事会已对法人股持股不规范作了
认真的整改。1996年底，本公司上市前， 为解决法人股
个人化问题，为几家单位垫支资金37,544,720元， 由几
家单位收购了本公司定向募集时由个人出资认购的部分
法人股，共计23，583，250股，挂“其他应收款”帐户。
为规范公司运作， 解决法人股持股不规范的历史遗留问
题，收回垫支资金， 几家单位已与西安唐城集团股份有
限公司等单位签定了一系列协议。 拟将西安唐城集团股
份有限公司下属的部分资产与本公司垫支的款项进行置
换。我公司董事会认为置换行为程序是合法的， 交易价
格是公允的， 有关资产的产权过户手续目前正在办理之
中。
3、公司投资情况
（1）报告期内，募集资金使用情况
本年度公司未募集资金。
本公司1997年募集资金1.2亿元，截止报告期，公司
募集资金投向基本按招股说明书承诺的投资项目使用。
1998年度公司临时股东大会决议，将原计划投资2960 万
元的曲江春酒家改造工程项目， 改投为“桃李园美食娱
乐城”项目工程，该项目工程在1998年已投入720万元，
本年度该项目因土地征用未达成协议等因素而暂时终止。
预付款项收回，未投入资金将延续到下年度使用。
募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 计划进度 预算数 实际投资项目 实际进度 实际投用数
桃李园美食
娱乐城 99年投入使用 2，960万元 / / /
(2) 报告期内非募集资金投资的重大项目、 项目进
度及收益情况
本年度非募集资金投资项目主要有：
1 东亚饭店、羊城酒家、解放路饺子馆西梢门连锁
店餐厅，操作室的装修改造工程。
2 东亚饭店、五一饭店、皇城饭店、德发长酒店等
客房装修改造工程。
3 解放路饺子馆中心厨房土建工程。
4 西安饭庄综合楼装修改造工程。
5 老孙家西部民族饮食苑西楼餐厅装修改造工程。
6 西安饭庄、老孙家饭庄、五一饭店、德发长酒店、
西安烤鸭店、同盛祥饭庄、春发生饭店、 曲江春酒家、
皇城饭店天然气改造工程。
以上非募集资金投资项目建设工程总计投资1870 万
元，于年度内全部完成。上述建设项目工程的完成， 较
好地适应了市场发展需求，改善了经营环境， 提高了服
务档次，完善了设备设施，为本公司扩大市场占有份额，
扩大经营收入，增强企业竞争实力， 促进企业快步发展
奠定了坚实的基础。
（3）、其他投资情况见会计报表附注。
4、加入WTO对公司的影响。
加入WTO，将对公司未来发展产生积极的影响。随着
国家西部大开发战略的实施， 一系列促进经济增长和支
持西部大开发的优惠政策已陆续出台，西安， 作为中西
部结合部和西部大开发的桥头堡， 将会成为投资的热点
和旅游的热点，必然吸引大批的人流、 物流和资金流，
为企业发展带来良好的商机。本公司所属企业多为餐饮、
酒店和旅游娱乐业企业，近几年来， 为增强企业发展后
劲，公司重力投资对所属饭店、 酒点就餐环境进行了改
造装修，并更新了现代化的设备设施， 使其餐饮经营和
旅游景观形成了自身的规模优势、技术优势、 管理优势
和特色优势，因此，加入WTO后，公司主业经营将会有较
大发展；同时， 随着西部大开发和西安市城市发展总体
规划的实施，投资企业、旅游客源将大幅增加， 餐饮、
旅游市场将更加旺盛， 必定会给公司带来新的市场与机
遇。
5、新年度的业务发展计划
新年度公司的业务发展计划有以下几个方面：
一是下大功夫抓好菜点质量管理。 制定菜点质量标
准、工艺规程、目标责任制等质量标准保障体系， 从生
产、销售各个环节严把菜点质量关。 制定严格的考核奖
惩制度，保证菜点质量的稳定与提高， 树立名优菜点的
品牌形象。
二是不断加快工业化生产的步伐。 按照市场发展需
求，加快建立中心厨房， 对可实行工厂化生产的名优菜
点品种，保质定型，逐步实现统一加工、统一标准、 统
一配送。对已批量生产的袋装泡馍、油茶、 腊牛羊肉、
豆瓣牛羊肉酱等便携旅游食品，要创出品牌，扩大销售。
同时，加快技术改造的步伐， 研制开发新的优质品种，
扩大经营品种领域。
三是积极稳妥地发展连锁经营。 以发展中式风味快
餐，服务大众为目的，选准连锁经营项目， 集中一定资
金，在“白云大包”、“大众水饺”等特色品种上， 率
先实行连锁经营，创出品牌，扩大销售。此外， 还将利
用西安众多高校后勤社会化的机遇， 以其公司自身的技
术、管理、品牌和人才优势，扩大连锁，规模发展。
四是以节假日消费为重点，以节造市， 以市造节、
节市促销。节假日消费面广、量大，消费领域、 消费群
体潜力巨大。新年度，将抓住全年114天国家法定节假日、
民间传统节日、“洋”节日良机，喧染气氛， 不断促进
企业效益的提高， 力争节假收入占全年营业收入的半成
以上。
五是高度重视营销策划，扎实做好全年整体、 经营
旺季，节日专题营销策划工作。 充分发挥上下两级营销
策划的优势，以良好的策划，宣传企业形象， 提高企业
经济效益。
六是建立信息网络，加强信息反馈。 建立公司各个
业务系统的信息反馈网络，选配信息人员， 配备设备设
施，采集行业各种价格信息、原材料信息、新工艺信息、
市场动态及市场趋势信息加以研究、分析和筛选， 并加
快信息的网上交流和反馈，提高市场信息的综合利用率。
七是加强资本金管理，提高整体经济效益。 以资本
金管理为重点，重点抓好资本金回报率考核办法、 资本
性资金财务管理、信贷资金管理、 原材料采购管理等四
项管理， 通过以资本金回报率为考核核心的绩效评价，
确定对经营者的绩效奖励标准； 通过建立收支两条线，
集中有限资金，投资最好的效益项目， 确保资金效能最
大化；通过规范信贷资金管理，变分散借贷为统一借贷，
促使资金合理运用，保证分公司集中精力抓市场， 抓质
量，抓品牌，抓营销，抓效益的职能更加明确； 通过加
强原材料采购管理，达到加强成本核算，堵塞漏洞， 降
低费用。公司将建立原材料配送中心， 对能够集中采购
的大宗原材料将实行由配送中心统一采购、统一配送。
八是大力加强人才工程建设， 将内部选拔与社会招
聘相结合，培养与实践锻炼相结合,选拔、征聘一批能适
应公司未来发展需要的资本运营人才、 高级企管人才、
计算机人才、信息网络人才、 烹饪理论人才和专业工艺
人才。
6、董事会日常工作情况
(1)1998年度董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了二届董事会第9～14
次会议。
<1> 1999年2月8日上午九时， 公司召开二届董事会
第9次会议，会议通过了为补充流动资金向西安市交通银
行贷款5000万元的议案。
<2> 1999年4月20日下午二时，公司召开二届董事会
第十次会议，全体董事就筹备召开1998 年度股东大会审
议的《公司董事会1998年度工作报告》、 《公司总经理
1998年度工作报告》、《公司1998 年度财务计划执行情
况的报告》、《公司1998年度利润分配方案》、 《修改
公司章程的议案》和《关于增补彭蔚为本届董事的议案》
进行了表决，同意将以上议案提交1998 年度股东大会审
议，同意召开1998年度股东大会。
<3> 1999年6月25日下午二时，公司召开二届董事会
第11次会议， 会议通过了以公司下属分公司老孙家饭庄
东关正街79号的房地产（已经评估）5292 万元作抵押，
向西安市招商银行贷款3000 万元的议案及向西安市建设
银行西郊支行、西安市建设银行西安营业部分别贷款400
万元的议案。
<4> 1999年8月16日上午10时，公司召开二届董事会
第12次会议，会议审议通过了公司《1999年度中期报告》
、《1999年度中期分配预案》、 《关于为西安烤鸭店承
担60万元借款经济担保》的议案及1999 年度公司中期不
分配，也不实行资本公积金转赠股本的议案。
<5> 1999年8月23日上午9时， 公司召开二届董事会
第13次会议， 会议通过了《设立曲江春酒家分店羊城酒
家》、《设立东亚饭店分店春发生饭店》、 《设立老孙
家饭庄分店清雅斋饭庄》的议案； 通过了以公司下属分
公司五一饭店后楼3561.75平方米（建筑面积），土地1
.83亩（1220.62平方米）的房地产经评估后作抵押， 向
西安市建设银行西郊支行贷款1000万元的议案； 会议还
通过了同意为下属分公司老孙家饭庄担保的议案。
<6> 1999年12月22日下午2时，公司召开二届董事会
第14次会议，会议审议通过了公司2000 年度工作规划的
议案。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
本年度，公司董事会围绕股东大会形成的决议， 认
真地予以贯彻执行， 讨论制定了公司的经营发展规划、
投资方案、财务计划方案、 股利分配方案以及公司的有
关管理制度，有效的行使了职权。
（3）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本
方案执行情况
本年度，公司实施了派息方案：以公司1998 年末总
股本11，441.51万股为基数，向全体股东以每10 股派发
股利1.60元（含税），社会公众股扣除个人所得税后,每
10股实际派发股利1.28元。派息前，公司总股本为：11，
441.51万股。派息后，总股本不变。本方案已于1999年8
月份实施完毕。详见1999年7月20日《证券时报》。
7、公司管理层及员工情况
（1） 董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任 期 年初 年末 增减量 增减 年 度
起止期 持股数 持股数 原因 报酬(万元)
毕海生 男 60 董 事 长 98－2001年 1000 1000 2.98
刘龙宇 男 52 副董事长 98－2001年 1000 1000 2.98
总 经 理
鲍长德 男 48 董 事 98－2001年 1000 1000 2.18
李宝成 男 57 董 事 98－2001年 1000 1000 2.18
总会计师
陶光仲 男 44 董事董秘 98－2001年 1000 1000 2.18
副总经理
王俊生 男 47 董 事 98－2001年 500 500 2.18
副总经理
王生民 男 60 董 事 98－2001年 1000 1000 2.18
马明阳 男 49 董 事 98－2001年 0 0 2.16
彭 蔚 女 45 董 事 99－2001年 1000 1000 2.16
孙 红 男 54 监事会主席 98－2001年 1000 1000 2.18
朱栓成 男 51 监 事 98－2001年 500 500 0.91
田青莉 女 44 监 事 98－2001年 500 500 0.85
毛健康 男 36 监 事 98－2001年 500 500 0.63
徐淑华 女 47 监 事 98－2001年 500 500 2.01
杨西霞 女 46 监 事 98－2001年 500 500 1.30
杨 荣 男 50 副总经理 98－2001年 0 0
李兰生 男 53 监 事 98－2001年 0 0 0.72
张建荣 男 45 副总经理 98－2001年 0 0 2.01
黄炳林 男 47 副总经理 98－2001年 1000 1000 2.18
王一萌 男 37 副总经理 98－2001年 1000 1000 2.18
胡兴民 男 50 副总经理 98－2001年 500 500 2.18
注：〈1〉、报告期内，公司无聘任或解聘公司经理、
董事会秘书的情况。
〈2〉、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
情况
报告期内，公司董事马运生因工作变动， 辞去董事
职务。经本公司二届十一次董事会讨论决定， 并经公司
1998年度股东大会审议通过， 增补西安饮食集团副理事
长、西安饭庄党总支书记、 副总经理彭蔚女士为本届董
事。
(2)公司员工数量和专业素质情况
本公司现有职工人数 3028人， 其中大中专以上文
化程度的计839人，占员工总人数的27.7％。具有各类专
业技术职称的职工 1124 人，占职工总人数的 37.12％，
其中具有高级职称的125人，占职工总人数的4.13％；具
有中级职称的 1069人，占职工总人数的 35.3％； 国家
特级厨师104人，占职工总人数的3.43％；国家一级厨师
124人，占职工总人数的4.1 ％；国家二级厨师 989人，
占职工总人数的32.66 ％。 本公司现有职工的专业构成
如下：
专业分工 人数 占职工总数的比例(％)
营业服务人员 822人 27.15
技术人员 1，690人 55.81
管理人员 240人 7.93
财务人员 90人 2.97
其 他 186人 6.14
合 计 3，028人 100.00
本公司技术力量雄厚，品牌优势突出。 专业技术人
员占全体员工近二分之一。其中，有30多名厨师在全国、
省、市烹饪技术大赛中获奖； 一千余名厨师成为了企业
技术骨干，150多名厨师越洋跨海出国传技主厨，有 10
名成为全国同行业的标兵。
8、本次利润分配预案：
公司1999年度实现净利润 138.37万元。提取 10％
法定公积金13.84万元，提取5％法定公益金6.92 万元，
当年可分配利润117.61 万元。加上以前年度未分配利润
425.64 万元，可供股东分配利润合计为543.25万元。
董事会拟定的1999年度分配预案为：1999 年度利润不分
配，也不进行资本公积金转增股本。
9、其它报告事项
本公司的信息披露报刊为《证券时报》。
六、监事会报告
1．1999年，公司监事会依照《公司法》和公司章程
授予的职权，认真履行职责，充分发挥监督职能， 对董
事会执行股东大会决议，维护股东权益， 促进公司业务
经营发展、经济效益和管理水平提高； 对公司高级管理
人员履行职责、行使权力、 勤政廉洁等方面开展了积极
地监督工作，取得了一定的成效。
2．审议公司重大决策，监督公司依法运作。
1999年公司监事会共召开会议4次。
1999年3月4日召开第二届监事会第八次会议， 讨论
《关于对1998年度公司董事、总经理、 高级管理人员及
各分公司经营者进行审计评议考核的安排意见》。
1999年4月20 日召开第九次会议，审核公司1998 年
度财务计划执行情况报告、利润分配方案及监事会98 年
度工作报告。
1999年8月16日召开第十次会议，审议公司《1999年
度中期报告及利润分配方案》。
1999年12月22日召开第十一次会议，审议公司 2000
年工作规划及工作指导方针。
在履行职责期间， 监事会全体成员对公司依法运作
情况进行了监督。 监事会认为：公司董事会全体成员能
按照有关法律和公司章程的规定 ，就公司重大改革方案
和经营事项进行充分征求各方意见、深入进行讨论， 集
思广益，从而保证了公司决策的正确性和科学性。 公司
99年度依法运作情况良好，没有违法违规行为， 董事会
的各项决策的实施结果是良好的， 是符合全体股东利益
的。公司提出的2000年度经营方针和计划是切实可行的，
有利于公司稳健发展，提高经济效益，创造更好的业绩。
3．加强对公司董事、高级管理人员及各分公司经营
者的审计监督、民主评议和业绩考核工作。 按照公司《
章程》规定，公司监事会对公司董事、 高级管理人员及
各分公司经营者的工作实绩进行了全面的审计监督、 民
主评议、业绩考核工作，其主要内容有业务经营、 企业
管理、资金运营、执行政策、民主管理、民主决策、 勤
政廉洁等七个方面，公司纪委、工会组织及组织、人事、
审计、监察等部门参与、配合了此项工作。 考评工作历
时30余天。通过大会动员、经营者述职、财务审计、 民
主评议、问卷调查 、个别访谈、反馈意见等方法，对公
司董事、经理及分公司经营者的工作进行了全面、客观、
详细地考察和了解， 并对他们的成绩和优点给以充分肯
定，同时也对存在的问题和不足予以指出， 提出了改进
要求，被考评人员均认真听取了考评组的意见， 制定了
改进工作的具体措施。
通过考评，监事会认为：公司董事、 经理及分公司
经营者具有现代管理意识和经营能力， 经营决策能够及
时适应市场竞争的变化。各分公司在公司领导下， 团结
一致，开拓进取，顽强拼搏， 顶住了市场竞争日益激烈
和严酷的巨大压力，各项工作不断取得重大突破。 经考
核，公司董事、经理及分公司经营者是勤政廉洁、 尽职
尽责、严格要求、遵纪守法的， 至今未发现在执行公司
职务时有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的
行为。
4．加强财务检查，认真审核公司财务计划执行情况。
1999年公司坚持 “以质量求生存，以特色占领市场，以
科学管理求得企业发展”的经营方针， 不断强化企业各
项基础工作，加强市场营销策划，取得了显著成效。 全
年实现营业收入20,648.90 万元，实现营业利润524. 88
万元. 其中: 餐饮实现营业收入18,450.21 万元， 实现
营业利润446.15万元， 分别占公司全年营业收入和营业
利润的89.35 ％和85 ％；旅游业实现营业收入 2, 198
.71 万元，实现营业利润78.73万元，分别占公司全年营
业收入和净利润的10.65 ％和15 ％；食品加工业实现营
业收入403.98万元，实现净利润41.27万元。
5.募集资金使用情况
本年度公司未募集资金。
本公司1997年募集资金1.2亿元，截止报告期，公司
募集资金投向基本按招股说明书承诺的投资项目使用。
1998年度公司临时股东大会决议，将原计划投资2960 万
元的曲江春酒家改造工程项目， 改投为“桃李园美食娱
乐城”项目工程，该项目工程在1998年已投入720万元，
本年度该项目因土地征用未达成协议等因素而暂时终止，
预付款收回，延续到下年度使用。
6.重大关联交易事项
本公司向西安渭水园温泉度假村提供借款1255万元，
向大香港鲍翅酒楼提供借款16,021,274.50元，均系临时
性补充其流动资金。无损害公司利益的行为。
7.有关问题的说明
(1)本公司 1999年度经营业绩出现较大幅度的滑坡,
其主要原因:一是按照财政部（1999）35号文件的有关规
定，计提“四项准备金”对公司1999 年度经营业绩造成
一定影响;二是由于公司前期工程已逐步交付使用，装修、
折旧等固定资产费用增大，影响了公司业绩的提高;三是
公司一些经营网点因所处城区道路扩建、改造， 使就餐
客流和就餐环境数月受到非正常因素影响。
(2)西安希格玛会计师事务所对本年度公司财务报告
出具了有保留意见的审计报告， 对法人股持股不规范事
宜进行了说明。 公司董事会已对法人股持股不规范作了
认真的整改。1996年底，公司上市前， 为解决法人股个
人化问题， 由几家单位收购了本公司定向募集时由个人
出资认购的部分法人股，共计23，583，250股， 垫支资
金37,544,720元，挂“其他应收款”帐户。 为规范公司
运作，解决法人股持股不规范的历史遗留问题， 收回垫
支资金， 几家单位与西安唐城集团股份有限公司等单位
签定了一系列协议。 拟将西安唐城集团股份有限公司下
属的部分资产与本公司垫支的款项进行置换。 公司监事
会认为置换行为程序是合法的，交易价格是公允的， 有
关资产的产权过户手续目前正在办理之中。
七、重要事项
（1） 重大诉讼、仲裁事项
报告期内， 公司就陕西长安期货经纪公司与本公司
下属企业西安市曲江春酒家签定的无效合同及非法出资，
涉及金额166.83万元， 向西安市中级人民法院提出民事
诉讼。此外，经西安市审计局审定， 陕西华光装饰工程
公司装修德发长酒店工程决算为500万元，陕西华光装饰
工程公司对此有异议， 并向法院提出诉讼， 要求支付
1253万元。
（2）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无
受监管部门处罚情况。
（3）报告期内，持公司5％以上股权的股东无变化。
（4）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事
项
（5）重大关联交易事项
本公司向西安渭水园温泉度假村提供借款1255万元，
向大香港鲍翅酒楼提供借款1，602.13万元，均系临时性
其补充其流动资金。
其他关联交易事项见财务报告附注七。
（6）本公司相对控股股东人员、资产、财务“三分
开”情况。
本公司在人员分开方面：公司董事长没有兼任任一
股东单位法人代表，公司总经理、 副总经理等高级管理
人员没有出现在上市公司和股东单位中双重任职情况，
公司财务人员也无存在在关联公司兼职情况， 公司的劳
动、人事工资管理完全独立。
在资产完整方面：本公司系整体改制的上市公司，
其生产经营及土地使用等各项资产 已全部进入本公司，
公司的产、供、销系统完全独立， 不存在控股股东与本
公司从事相同产品经营的同业竞争情况。
在财务分开方面：本公司财务完全独立。 设立有独
立的财务部门并建立有独立的财务核算体系， 制订了《
公司财务管理办法》、 《分公司主管会计委派制实施办
法》、《公司内部审计制度》、《公司内部稽查制度》、
《公司财务及收款收据管理制度》等规范的管理制度。
公司在银行独立开户， 不存在与控股股东共用一个银行
帐户的情况，公司依法纳税，是西安市模范纳税企业。
（7）本年度公司继续聘任的会计师事务所为西安希
格玛会计师事务所。
（8）因执行财政部《关于印发< 股份有限公司会计
制度有关会计处理问题补充规定>的通知》，报告期内公
司制订了提取坏帐准备和损失处理的内部控制制度， 并
对以往年度采取了追溯调整， 调整期初留存收益及相关
项目的期初数、 利润及利润分配表。 累计影响金额为
15860617.15元：调减1998年度净利润1637132.94元，调
减1999年初未分配利润13481524.58 元， 调减盈余公积
2379092.57元。
（9）本公司持股5 ％以上的法人股股东西安开诚实
业公司、西安烹饪学会于1999年12月31 日与西安唐城集
团股份有限公司签定了股权转让合同， 两家法人股东拟
将各自所持有的2，925，800股、3，622，000股， 合计
占本公司总股本的5.72％的社会法人股， 转让给西安唐
城集团股份有限公司。 西安唐城集团股份有限公司以其
所属的铜锣湾酒店等额资产受让该等股权， 此项资产股
权置换，本公司已在2000年2月18日《证券时报》作了充
分的披露。
（10 ）本公司与西安旅游集团股份有限公司签定协
议，承接西安水上乐园建设项目。
除上述重大事项外， 公司报告期内无《证券法》第
六十二条、 《股票条例》第六十条和《信息细则》第十
七条所列举的重大事项， 以及公司董事会判断为重大事
件的事项。
(八)财务报告
西安希格玛会计师事务所
Xian Xigema Certified Public Accountants
希会审字(2000)071号
审 计 报 告
西安饮食服务（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31 日的资
产负债表及合并资产负债表，1999 年度利润及利润分配
表、合并利润及利润分配表，1999 年度现金流量表及合
并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责
任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据
中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，
我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录
等我们认为必要的审计程序。
贵公司1996 年（上市前）存在回购法人股的事实，
支付的资金37,544,720元挂“其他应收款”帐户。 贵公
司为收回支付的回购法人股资金， 已签定一系列协议。
拟将西安唐城集团股份有限公司下属的部分资产与回购
的法人股权进行置换。其资产的产权过户正在办理。
我们认为，除上述问题之外， 上述会计报表符合《
企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规
定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月 31
日的财务状况和1999年度的经营成果和1999 年度现金流
量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附： 1、1999年12月31 日资产负债表及合并资产负
债表；
2、1999年度利润及利润分配表、 合并利润及
利润分配表；
3、1999年度现金流量表及合并现金流量表；
4、会计报表附注。
西安希格玛会计师事务所 中国注册会计师: 范敏华
中国 西安 中国注册会计师: 师文军
太白路320号 2000年2月2日
会 计 报 表 附 注
一、公司概况
本公司创建于1956年，是国有商业企业。 经西安市
政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8
日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日， 经西安市
体改委“市体改字（1993）98号”和“市体改字（1993）
103号”文批准，西安饮食集团公司进行整体改组，采用
定向募集方式设立股份公司。1997年4月9日， 本公司经
中国证监会“证监发字（1997）112号”和“证监发字（
1997）113号”批准，公开发行人民币普通股A股4000 万
股，并于1997年4月30日在深交所上市。本公司经营范围
是饮食供应业，服务业，兼营批零销售副食品、酒、 饮
料、百货及服务、人员培训。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表
的编制方法
1、会计制度: 本公司执行财政部颁发的《股份有限
公司会计制度》和各项具体会计准则。
2、会计年度：本公司的会计年度为公历1月1日至12
月31日。
3、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：本公司采用借贷记帐法，
按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法：对发生的外币经济业务，
采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，
期末对外币性项目的外币余额以12月31 日中国人民银行
公布的市场汇价进行调整，汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：对于境外子公司以外
币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位
币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定， 将其会
计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币表示的会
计报表， 并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编
制合并会计报表。
[1]、资产负债表
A、所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算
日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均
按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
C、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该
项目的数额作为其数额列示。
[2]、利润及利润分配表
A、利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额
的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母
公司记帐本位币。
B、利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表
该项目的数额列示。
C、利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一
年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示。
D、利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的
利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
[3]、现金流量表
A、 现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净
增加额”外， 均按照合并会计报表的会计期间的平均汇
率折算为母公司的记帐本位币。
B、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”
项目按照合并会计报表决算日市场汇率折算为母公司的
记帐本位币。
7、现金等价物的确定标准：本公司将期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的
投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法：本公司对于因债务人破产或者死
亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应
收帐款和债务单位已撤销、资不抵债、 现金流量严重不
足等，经股东大会或董事会批准作为坏帐损失。 本公司
对坏帐损失的核算采用备抵法。 坏帐准备按帐龄分析法
计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 规
定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的，
按其余额的1％计提；逾期1－2年的，按其余额的5 ％计
提；逾期2－3年的，按其余额的10％计提；逾期3－4 年
的，按其余额的15％计提；逾期4－5年的， 按其余额的
20％计提；逾期5年以上的，按其余额的30％计提。
9、存货核算方法：存货分为原材料、外购商品、在
产品、产成品、低值易耗品、包装物。 取得时均采用实
际成本计价，发出时采用先进先出法计价， 低值易耗品
和包装物采用“五五摊销法”核算。 对期末存货按成本
与可变现净值孰低计价，并按单项法计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法：短期投资按实际成本计价。
投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券， 实际
收到的金额与原投资实际成本的差额确认。 对期末短期
投资按成本与市价孰低计价， 并按投资总体计提短期投
资跌价准备。
11、 长期投资核算方法：分为长期股权投资和长期
债权投资。
长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业 20
％以下权益性资本时，采用成本法核算； 股权投资占被
投资企业20％以上按权益法核算。 长期投资以确认的价
值计价。年末， 按应分享或应分担被投资单位实现的净
利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。 对股权投资
差额，在年末分期平均摊销，计入损益， 股权投资差额
的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按合同规定的投
资期限摊销;没有规定投资期限的，借方差额按不超过10
年期限摊销，贷方差额按不低于10年期限摊销。
长期债权投资核算方法：长期债权投资， 按实际支
付的价款记帐， 若实际支付的价款中含有债权利息的，
将这部分利息记入“长期债权投资－－应计利息" 。 债
权投资按期计算应收利息，计算的利息收入， 经调整债
券投资溢价或折价摊销额后的金额， 确认为当期投资收
益。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。
如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化
等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值， 将可收
回金额低于长期投资帐面价值的差额， 首先冲抵该项投
资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分， 计提长
期投资减值准备，计入当期投资损失。 有市价的长期投
资，根据以下迹象判断， 按照个别投资项目计提长期投
资减值准备：1市价持续2年低于帐面价值；2该项投资暂
停交易1年；3被投资单位当年发生严重亏损；4被投资单
位持续2年发生亏损；5被投资单位进行清理整顿、 清算
或出现其他不能持续经营的迹象。 无市价的长期投资，
根据以下迹象判断， 按照个别投资项目计提长期投资减
值准备：1影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，
可能导致被投资单位出现巨额亏损；2被投资单位所供应
的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化， 从而导致被投资单位财务状况发生严
重恶化；3被投资单位所从事产业的生产技术或竞争者数
量等发生了严重恶化；4被投资单位的财务状况、现金流
量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。
12、 固定资产计价和折旧方法：本公司固定资产为
使用期限超过一年且单位价值在2000 元以上的房屋建筑
物、机器设备、运输工具及其他设备等。 购入的固定资
产，以实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、
交纳的有关税金等记帐;自行建造的固定资产，按建造过
程中实际发生的全部支出记帐;投资者投入的固定资产，
按评估确认的原价;融资租入的固定资产，按租赁协议确
定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、 安装调试
费等支出记帐;在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，
按原有固定资产的价值，加上由于改建、 扩建而发生的
支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;盘盈的
固定资产，按重置完全价值记帐;接受捐赠的固定资产，
按同类资产的市场价格， 或根据提供的有关凭据记帐。
固定资产折旧采用平均年限法， 各类固定资产的折旧年
限、折旧率和残值率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％）
房屋建筑物 30－40年 3.23 － 2.42 3
机器设备 5－8年 19.40－12.13 3
运输设备 5－8年 19.40－12.13 3
其他 5－8年 19.40－12.13 3
13、在建工程核算方法：按固定资产新建， 扩建等
发生的实际支出确认在建工程;工程借款利息和汇兑损失
在尚未交付使用之前，计入在建工程。 工程完工交付使
用后，确认为固定资产。
14、无形资产计价及摊销方法:无形资产以实际成本
计价，在确定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限，
合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销;
合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的， 按不
超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的，
按不超过经营期的年限摊销;合同没有规定受益年限，且
法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
15、开办费、 长期待摊费用摊销方法：开办费从开
始生产经营的当月起， 按不超过五年的期限平均摊销。
固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销； 租入固
定资产改良支出在租赁期内平均摊销； 其他一年以上的
待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则：本公司销售商品的收入， 在下
列4项条件均能满足时予以确认。
[1]、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方。
[2]、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已出售的商品实施控制。
[3]、与交易相关的经济利益能够流入企业。
[4]、相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务，在下列条件予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务， 则完成劳务
时确认收入， 如劳务的开始和完成分属不同会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 则在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产，在下列2项条件均能满足时，
确认收入：
[1]、与交易相关的经济利益能够流入企业；
[2]、收入的金额能够可靠地计量；
17、 所得税的会计处理方法：由于永久性差异造成
本公司税前会计利润与应税所得之间的差异， 在会计处
理上采用应付税款法； 由于时间性差异造成的本公司税
前会计利润与应税所得之间的差异， 在会计处理上采用
纳税影响会计法－递延法。
18、 合并会计报表编制方法：合并会计报表是以母
公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资
料为依据，合并各项目数额编制而成。
[1]、 合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括
半数）权益性资本的子公司。
[2]、按照财政部财会字（95）第11号文《关于印发
(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报
表时对以下事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者
权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务
项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部
销售。
[3]、在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的
会计政策与母公司不一致的方面， 按母公司会计政策进
行调整。
19、 会计政策变更及调整说明：本公司按照《股份
有限公司会计制度》的规定，从1999年1月1 日起改变如
下会计政策：
[1]、坏帐准备原按直接转销法核算，现改按帐龄分
析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，
规定的提取比例为：逾期1年（含1年， 以下类推）以内
的，按其余额的1％计提；逾期1－ 2年的，按其余额的5
％计提；逾期2－3年的，按其余额的10％计提；逾期3－
4年的，按其余额的15％计提；逾期4－5年的，按其余额
的20％计提；逾期5年以上的，按其余额的30％计提。
[2]、期末短期投资原按成本计价，现改按成本与市
价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
[3]、期末存货原按成本计价，现改按成本与可变现
净值孰低计价，并按单项法计提存货跌价准备。
[4]、期末长期投资原不计提减值准备，现改为计提
减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法， 调整了期初
留存收益及相关项目的期初数； 利润及利润分配表的上
年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的
累积影响数为15,860,617.15元，其中，因坏帐准备计提
方法变更的累积影响数为13,633,148.70元、短期投资计
价方法变更的累积影响数为1,352,468.45元、 长期投资
计价方法变更的累积影响数为875,000.00元； 由于会计
政策变更，减调了1998年度的净利润1,637,132.94 元；
减调了1999年年初留存收益15,860,617.15元，其中，未
分配利润调减了13,481, 524. 58元，盈余公积调减了2
,379,092.57元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分
配利润调减了12,089,961.57元。
三、税项
税种 计税依据 税率
增殖税 主营业务收入 17％
营业税 主营业务收入 5％
城市建设维护税 增殖税、营业税 7％
教育费附加 增殖税、营业税 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
企业所得税，根据西安市人民政府“市政函[ 1997
]15号”规定，按33％计缴，由财政返还18％，实际税负
率为15％。
四、控股子公司及合营企业
1、本公司控股子公司列示如下：
公司名称 注册资本 经营范围 投资额 比例
西安老孙家食品有限公司 70万元 食品加工 49万元 70.00％
西安大香港海鲜鲍翅酒楼 560万元 餐饮 420万元 75.00％
西安老孙家食品有限公司纳入合并会计报表范围。
西安大香港海鲜鲍翅酒楼处在筹建期， 根据重要性
原则，本年度暂不纳入合并会计报表范围。
2、本公司合营企业列示如下：
公司名称 注册资本 经营范围 投资额 比例
西安国宾大酒店 600万元 住宿、餐饮 201万元 33.50％
西安渭水园温泉度假村 1000万元 旅游服务 350万元 35.00％
3、本公司本年度合并会计报表范围发生如下变化：
减少纳入合并会计报表范围的子公司
公司名称 减少原因
西安金唐美食娱乐有限公司 收购了少数股权，并将其纳入分公司管理。
西安金唐美食娱乐有限公司的法人注销手
续正在办理之中。收购少数股权的详细情
况已在本附注“五、合并会计报表主要项
目注释”中披露。
根据有关规定，合并范围发生变化， 应按变化后的
范围重新对期初数进行合并。 考虑到将西安金唐美食娱
乐有限公司作为分公司管理， 其会计报表已汇总并入
1999年合并会计报表，与期初口经一致， 故未对期初数
进行调整。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 币种 期初数 期末数
现金 人民币 430,280.91 229,572.20
银行存款 人民币 27,658,798.24 35,233,038.00
其他货币资金
合计 28,089,079.15 35,462,610.20
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 4,190,000.00 1,352,468.45 4,190,000.00 1,197,289.13
债券投资
其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 19,190,000.00 1,352,468.45 19,190,000.00 1,197,289.13
跌价准备根据成本与市价的差额（孰低）计提， 市
价来自中国证券报2000年1月1日刊登的上周个股收盘价。
其他投资系投资西安国际俱乐部。
短期投资期初数与上年公告数不一致， 其原因已在
本附注“六、会计报表其他项目”中进行说明。
3、应收帐款
应收帐款的余额、帐龄列示如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 694,941.52 50.01 46,098.27 76.21 460.98
1－2年 524,920.89 37.78 1,200.00 1.98 60.00
2－3年 140,554.86 10.11
3－4年 29,207.69 2.10 13,189.40 21.81 370.89
4－5年
5年以上
合计 1,389,624.96 100.00 60,487.67 100.00 891.87
截止1999年12月31日， 应收帐款的余额较年初减少
95.65％，系收回欠款所致。
应收帐款中无应收持有本公司5％（含5 ％）以上股
份股东单位的欠款。
4、其他应收款
其他应收款的余额、帐龄列示如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 45,681,187.21 51.98 258,711.84 43,772,242.37 32.90 437,722.42
1－2年 16,752,071.62 19.06 4,598,797.50 64,819,208.37 48.71 1,363,724.42
2－3年 24,484,188.79 27.86 8,631,302.47 13,845,612.21 10.41 8,214,202.07
3－4年 962,242,96 1.10 144,336.89 9,735,180.43 7.32 4,882,919.03
4－5年 890,120.48 0.66 267,036.14
5年以上
合计 87,879,690.58 100.00 13,633,148.70 133,062,363.86 100 15,165,604.08
计提坏帐准备比例在40％以上的其他应收款列示如下:
单位名称 欠款余额 计提比例 坏帐准备 备注
公 司 期 货 部 6,846,499.56 70％ 4,792,549.69 追溯至1997年
三 桥 基 地 2,012,283.94 100％ 2,012,283.94 追溯至1997年
德发长商贸公司 400,681.25 100％ 400,681.25 追溯至1997年
陕北思靖公司 2,100,618.36 100％ 2,100,618.36 追溯至1997年
宝鸡美林公司 866,490.24 100％ 866,490.24 追溯至1997年
陕西轻信纺织品公司 2,503,909.92 60％ 1,502,345.89 追溯至1997年
旬 阳 铅 锌 矿 599,287.88 60％ 359,572.73 追溯至1997年
吴 旗 指 挥 部 871,951.16 60％ 523,170.70 追溯至1997年
应收公司期货部，至今仍在清理之中。 根据清理的
情况，预计亏损70％。
应收三桥基地， 系本公司下属德发长酒店代管三桥
基地所垫付的有关费用，目前三桥基地基本停业， 还款
的可能性较小，因此按全额计提坏帐准备。
应收德发长商贸公司， 系本公司下属德发长酒店由
酒店、工会、职工集资共同投资设立，1997年7月基本停
业，还款的可能性较小，因此按全额计提坏帐准备。
应收陕北思靖公司， 系本公司下属德发长酒店在陕
北靖边县设立的从事开采石油的公司。1997年10 月基本
停业，还款的可能性较小，因此按全额计提坏帐准备。
应收宝鸡美林公司， 系本公司下属德发长酒店与宝
鸡美林化工有限公司合资组建的一家贸易公司。 由于该
贸易公司总经理1997年8月被捕，使该贸易公司经营处于
停顿状态，还款的可能性较小， 因此按全额计提坏帐准
备。
应收陕西轻信纺织品公司， 系本公司下属德发长酒
店外借的款项。目前该公司经营处于困难状态，按60 ％
计提坏帐准备。
应收旬阳铅锌矿，系本公司下属德发长酒店1995 年
外借的用于在旬阳县开发铅锌矿的款项，至今未有回报。
经营情况比较艰难。按60％计提坏帐准备。
应收吴旗指挥部，系本公司下属德发长酒店1995 年
外借的用于在陕北开发石油的款项，至今未有回报。 经
营情况比较艰难。按60％计提坏帐准备。
其他应收款中欠款前五名的单位列示如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
回购法人股 37,544,720.00 1996年
常宁宫休闲山庄 28,919,978.00 1998－1999年 借款
西安大香港鲍翅酒楼 16,021,274.50 1999年 借款
渭水园温泉度假村 12,550,000.00 1998年 借款
公司期货部 6,846,499.56 1994年 经营期货,1997年停止
至今仍在清理之中
其他应收款中无持有本公司5％（含5 ％）以上股份
股东单位的欠款。
其他应收款期初数与上年公告数不一致， 其原因已
在本附注“六、会计报表其他项目”中进行说明。
5、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,330,388.31 2,361,869.02
物料用品 1,410,951.82 821,880.28
库存商品 2,569,410.33 2,165,914.30
低值易耗品 6,243,839.43 7,115,862.48
合计 12,554,589.89 12,465,526.08
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 29,616.22 5,061.28 24,554.94
租赁费 118,437.00 118,437.00
装修费 278,770.80 278,770.80
保险费 29,773.59 14,112.00 33,301.59 10,584.00
其他 154,055.93 3,776,746.85 3,665,771.39 265,031.39
合计 610,653.54 3,790,858.85 4,101,342.06 300,170.33
7、长期投资
项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 23,456,426.67 875,000.00 27,010,163.51 875,000.00
长期债权投资 40,040.00 29,200.00
合计 23,496,466.67 27,039,363.51 875,000.00
(1)、其他股权投资
被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资公司 减值准备
注册资本比例
西安天顺大厦 1994年起 15,406,444.84
西安国宾大酒店 1997年－2017年 1,978,501.74 33.50％
西安渭水园温泉 1996年－2006年 3,450,216.81 35.00％
度假村
新疆购地 1992年起 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00
北京长安酒家 1986年－2006年 1,750,000.00 18.00％ 875,000.00
西安大香港 1999年－2009年 4,200,000.00 75.00％
鲍翅酒楼
合计 27,010,163.51
采用权益法核算的其他股权投资
被投资公司名称 初始 追加 被投资公司 分得现 投资收益
（本期数） 投资额 投资额 权益增减 金红利
西安国宾大酒店 2,010,000.00 －94,024.66 －31,498.26
西安渭水园温泉 3,500,000.00 －70,984.63 －24,844.62
度假村
小 计 5,510,000.00 －165,009.31 －56,342.88
被投资公司名称 初始 追加 被投资公司 分得现 投资收益
（累计数） 投资额 投资额 权益增减 金红利
西安国宾大酒店 2,010,000.00 －94,024.66 －31,498.26
西安渭水源温泉 3,500,000.00 －142,237.69 －49,783.19
渡假村
小 计 5,510,000.00 －236,262.35 －81,281.45
（2）、长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期利息 期末应 减值准备
收利息 收利息
电力债券 29,200.00 无息 29,200.00 2002年
8、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 101,839,789.90 33,637,722.87 871,380.69 134,606,132.08
机器设备 37,514,916.92 4,624,335.37 3,353,832.75 38,785,419.54
运输设备 3,947,068.31 1,102,061.70 1,335,359.11 3,713,770.90
电子设备 8,520,043.97 926,755.58 165,693.03 9,281,106.52
其他 15,705,496.90 8,605,361.93 2,955,882.06 21,354,976.77
合计 167,527,316.00 48,896,237.45 8,682,147.64 207,741,405.81
折旧：
房屋及建筑物 16,142,163.97 4,309,817.78 391,949.30 20,060,032.45
机器设备 10,268,398.33 3,026,549.01 2,380,567.84 10,914,379.50
运输设备 1,753,800.51 569,035.66 745,251.81 1,577,584.36
电子设备 2,865,732.42 280,971.83 134,937.52 3,011,766.73
其他 1,513,528.83 3,533,424.04 1,381,337.78 3,665,615.09
合计 32,543,624.06 11,719,798.32 5,034,044.25 39,229,378.13
固定资产净值 134,983,691.94 168,512,027.68
9、在建工程
工程项目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源
德发长酒店广 贷款和
场改造工程 8,894,038.06 809,582.63 6,156,583.70 2,897,686.30 649,350.69 募股资金
同盛祥营业楼工程 13,026,279.61 5,324,105.77 18,350,385.38 同上
老孙家饮食苑工程 14,133,260.62 1,805,164.20 5,057,802.19 2,731,552.72 8,149,069.91 同上
＊桃李园美食娱乐工程 7,200,000.00 7,200,000.00
曲江春餐厅改造 1,275,949.86 2,593,799.30 603,477.03 2,330,210.11 936,062.02 同上
春发生营业厅改造 823,677.25 130,305.00 693,372.25
五一饭店改造 17,051,830.33 17,051,830.33
西安饭庄客房改造 329,468.00 951,419.26 691,887.26 589,000.00 同上
西安饭庄职工灶改造 183,000.00 408,539.00 591,539.00
皇城饭店客房改造 60,688.65 119,560.00 72,038.65 108,200.00 同上
五一饭店锅炉房改造 312,657.13 312,657.13 同上
其 他 2,230,577.09 2,230,577.09 同上
合计 62,978,192.38 14,555,394.38 48,705,848.54 15,852,821.38 12,974,916.74
＊ 其他减少系因土地征用未达成协议等因素，该项
目终止而冲销的款项。
本期无利息资本化支出。
10、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩摊期限
土地使用权 20,211,320.00 18,306,914.16 406,056.40 17,900,857.76 44年
11、开办费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 11,005,391.57 1,457,404.97 9,081,801.04 3,380,995.50
合计 11,005,391.57 1,457,404.97 9,081,801.04 3,380,995.50
12、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 22,888,831.51 33,240,469.57 13,206,884.03 42,922,417.05
合计 22,888,831.51 33,240,469.57 13,206,884.03 42,922,417.05
13、短期借款、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 30,127,378.00 95,100,000.00
信用借款
合计 30,127,378.00 95,100,000.00
14、应付帐款
应付帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款。
15、应付票据
应付票据中无持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款。
16、预收帐款
预收帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款。
17、其他应付款
其他应付款中无持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款。
其他应付款期初数与上年已公告数不一致， 其原因
已在本附注“六、会计报表其他项目”中进行说明。
18、应付股利
股东单位 金额
国家股利 594,375.99
法人股利 3,994,472.00
个人股利 6,437.76
合计 4,595,285.75
19、应交税金
税种 金额
增值税 15,968.61
营业税 851,673.98
消费税 6,883.06
城市建设维护税 82,666.49
企业所得税 －3,239,674.43
个人所得税 1,026,949.43
固投税 25,800.00
土地使用税 －100,000.00
房产税 274,552,63
合计 －1,055,180.23
20、预提费用
类别 期初数 期末数 备注
利息 37,148.16 793,123.60
修理费 450,000.00
租赁费 80,000.00 6,667.00
其他 52,937.80 180,448.10
合计 620,085.96 980,238.70
21、长期借款
借款单位 金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
陕西省资金局 3,216,000.00 3.750 担保
建行西安分行营业部 12,000,000.00 1998.05－2000.05 7.500 抵押
建行西大街办事处 10,000,000.00 1999.09－2001.09 5.362 担保
工行东大街支行 19,000,000.00 1999.11－2002.10 5.445 担保
西安市网点办 1,935,490.00 4.000 担保
陕西信托投资公司 2,000,000.00 3.500 担保
工行解放路办事处 1,500,000.00 1997.12－2000.12 5.550 担保
中行兴庆支行 8,000,000.00 1999.11－2002.10
合计 57,651,490.00
22、股本
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 35,000,000.00 35,000,000.00
其中：
国家持有股份 35,000,000.00 35,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份＊ 38,073,900.00 38,073,900.00
3、内部职工股 1,341,200.00 1,341,200.00
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 74,415,100.00 74,415,100.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00
三、股份总数 114,415,100.00 114,415,100.00
＊ 募集法人股份38,073,900.00股，其中：23,564
,600.00股为1996年（上市前）已经回购。
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 122,021,859.96 122,021,859.96
接受捐赠资产准备 20,000.00 20,000.00
住房周转金转入
资产评估增值准备 1,411,953.89 1,411,953.89
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
合计 123,453,813.85 123,453,813.85
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5,474,336.89 138,368.42 5,612,705.31
公益金 2,737,164.43 69,184.21 2,806,348.64
任意盈余公积
合计 8,211,501.32 207,552.63 8,419,053.95
25、未分配利润
项目 金额 备注
净利润 1,383,684.25
期初未分配利润 4,256,401.88 与上年数不一致,原因详见本附注
“六：会计报表其他项目”说明
提取法定盈余公积 138,368.42 按10％提取
提取公益金 69,184.21 按5％提取
提取任意盈余公积
分配优先股股利
分配普通股股利
期末未分配利润 5,432,533.50
期初未分配利润期初数与上年公告数不一致， 其原
因已在本附注“六、会计报表其他项目”中进行说明。
公司董事会考虑到可供分配的利润比较少， 因此本
年度不进行股利分配，滚存到以后年度分配。 此方案待
股东大会审议通过。
26、其他业务利润
业务种类 业务收入 业务成本 税金 业务利润
房租收入 3,604,138.98 656,929.31 2,947,209.67
培训收入 778,289.07 778,289.07
劳务收入 170,700.00 170,700.00
其他 563,211.00 30,976.60 532,234.40
合计 5,116,339.05 687,905.91 4,428,433.14
27、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 －56,342.88 3,125,836.80
债权投资收益 15,150.00 43,330.00
联营或合营公司分来利润
调整被投资公司所有者权益增减 －24,938.57
短期投资跌价准备 155,179.32 －649,564.55
＊收回投资损失 －3,243,086.42
其他
合计 －3,129,099.98 2,494,663.68
＊ 系本公司收购西安金唐美食娱乐有限公司少数股
权， 并按陕西资产评估公司对西安金唐美食娱乐有限公
司评估后的净资产入帐， 其投资额超过评估值的部分，
确认为收回投资的损失。
六、会计报表其他项目
1、以前年度会计误差更正调整年初数说明
[1]、短期投资调增4,190,000.00元，系1997年前挂
其他应收款的股票投资。
[2]、其他应收款期初数调减25,133,025.30元， 系
11995年和1996年已回购的法人股分红挂帐10,502, 861
.00元以及1995年职工个人股分红挂帐193,132.80元，而
将1996年的应付股利转回利润，因此，同时调减1998 年
期初未分配利润和其他应收款。21996年支付回购法人股
手续费挂帐247,031.50元，因此，同时调减1998 年期初
未分配利润和其他应收款。 3其他应收款挂股票投资 4
,190,000.00元。因此，同时调减其他应收款和调增短期
投资的年初数。4其他应收款帐户挂应收西安渭水园温泉
度假村有限公司10,000,000.00元，系1997年由分公司转
入并记入损益。因此，同时调减1998 年期初未分配利润
和其他应收款。
[3]、其他应付款调增550,000.00元，系本年度支付
应归属于1998年度的利息。因此，同时调减1999 年期初
未分配利润和其他应付款。
上述会计误差更正累计调减期初留存收益 21, 493
,025.30元，其中调减期初未分配利润18,269,071.50元，
盈余公积调减3,223,953.80元。
2、年初未分配利润较上年公告数减少31,750, 596
.08元，系以下原因构成：
[1]、上述会计误差更正调减期初未分配利润18,269,
071.50元。
[2]、会计政策变更调减期初未分配利润13,481,524.
58元，详见本附注“二、 会计政策变更及调整说明”中
的有关说明。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 经营范围 注册资本 与本公司关系 性质
西安老孙家 西安市 食品加工 70万元 子公司 有限责任公司
大香港鲍翅酒楼 西安市 餐 饮 560万元 子公司 有限责任
2、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
西安老孙家食品有限公司 70万元 70万元
大香港鲍翅酒楼 560万元 560万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 金额 比例 ％
西安老孙家食 49万元 70 49万元 70
品有限公司
大香港鲍翅酒楼 560万元 75 560万元 75
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
西安天顺大厦 合作经营（中外合作企业）
西安国宾大酒店 合营企业
西安渭水园温泉度假村 合营企业
5、关联交易事项
本公司向西安渭水园温泉度假村提供借款1255万元，
向大香港鲍翅酒楼提供借款16,021,274.50元，均系临时
性其补充其流动资金。
八、或有事项
本公司以房地产作抵押,向银行贷款4,800万元。
九、承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事
项。
十、资产负债表日后事项
公司董事会考虑到可供分配的利润比较少， 因此本
年度不进行股利分配，滚存到以后年度分配。 此方案待
股东大会审议通过。
十一、其他事项
[1] 本公司与西安旅游集团股份有限公司签定协议，
承接西安水上乐园建设项目。
[2] 公司就陕西长安期货经纪公司与本公司下属企
业西安市曲江春酒家签定的无效合同及非法出资， 涉及
金额166.83万元，向西安市中级人民法院提出民事诉讼。
[3] 经西安市审计局审定， 陕西华光装饰工程公司
装修德发长酒店工程决算为500万元，陕西华光装饰工程
公司对此有异议，并向法院提出诉讼，要求支付1253 万
元。
(九)公司的其他有关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点
变更日期：1997年6月5日
地点：西安市东大街263号
2.企业法人营业执照注册号：29424191
3.税务登记号码：西地税二字610103294241917号
4.公司未流通股票的托管机构名称
内部：陕西省证券公司
法人：中信股权托管有限公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称
陕西省证券公司
6.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
名称：西安会计师事务所
办公地址：中国西安
（十）备查文件
下列文件置于公司总部， 陕西证券公司西五路营业
部、深圳证券交易所，以供股东和有关部门查询：
1.载有法定代表人、总会计师、 会计主管人员亲笔
签字并盖章的会计报表；
2.载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字后
并盖章的审计报告正本；
3.报告期内， 在《证券时报》上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。
西安饮食服务(集团)股份有限公司董事会
2000年4月24日
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