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http://finance.sina.com.cn 2000年04月26日 11:29 全景网络证券时报
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内
容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 大连
正元会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计
报告，本公司董事会、 监事会对相关事项有详细说明，
请投资者注意阅读。
一、公司简介
公司中文名称：大连盛道集团股份有限公司
公司英文名称：DALIAN SHENGDAO GROUP CO., LTD.
公司英文名称缩写：DLSD
公司法定代表人：刘丽春
公司董事会秘书：刘建民
授权代表：刘常福
联系地址∶大连市中山区捷山街奋斗巷30号
联系电话∶0411－2672121
传真∶0411－2672121、2682013
公司注册地址∶大连市中山区捷山街奋斗巷30号
公司办公地址∶大连市中山区捷山街奋斗巷30号
邮编∶116013
电子邮件：ljm@shengdao.com
公司年度报告信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》；
指定的登载年报国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年报备置地点：大连市中山区捷山街奋斗巷30号 公司证券部
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：盛道包装
股票代码：0769
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位∶元)
利润总额： 13,595,352.43
净利润： 8,115,047.67
扣除非经常性损益后的净利润： －5,427,491.23
主营业务利润： 53,178,562.80
其他业务利润： 2,679,427.66
营业利润： －575,607.82
投资收益： 13,013,136.43
补贴收入： 0
营业外收支净额： 1,157,823.82
经营活动产生的现金流量净额： 19,732,505.37
现金及现金等价物净增加额： －2,078,307.54
注：扣除非经常性损益后的净利润一项中， 扣除的
是股权转让收益，涉及金额为86,255,628.21元，股权转
让产生的收益为13,542,538.90元。
2、主要会计数据和财务指标(单位∶元)
指标项目 1999年度 1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 285,969,181.29 357,685,369.46 430,713,344.56 363,133,881.20 371,539,998.93
净利润： 8,115,047.67 43,871,456.54 48,393,836.64 20,753,389.78 55,053,869.20
总资产： 824,725,297.66 863,477,117.43 935,886,854.92 703,709,338.28 895,298,657.58
股东权益： 437,225,352.78 429,638,416.13 466,714,375.84 388,694,533.11 422,995,012.53
每股收益(元/股)： 0.044 0.237 0.261 0.201 0.535
扣除非经常性损益后
每股收益： －0.026 0.237 0.261 0.129 0.462
每股净资产： 2.36 2.317 2.517 3.774 4.107
调整后每股净资产: 2.24 2.265 2.426 3.60 3.918
每股经营活动产生的
现金流量净额： 0.106 0.225 0.225
净资产收益率(％)： 1.864 10,21 10.369 5.34 13.015
注：股东权益中不含少数股东权益
主要财务指标的计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益－三年以上
的应收款项净额－待摊费用－ 待处理（流动、固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 185,400,000 0 0 185，400，000
资本公积 187,943,315.64 0 0 187,943,315.64
盈余公积 8,444,265.05 1,138,040.49 — 9,582,305.54
法定公益金 2,814,755.02 379,346.83 — 3,194,101.85
未分配利润 47,850,835.44 6,448,896.16 — 54，299,731.60
股东权益合计 429,638,416.13 7,586,936.65 — 437,225,352.78
增加原因：盈余公积、法定公益金、未分配利润的增加为本年度盈利所致。
三、股东情况介绍
1 1999年12月31日止，本公司股东总数为53,102户。
2 主要股东持股情况(截止1999年12月31日) 单位∶股
股东名称 年末数 占总股本比例(％)
1.大连盛道集团有限公司 104400000 56.31
2.吴伟 586700 0.32
3.王尧 279000 0.15
4.普丰证券投资基金 225539 0.12
5.于宙人 224626 0.12
6.王颖 219160 0.12
7.宿少江 218000 0.12
8.杨大路 200000 0.11
9.于宁 187800 0.10
10.唐明球 170960 0.09
注明：
（1）、大连盛道集团有限公司持有国有法人股股份
104,400,000股，所持公司股份无质押或冻结的情况。
（2）、截止报告期，公司了解前十名股东不存在关
联交易，
(3)、除大连盛道集团有限公司外，报告期末没有超
过10％(含10％)以上的法人股东。
(4)、报告期内控股股东无变更，仍为大连盛道集团
有限公司。
四、股东大会简介
本年度公司共召开三次股东大会。
（一）、公司1998年度股东大会情况
公司1998年度股东大会于1999年6月29日在公司会议
室举行：
1、 投票表决方式通过了《1998 年度董事会工作报
告》；
2、 投票表决方式通过了《1998 年度总经理业务报
告》；
3、 投票表决方式通过了《1998 年度监事会工作报
告》；
4、 投票表决方式通过了《1998年度财务决算报告》
；
5、 投票表决方式通过了《1998年度利润分配预案》
。
本次股东大会决议刊登在1999年6月30日的《中国证
券报》、《证券时报》上。
（二）、公司1999年第一次临时股东大会情况
公司1999年度第一次临时股东大会于1999年10月 16
日在公司会议室召开。
表决通过了《关于调整董事会成员的议案》。
本次股东大会决议刊登在1999年10月18 日的《中国
证券报》、《证券时报》上。
（三）、公司1999年第二次临时股东大会情况
公司1999年度第二次临时股东大会于1999年12月 29
日在公司会议室召开。
表决通过了《大连天成包装材料有限公司股权转让
协议》。
本次股东大会决议刊登在1999年12月30 日的《中国
证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
1999年面对市场紧缩、原材料价涨、 同行业竞争加
剧严重的挑战，公司坚持“外抓市场，内抓质量”， 不
断深化改革，加强管理，调整结构， 较好地完成全年生
产任务。
（1）、本公司在塑料软包装行业中的地位
大连盛道集团股份有限公司是全国重点扶持的520户
企业之一和中国最大的软包装企业集团－大连盛道集团
有限公司的主体。公司现有资产总值8.25亿元， 占地面
积20余万平方米。主要产品高档塑料薄膜彩印复合包材、
凹版印刷版辊、玻璃包装制品、 水晶制品等各类产品总
计10,000余种，销往国内29个省、市和自治区的3,000多
个用户，远销美国、日本、加拿大、新加坡等国家和港、
台地区，在国内外享有较高的声誉。 随着公司的发展和
募集资金投资项目的逐渐见效和回报， 成为中国软包装
上市公司中市场、技术优势最强、规模最大、 成长性最
好的企业。公司多次被评为大连市先进单位、 增盈工作
效益显著企业、辽宁省最佳效益工业企业、 全国优秀包
装企业、中国轻工业“十佳”企业， 荣获全国“五一”
劳动奖状。
（2）、公司主营业务范围及其经营状况
主要主营高档塑料薄膜彩印复合包材、 凹版印刷版
辊、玻璃包装制品、水晶制品的生产和销售。1999 年，
公司针对市场紧缩、原材料价涨等形势， 在经营上采取
了让利润不让市场的策略， 显示出国内软包装行业排头
兵的实力， 采取有力的措施保证了全年生产经营任务完
成。一是加大市场开拓力度，扩大市场优势。 先后开发
新客户200多家，其中有可口可乐等50多个国际驰名品牌，
横跨全国东西南北中的销售网络已基本构架完成， 市场
触角涵盖全国。二是加快技术改造步伐，增强竞争优势，
大连盛道玻璃制品厂引进的国际先进的水晶制品生产线
和饮料瓶生产线已全部投产报捷， 成为集团新的经济增
长点。三是加强成本管理，提高竞争力。实行比价采购，
降低原材料成本和各项能耗， 严格控制各种费用支出，
减少管理费用，消化增支减利因素5,000多万元。四是加
强质量管理，积极推行ISO9000质量管理，产品质量达到
国内领先水平。五是资本运作取得了一定成效， 公司把
其控股的大连天成包装材料有限公司75 ％股权转让给大
连盛道集团有限公司， 公司把彩印软包装业这一优势主
导产业做大做好的总体思路正在积极进行。 六是培育盛
道精神，培养职工队伍。加强人力资源管理， 优化员工
队伍素质，高素质人才陆续充实到关键岗位， 成为公司
发展的骨干力量。报告期内实现主营业务收入28597万元，
主营业务利润5318万元。
（3）、公司全资附属企业及控股子公司经营情况和
业绩
a、大连盛道玻璃制品厂
1999年是大连盛道玻璃制品厂发展关键的一年。 铅
晶质水晶制品生产线和饮料瓶生产线第一年投产就实现
了当年投产当年获利。一年来，工厂克服新线投产、 工
艺生疏及主要原材料、燃料价格大幅度上涨(其中占成本
30％的重油价格比上年涨幅50％以上)、销价下浮( 如酒
瓶最高降价幅度达40％)等重重困难，取得了明显的成效。
开发各种水晶工艺品、摆件、灯饰品等500多种，在全国
各地和德国参展20余次， 受到国内外客商的普遍欢迎。
先后与美、日、意、英、德、韩等国家和港、 台地区建
立了业务联系，在全国建立65个经销网点，新增销售额1,
000多万元。饮料瓶生产线生产的啤酒瓶销往青岛、燕京、
珠江、哈尔滨等20多家啤酒厂，新增销售额2,300多万元；
出口韩国1,100万只，收入560万元。全年实现销售收入6,
811万元，利润43万元。
b、大连大富塑料彩印有限公司
1999年，因塑料软包装市场紧缩， 主要产品销价下
降、大客户业务量减少和原材料涨价， 大连大富塑料彩
印有限公司影响销售额8,000多万元，减利1,000多万元。
公司坚持“外抓市场，内抓质量”， 在管理年中深化改
革，调整结构， 在困境中仍然保持同行业的领先地位。
一年来，开发新客户99家；开发新产品 20多项，其中液
体包装袋被评为国家级新产品； 加大销售回款和应收帐
款清欠力度，销售回款率达113.47％，比上年增长33.96
％，现金流量达到较高水平。全年实现销售收入19, 889
万元，利润－995万元。
c、大连东洋凹印制版有限公司(60％)
大连东洋凹印制版有限公司的产品为凹版印刷版辊，
生产能力为18,000根/年。东洋公司产品销售地域覆盖全
国20多个省市自治区、直辖市。 东洋公司主要为中外合
资上海联合利华公司的力士香皂系列包装版辊、 美国玛
氏公司在华独资企业的德芙巧克力系列与宠物食品系列
包装版辊、美国P＆G 公司在华合资企业广州宝洁公司的
“飘柔”、“潘婷”、 “海飞丝”洗发香波系列与“碧
浪”、“汰渍”洗衣粉包装版辊， 青岛圣元奶粉包装版
辊，石家庄三鹿奶粉包装版辊等国内品牌。 已经成功地
实现了前期制作由手工向无软片的转换，并于1998 年一
次性地通过ISO9002质量体系认证，99年通过了再次认证，
从根本上保证了产品的质量。1999年实现销售额达 1897
万元，利润639万元。
（4）、在经营中出现的问题与困难及解决方案
a、在报告期内，公司经营中出现的问题是面临激烈
的市场竞争，大客户市场缩减、订单减少，原材料涨价。
b、解决方案
面临激烈的市场竞争，公司采取了下列措施：
(a)、加强成本管理，降低产品成本，提高产品竞争
力；
(b)、调整产品结构，开发高新材料、高附加值产品，
提高盈利能力；
(c)、坚持“外抓市场、内抓质量”，向管理要效益；
(d)、开发新市场新客户，扩大市场优势。
2、 公司财务状况
1999年末 1998年末 同比(－,＋ ％)
总资产： 824,725,297.66 863,477,117.43 －4.49
长期负债： 1,577,966.57 17,297,118.88 －90.88
股东权益： 437,225,352.78 429,638,416.13 ＋1.76
主营业务利润：53,178,562.80 87,649,788.83 －39.33
净利润： 8,115,047.67 43,871,456.54 －81.50
注：变动原因
（1）、长期负债减少是由于部分长期负债2000年到
期；主营业务利润和净利润减少是由于订单减少， 原材
料涨价、成本大幅增加所致。
（2）、报告期内会计师事务所出具了有解释性说明
的审计报告。董事会 对此高度重视，董事会决定转让天
成公司股权是为了调整主营业务结构，形成核心竞争力；
董事会将督促大富公司外方尽快偿还借款， 同时正在积
极运作其他解决办法。
3、公司投资情况
报告期内公司无重大投资项目。
4、 中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生
重大的影响
中国即将加入世界贸易组织， 公司的生产经营环境
以及宏观政策、 法规对公司的财务状况和经营成果将产
生重大影响。中国加入WTO后，将有利于本公司获得进一
步开拓国际市场的机会，由于关税税率的降低， 将有助
于产品成本的降低，增强国际市场的竞争能力。 由于本
公司生产设备系90年代国际先进水平， 产品质量足以与
国外产品媲美，公司将进一步加强产品成本控制， 不断
提高产品质量， 稳固在中国塑料彩印软包装的排头兵地
位，抓住机遇，进一步拓展国际市场， 利用产品质量优
质成本不高的优势，大力发展国际跨国公司作为新客户，
承接大订单，积极开拓国际大市场。
5、 新年度的业务发展计划
伴随时光隧道，迈入新的世纪、新的千年。 千年之
计，看今朝。 今年的工作对本公司未来发展至关重要。
创新发展是今年工作的主题。
1999年我国宏观经济处于结构调整、通货紧缩阶段，
公司所处的包装行业同样也受到一定的影响， 主要表现
在需求不足、销售价格下降。 人们购买力的降低使消费
品的生产与销售萎缩。同时， 新的生产线由于刚投产，
还有一个开扩市场的过程。对此， 公司积极抓住有效的
客户市场，稳定原有的客户并提供更加优质的服务， 积
极开拓新市场新客户。 公司还对玻璃包装及玻璃器皿的
市场进行了全方位的调查， 以利于销售网络的进一步扩
展。在质量方面，力争2000 年公司下属的企业全部通过
ISO9000全面质量体系认证。
2000年公司将重点做好以下工作：
(1)、技术创新、管理创新、机制创新。按市场国际
化，经济知识化、信息化，环保型要求发展； 加大技术
开发力度，研制高科技、高性能、高效益的新产品。 消
化吸收国际大公司的先进管理经验，在成本、资金、 质
量管理上不断创造新优势，进一步提高市场竞争力。 通
过机制创新，吸引人才，吸收资本， 带动生产力的发展
和经济的增长。
(2)、加强市场开发。依靠技术、质量、成本优势，
加强与国际大公司的合作，积极开拓国内外市场， 提升
驰名品牌市场占有率。
(3)、开发高附加值包装物和高档玻璃器皿，提高产
品利润率。 重点抓好玻璃包装容器和玻璃器皿的销售市
场，使之成为股份公司新的经济增长点。
(4)、提高产品质量。搞好公司内部质量管理，进一
步提高合格品率。
(5)、搞好资本运营，提高资本运行效率。对资源进
行进一步的优化重组、配置，提高整体资产的盈利能力，
树立盛道包装新形象。
6、董事会日常工作情况
(1)本报告期内共召开了三次董事会。
a、1999年4月21日，一届六次董事会
会议审议通过了以下议项：《1998 年度董事会工作
报告》、《1998年度总经理业务报告》、《1998 年度财
务决算报告》、《1998年度利润分配预案》、《1998 年
年度报告》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于召
开1998年度股东大会的议案》。董事会决议刊登在 1999
年4月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
b、1999年8月16日，一届七次董事会
会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：《
1999年中期报告》、《1999年度利润分配预案》、 《关
于调整董事会成员及高级管理人员的议案》、 《关于召
开1999年度第一次临时股东大会的议案》。 董事会决议
刊登在1999年8月18日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
C、1999年11月28日，一届八次董事会
会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：《大
连天成包装材料有限公司股权转让协议》、 《关于召开
1999年度第二次临时股东大会的议案》。 董事会决议刊
登在1999年11月30 日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况；
董事会全部按照股东大会决议执行完毕。
7、董事、监事、高级管理人员情况
（1）、现任公司董事、监事、高级管理人员的情况
姓名 性别 年龄 任职时间 职务
刘丽春 女 49岁 1997－2000年 董事长总经理
赵廷俊 男 43岁 1997－2000年 副董事长副总经理
刘建民 男 34岁 1997－2000年 董事副总经理董事会秘书
韩永华 女 43岁 1998－2000年 董事财务部经理
董爱荣 女 45岁 1999－2000年 董事
范卫东 男 31岁 1998－2000年 董事
刘常福 男 36岁 1998－2000年 董事
罗昭茹 女 49岁 1997－2000年 监事会主席
蒋晓刚 男 37岁 1997－2000年 监事会监事
刘 敏 男 37岁 1998－2000年 监事会监事
(2)、现任公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况
现任董事、监事和高级管理人员的姓名、 年初和年
末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因。
职 务 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动情况
董事长总经理 刘丽春 50,400 50,400 无
副董事长副总经理 赵廷俊 46,800 46,800 无
董事副总经理 刘建民 11,700 11,700 无
董事会秘书
董事财务负责人 韩永华 36,000 36,000 无
董 事 董爱荣 0 0 无
董 事 范卫东 0 0 无
董 事 刘常福 0 0 无
监事会主席 罗昭茹 43,200 43,200 无
监 事 蒋晓刚 36,000 36,000 无
监 事 刘 敏 0 0 无
（3）、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况
所有董事、监事、高级管理人员均未在本公司领酬。
(4)、报告期内张世宽先生因工作需要辞去董事职务，
1999 年度第一次临时股东大会补选董爱荣女士为公司本
届董事。 一届七次董事会同意王昌林先生辞去公司副总
经理职务，聘任刘建民先生为公司副总经理。
无聘任或解聘董事会秘书的情况；
(5)、本年度会计师事务所出具了有解释性说明的审
计报告。
(6)、员工情况
本公司员工总数为1603人,其中生产人员1062人、销
售人员83人、技术人员46人、财务人员15人、 行政人员
109人。本公司职工大专、本科学历的人员有286人、 拥
有硕士学位的人员有11人、拥有博士学位的人员有2人，
无退休人员。
8、本报告年度利润分配预案或资本公积金转增股本
预案。
公司1999年度实现税后利润8,115,047.67元， 提取
10％法定公积金758,693.65元，提取 5 ％的法定公益金
379,346.84元，提取职工奖励及福利基金528,111.02元，
加上公司上年度未分配利润47,850,835.44元，股东实际
可分配利润54,299,731.60元。经董事会研究决定，公司
本年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
本分配预案报股东大会批准后执行。
9、其他报告事项
选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、 《证
券时报》，无变更。
六、监事会报告
1、报告期内，监事会召开了一次会议，监事会一届
四次会议于1999年4月21日在公司会议室召开，监事会全
体成员出席了会议，会议由监事会主席罗昭茹主持。 会
议审议通过《1998年度监事会工作报告》。 会议决议内
容刊登在1999年4月23日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
2、 公司报告期内实施的《大连天成包装材料有限
公司股权转让协议》关联交易是以市场价格交易的， 没
有损害上市公司的利益。
3、报告期内，会计师事务所出具了有解释性说明的
审计报告，监事会认为， 该报告真实反映了公司的财务
状况和经营成果。 对于审计报告解释性说明所涉及的事
项，董事会做出的说明符合公司实际情况。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内本公司董事及高级管理人员未受监管
部门处罚。
3、报告期内公司控股股东没有变更，没有总经理变
更和改聘董事会秘书事项。
4、报告期内公司出售了其持有的大连天成包装材料
有限公司75％的股权。1999年12月30 日公司与大连盛道
集团有限公司（公司控股之大股东）签定《大连天成包
装材料有限公司股权转让协议》， 公司将其持有的大连
天成包装材料有限公司75 ％股权转让给大连盛道集团有
限公司，转让金额为86,255,628.21元。公司将会得到13,
542,538.90元的股权转让收益，占公司1999 年度利润总
额的99.61％。该项交易中帐面价值为72,713,089.31元，
评估价值为86,255,628.21元，结算方式是往来款项和现
金，定价原则是以评估价值作为转让价值的。 有关情况
已在1999年12月30 日的《中国证券报》和《证券时报》
上披露。
5、重大关联交易事项
详见会计报表附注。
6、 报告期内公司与控股股东在人员、资产、 财务
三分开情况。
1）、人员分开方面
公司董事长与控股股东法人代表为同一人； 财务负
责人在控股股东存在兼职； 随着后备人才培育力度的加
强，公司将不断完善法人治理结构。 股份公司的劳动、
人事及工资管理完全独立。
2）、资产完整方面
公司资产完整独立； 不存在控股股东与公司同业竞
争的情况。
3）、财务分开方面
公司财务独立，设立独立的财务部门， 建立独立的
财务核算体系，具有规范、 独立的财务会计制度和对分
公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户； 独立
依法纳税。
7、报告期内公司所聘会计师事务所无变更，大连正
元会计师事务所系原大连会计师事务所改制更名而来。
8、报告期内公司未发生托管、承包、租赁等事项。
9、报告期内没有签定其他重大合同（含担保等）。
10、报告期内没有更改股票名称。
八、财务报告
第一、 审计报告
详见附件。
第二、 会计报表
详见附件。
第三、财务报表附注
详见附件。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点；
注册登记日期∶一九九七年五月二十六日
注册登记地点∶大连市中山区捷山街奋斗巷30号
2、企业法人营业执照注册号：大工商企法字6－1656 24182827－1
3、税务登记号码：210202241828271
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券交易所登记公司
5、公司聘请的会计事务所名称、办公地。
会计事务所名称∶大连正元会计师事务所
会计事务所办公地∶大连市邮电万科大厦
十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、 会计机构负责人签名并盖章
的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖
章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的
所有文件的正本及公告的原稿。
大连盛道集团股份有限公司
二○○○年四月二十六日
审计报告
大连盛道集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司1999年12月31 日合并及母
公司的资产负债表、1999 年度合并及母公司的利润及利
润分配表和现金流量表进行审计。 这些会计报表由贵公
司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进
行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实
施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 贵公司上述会计报表的编制符合《企业
会计准则》和《股份有限公司会计制度》等有关财务会
计法规的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司
1999年12月31日的财务状况及1999 年度的经营成果和现
金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们已经注意到：1. 如会计报表附注“五—
24”项所述， 贵公司本期转让大连天成包装材料有限公
司75％股权，产生收益13,542,538.90元；2.如会计报表
附注“五—3”项所述，贵公司为控股子公司大连大富塑
料彩印有限公司合营外方垫付增资款至今尚未收回。
大连正元会计师事务所 中国注册会计师：石笛侠
中国 大连 中国注册会计师：张耀麟
二○○○年四月十八日
会计报表附注：
一、公司概况
大连盛道集团股份有限公司（以下简称公司）是经
大连市人民政府大政（1997）27号文件批准， 由大连盛
道集团有限公司独家发起， 以大连盛道集团有限公司部
分主体资产改组， 采取募集方式设立的股份有限公司，
公司于1997年5月13日由中国证监会批准向社会公开发行
股票，并于1997年5月26日正式注册成立。公司主营业务
包括塑料彩印包装制品、 凹印版辊和玻璃器皿及玻璃包
装容器的生产与销售。
二、公司采用的主要会计政策
1．会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
公司所属控股子公司──大连大富塑料彩印有限公
司(以下简称大富公司)、大连东洋凹印制版有限公司(以
下简称东洋公司)系中外合资经营企业，执行《外商投资
企业会计制度》，在编制合并会计报表时， 已按《股份
有限公司会计制度》进行了相应调整。
2．会计期间：公司采用公历年度，即从公历1月1日
至12月31日。
3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4．记帐原则及计价基础：公司按权责发生制进行会
计核算，以实际成本为计价基础。
5．外币业务核算方法:公司发生的外币业务,以当日
外汇市场价折合人民币记帐；月份终了， 将各种外币帐
户的外币余额， 按月末外汇市场价折合为人民币余额，
其差额记入“财务费用”。
6 ． 合并会计报表编制方法：按照财政部财会字
[1995]11号《合并会计报表暂行规定》， 对本公司拥有
50％以上（不包括50 ％）权益性资本的被投资企业合并
会计报表。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均
互相抵消。
7．现金等价物的确定标准：为公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很
小的投资。
8．坏帐核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失。
按期末应收款项余额（包括应收帐款和其他应收款）的7
％计提坏帐准备。
坏帐的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清
偿后，仍不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍确定
不能收回的应收款项。
9．存货核算方法：公司存货包括原材料、包装物、
在产品、产成品等，按实际成本计价； 存货发出计价方
法为加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 按单个存
货项目的期末成本高于其可变现净值的差额提取存货跌
价准备。
10．长期投资核算方法：长期股权投资， 以实际支
付的款项计价，占被投资单位权益为20％以下的， 按成
本法核算；占被投资单位权益为20％～50％的， 按权益
法核算；占被投资单位权益为50％以上的按权益法核算，
并合并会计报表。股权投资差额的摊销期限， 按合同规
定的投资期限进行摊销。
期末对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位
经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，
并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，
应将可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额作为
长期投资减值准备。
11．固定资产及其折旧：
公司固定资产是指使用期限在一年以上， 单位价值
在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具以及
其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
公司固定资产按实际成本计价， 固定资产折旧采用
平均年限法， 并按各类固定资产原值扣除预留残值（原
值的3％）后分类折旧。
各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20－30 4.85－3.23
机械设备 10－18 9.7－5.39
运输工具 5 19.40
其他设备 5 19.40
12． 在建工程核算方法：公司在建工程按实际成本
核算，在完工并交付使用时， 按实际发生的全部工程支
出结转固定资产； 对已交付使用但尚未办理竣工决算的
在建工程，估价转入固定资产，并计提折旧， 待办理竣
工决算后，再按决算值调整原估价值和已提折旧。 与购
建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，
在该项资产完工前计入该项资产的购建成本。
13． 无形资产计价及其摊销：公司无形资产系指大
富公司及东洋公司的职工住房使用权， 从开始使用之日
起，按十年分期摊销。
14． 长期待摊费用摊销：公司长期待摊费用包括职
工技术培训支出、租入固定资产改良支出及其他支出等，
自费用发生之日起按预计受益期摊销。
15．营业收入实现的确认原则：商品销售， 公司已
将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入
已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
16． 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采
用应付税款法。
17． 会计政策变更：公司董事会根据财政部财会字
（1999）35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有
关会计问题处理补充规定〉的通知》、 财政部财会字（
1999）49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计
处理问题补充规定问题解答〉的通知》和《企业会计准
则—会计政策、 会计估计变更和会计差错更正》的有关
规定，决定自1999年1月1日起改变如下会计政策：
（1）坏帐准备：原采用直接转销法核算坏帐损失，
不计提坏帐准备， 现改按应收款项（包括应收帐款和其
他应收款）余额的7％计提坏帐准备；
（2）存货跌价准备：期末存货原按成本计价，现改
按成本与可变现净值孰抵计价， 即对存货可变现净值低
于成本的部分计提存货跌价准备；
（3）长期投资减值准备：原不计提减值准备，现改
为计提减值准备。
（4）短期投资跌价准备：短期投资原按成本计价，
现改按成本与市价孰抵计价。 即按投资类别总成本高于
相同类别市价的差额计提短期投资跌价准备。
公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备的会计政策
变更已采用追溯调整法， 调整了期初留存收益及相关项
目的期初数； 利润及利润分配表的上年数已按调整后的
数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 37, 075
,959.71元。其中：因计提坏帐准备的累计影响数为 25
,633549.69元； 存货计价方法变更的累计影响数为 11
,442,410.02元。由于会计政策变更，调减了1998年度的
净利润2,775,480.29元；调减了1999 年年初未分配利润
31,514,565.75元，调减了1999年年初盈余公积 5, 561
,393.96元。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下：
1.增值税：增值税税率为17％。
2.营业税：营业税税率为5％。
3.城市建设维护税：税率为应缴增值税和营业税的7％。
4.教育费附加：费率为应缴增值税和营业税的3％。
5.所得税：
1 公司企业所得税税率为33％。 根据大连市财政局
“大财指工字[1999]517号”文件规定，公司1999年度按
33％的税率计缴所得税，当年按18％返还， 并入公司税
后利润统一分配，实际税赋为15％。
2 大富公司、 东洋公司享受外商投资企业税收优惠
政策，现分别执行12％、27％税率。
6.其他税项：包括房产税、车船牌照使用税、 印花
税等，按有关规定计缴。
四、控股子公司
企业名称 注册资本 经营范围 占权益比例 编报范围
大连东洋凹印制版有限公司 5,147万元人民币 生产凹印版辊及 60.7％ 合并报表
软包装印刷制版
设备零部件
大连大富塑料彩印有限公司 1,237万美元 生产塑料包装材 75％ 合并报表
料及其制品
注：与上年相比， 本年度合并报表单位减少了原控
股子公司大连天成包装材料有限公司。
公司于1999年11 月与大连盛道集团有限公司签定了
转让大连天成包装材料有限公司75％股权的协议， 股权
转让价格为86,255,628.21 元。 此次股权转让已获公司
1999年第二次临时股东大会通过。
公司在编制1999年度合并会计报表时， 已按财政部
财会字（1999）第49号文规定， 调整了报表的年初数和
上年累计数， 即将大连天成包装材料有限公司的有关数
据从合并会计报表的年初数和上年累计数扣除。
五、会计报表有关项目附注
1． 货币资金
单位：元
项 目 期初数 期末数
现 金 3,354.83 33,115.46
银行存款 28,372,946.39 26,484,878.22
合 计 28,376,301.22 26,517,993.68
其中：美元存款1,321,509.70元， 折合人民币 10
,934,175.01元，期末汇率为1：8.2793；澳元存款2,824.
57元，折合人民币15,230.93元，期末汇率为1:5.3923；
日元存款63,735.00元，折合人民币5,158.26元，期末汇
率为1：0.0809。
2．应收帐款
单位：元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 142,472,327.47 76.19 9,973,062.92 82,995,263.76 49.8 5,809,668.46
1－2年 35,233,549.34 18.84 2,466,348.42 61,720,406.85 37.04 4,320,428.48
2－3年 2,198,530.22 1.17 153,897.12 7,963,446.37 4.78 557,441.25
3年以上 7,097,320.55 3.80 496,812.44 13,959,468.67 8.38 977,162.81
合 计 187,001,727.58 100 13,090,120.90 166,638,585.6 100 11,664,701.00
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
主要客户列示如下：
客户名称 期末余额 欠款时间 欠款原因
大连塑料工业公司供销经理部 8,702,677.57 1－2年 销货款
广州市珠江啤酒集团公司 8,542,239.42 年内 销货款
北京爱芬食品有限公司 6,103,376.33 年内 销货款
上海英特儿营养乳品有限公司 4,804,394.40 年内 销货款
丝宝实业发展（武汉）有限公司 4,465,417.91 年内 销货款
3．其他应收款
单位：元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 17,496,998.73 12.55 1,224,789.91 42,308,722.57 23.71 2,961,610.58
1－2年 118,387,792.25 84.93 8,287,145.46 14,717,154.76 8.25 1,030,200.83
2－3年 3,300,736.35 2.37 231,051.54 118,264,901.99 66.27 8,278,543.14
3年以上 202,703.66 0.15 14,189.26 3,158,815.00 1.77 221,117.05
合 计 139,388,230.99 100 9,757,176.17 178,449,594.32 100 12,491,471.60
注：持有本公司56.31％股份的大连盛道集团有限公司欠款32,483,076.26元。
主要客户列示如下：
客户名称 期末余额 欠款时间 欠款原因
大连天成包装材料有限公司 107,319,086.34 2－3年 往来款
大连盛道集团有限公司 32,483,076.26 年内 往来款
大富公司合营外方 17,610,959.19 2－3年 根据大富公司董事会决议，
由公司暂替合营外方垫付增资款。
大连轻工物产集团公司 4,330,000.00 1－2年 往来款
中山大富塑料包装有限公司 2,000,000.00 1－2年 往来款
4.预付帐款
单位：元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 815,315.66 75.91 8,336,221.30 68.50
1－2年 67,382.97 6.27 3,833,337.95 31.50
2－3年 191,444.34 17.82
3年以上
合 计 1,074,142.97 100 12,169,559.25 100
预付帐款期末较期初增加11,095,416.28元，增长率
为1,032.9％，主要原因为预付购料款增长。
注：无持有本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单
位欠款。
主要客户列示如下：
客户名称 期末余额 欠款时间 欠款原因
大连印刷工业总厂 3,209,099.25 年内 预付购货款
中国石化公司 1,214,944.92 年内 预付购货款
沈阳耐火材料厂 965,000.00 年内 预付购货款
北京精诚汤斯曼
制版印刷有限公司 841,063.29 1－2年 预付购货款
广东省东莞恒发
贸易有限公司 173,120.00 年内 预付购货款
5.存货
单位：元
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 49,097,821.33 36,439,716.50 530,573.83
包装物 237,408.84 619,937.78
低值易耗品 274,447.18 291,534.13
在产品 7,303,863.22 8,526,406.40
产成品 30,752,452.24 12,337,029.30 50,761,494.24 16,365,094.24
合 计 87,665,992.81 12,337,029.30 96,639,089.05 16,895,668.07
6.待摊费用
单位：元
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 209,383.85 2,140,515.76 1,410,984.58 938915.03
其他费用 41,234.36 764,119.55 316,907.70 488,446.21
合 计 250,618.21 2,904,635.31 1,727,892.28 1,427,361.24
7. 长期投资
均为其他股权投资－股权投资差额
单位：元
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
大连东洋凹印 4,125,579.76 改组上市时,评估 20年 206,278.99 3,713,021.78
制版有限公司 增值与控股子
大连大富塑料彩 6,462,469.57 公司帐面值间 20年 323,123.48 5,816,222.61
印有限公司 的差额
合 计 10,588,049.33 529,402.47 9,529,244.39
8.固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
单位：元
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 67,583,070.53 25,115,063.20 92,698,133.73
机械设备 364,509,448.42 32,546,541.14 130,000.00 396,925,989.56
运输工具 13,799,395.95 788,252.00 1,158,491.40 13,429,156.55
电子设备 3,393,346.44 931,779.20 4,325,125.64
其他设备 12,883,090.55 98,561.28 6,500.00 12,975,151.83
合 计 462,168,351.89 59,480,196.82 1,294,991.40 520,353,557.31
(2) 累计折旧
单位：元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 12,267,659.17 2,424,140.92 14,691,800.09
机械设备 96,217,083.18 26,090,855.08 101,855.65 122,206,082.61
运输工具 8,001,298.57 1,758,336.99 633,943.60 9,125,691.96
电子设备 1,028,277.18 591,851.44 1,620,128.62
其他设备 1,641,438.31 580,089.79 2,191.70 2,219,336.40
合 计 119,155,756.41 31,445,274.22 737,990.95 149,863,039.68
9.在建工程
单位：元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 工程进度 资金来源
固定资产数
瓶一工程 650,890.43 3,498,544.92 4,149,435.35 － 自筹
饮料瓶厂房
（尾工） 7,451,808.40 7,451,808.40 － 自筹
铅晶质厂房
（尾工） 4,605,877.39 4,605,877.39 － 自筹
饮料瓶生产
线（尾工） 9004126.25 9,004,126.25 － 募集、自筹
铅晶质生产
线（尾工） 4,990,016.56 4,990,016.56 － 自筹
埃玛再
生设备 8,298,441.67 9,188.60 8,307,630.27 自筹
园艺工程 127,088.00 127,088.00 80％ 自筹
厂内综合
工程 3,838,372.55 2,502,300.00 5,845,428.85 62,572.55 432,671.15 95％ 自筹
制袋机 1,112,616.00 1,112,616.00 － 自筹
其 他 3,366,523.97 794,825.05 4,086,961.14 74,387.88 自筹
合 计 16,154,228.62 34,096,391.17 49,553,900.21 62,572.55 634,147.03
在建工程期末较期初减少15,520,081.79元，降低率
为96.07％，主要原因为玻璃制品厂的技改的后续工程已
经完工，大富公司的主要工程项目也已基本完工。
注：上述在建工程无资本化利息支出。
10.无形资产
单位：元
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
职工住房使用权 1,240,846.81 253,771.68 － 141,744.60 1,352,873.89
11.长期待摊费用
单位：元
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
职工技术培训支出 307,312.20 132,032.40 175,279.80
租入固定资产
改良支出 1,640,650.49 49,337.88 1,591,312.61
其他支出 167,487.94 46,190.73 52,098.88 161,579.79
合 计 2,115,450.63 46,190.73 233,469.16 1,928,172.20
12.短期借款
单位：元
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 100,000.00 19,300,000.00
担保借款 131,300,000.00 64,300,000.00
信用借款 64,000,000.00
合 计 131,400,000.00 147,600,000.00
13.应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款均
无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
其中：其他应付款较期初减少55,038,345.87元，降
低率62.36％，主要原因为上年大额欠款在本期已基本偿
付。
14. 应付股利
单位：元
股东名称 期末数
日本国富士机械工业株式会社 294,266.63
日本国藤森塑料化学株式会社 294,266.63
日本兵库县贸易株式会社 116,826.55
合 计 705,359.81
15. 未交税金
单位：元
项 目 期初数 期末数
未 交 增 值 税 2,230,402.09 6,656,136.31
未 交 营 业 税 199,317.31 32,212.62
未 交 城 建 税 15,120.13 67,076.45
未 交 房 产 税 3,902.26 24,452.05
未 交 印 花 税 2,581.70 5,575.52
未 交 所 得 税 5,581,195.40 606,246.48
合 计 8,032,518.89 7,391,699.43
16. 一年内到期的长期借款
单位：元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率（％）
担保借款 7,700,000.00 23,800,000.00 1997.12－2000.11 9.36－15.12
17．股本
股本结构如下： 数量单位：万股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小 计
一、尚未流通股份
1．发起人股份 10,440 10,440
其中:
国家拥有股份 10,440 10,440
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 10,440 10,440
二、已流通股份
1．境内上市的
人民币普通股 8,100 8,100
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 8,100 8,100
三、股份总额 18,540 18,540
18. 资本公积
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 187,943,315.64 187,943,315.64
19．盈余公积
单位：元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
盈余公积 8,444.265.05 1,138,040.49 9,582,305.54
其中:法定公积金 5,629,510.03 758,693.65 6,388,203.68
公益金 2,814,755.02 379,346.84 3,194,101.86
20. 未分配利润期末余额为54,299,731.60元。其中:
期初未分配利润原为79,365,401.19元；本期因会计政策
变更共调减未分配利润31,514,565.75元（详见本附注第
二部分之17项说明）调整后年初未分配利润为 47, 850
,835.44元，本年度实现净利润8,115,047.67元；根据公
司董事会1999年度利润分配预案，按净利润的10 ％提取
法定盈余公积金和按净利润的5％提取公益金，共计提取
1,138,040.49元， 本期东洋公司提取职工奖励及福利基
金528,111.02元。
21．主营业务收入及主营业务成本
单位：元
主营项目 本年度 上年度
收入 成本 收入 成本
塑料膜包装材料
及包装袋 197,985,778.06 164,270,947.84 304,688,194.11 230,635,533.88
其他包装材料 905,375.41 1,043,749.69
版辊加工 18,972,902.39 13,278,119.52 16,459,137.26 11,051,244.23
版辊维修 273,492.32 30,496.19
玻璃制品 68,105,125.43 53,783,145.56 36,264,545.77 27,966,195.94
合 计 285,969,181.29 232,375,962.61 357,685,369.46 269,683,470.24
主营业务利润较上年降低39％， 主要原因为大富公
司主营业务萎缩及成本增高所致。
22．财务费用
单位：元
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 17,815,931.31 11,777,759.61
减：利息收入 10,459,261.31 6,891,304.84
汇兑损失 13,397.87 1,800.70
减：汇兑收益 11,012.85
其他 32,265.34 18,139.59
合计 7,391,320.36 4,906,395.06
23. 其他业务利润
单位：元
项 目 本期发生数 上期发生数
原材料销售 1,144,560.21 670,529.53
包装物出租 －120,044.41 112,811.93
对外提供劳务 492,849.80 256,320.00
出租固定资产 －538,937.94 －344,762.84
咨询业务 1,701,000.00 2,648,306.11
合 计 2,679,427.66 3,343,204.73
24．投资收益本期为13,013,136.43元
其中：(1)长期股权转让收益13,542,538.90元；
(2)长期股权投资差额摊销－529,402.47元。
注：长期股权转让收益系公司于1999年12 月经第二
次临时股东大会决议， 将持有的大连天成包装材料有限
公司75％的股权转让给大连盛道集团有限公司， 转让金
额为86,255,628.21元，此次股权转让产生收益13, 542
,538.90元。
25．营业外收支
(1) 营业外收入本期发生1,285,195.37元。
单位：元
项目 本年度 上年度
处理固定资产 305,518.04 102,982.71
无法支付的款项 926,327.33 1,524,759.20
罚没收入 53,350.00 24,367.50
税赋增加返还增值税 2,686,044.36
补偿金 4,200,000.00
(2)营业外支出本期发生127,371.55元，主要为处理
固定资产的净损失。
26. 支付的其他与经营活动有关的现金30,046,343
.01元，主要为公司的销售费用、制造费用、管理费用等
支出。
六、母公司主要会计报表项目注释
1． 应收款项（应收帐款和其他应收款）
(1)应收帐款
单位：元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 13,085,555.20 74.76 915,988.86 31,125,513.50 74.76 2,178,785.95
1－2年 3,801,914.01 21.72 266,133.98 10,248,568.19 24.62 717,399.77
2－3年 415,926.67 2.38 29,114.87 149,065.93 0.36 10,434.62
3年以上 200,021.99 1.14 14,001.54 109,559.06 0.26 7,669.13
合 计 17,503,417.87 100 1,225,239.25 41,632,706.68 100 2,914,289.47
(2)其他应收款
单位：元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 80,286,731.98 37.13 3,429,503.67 34,740,239.52 19.91 2,431,816.77
1－2年 132,733,515.04 61.39 8,002,175.23 9,748,619.87 5.59 3,379,743.48
2－3年 3,183,934.61 1.48 222,875.42 127,604,218.29 73.12 5,069,615.22
3年以上 2,407,900.11 1.38 168,553.01
合 计 216,204,181.63 100 11,654,554.32 174,500,977.79 100 11,049,728.48
注：母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内
的子公司的往来款项。 母公司坏帐准备的计提是以年末
的应收款项余额扣除了母公司与子公司往来款项后的余
额为基数计提的。
2.长期投资
(1)长期股权投资－其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 本年权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
大连大富塑料彩
印有限公司 1993.72018.7 72,089,250.00 75％ －9,166,826.90 21,543,779.37
大连东洋凹印制
版有限公司 1988.12—2018.12 31,242,000.00 60.7％ 2,350,798.20 4,951,883.25
(2)股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
大连东洋凹印制
版有限公司 4,125,579.76 改组上市时,评估增值 20年 206,278.99 3,713,021.78
大连大富塑料 与控股子公司帐面值间
彩印有限公司 6,462,469.57 的差额 20年 323,123.48 5,816,222.61
合 计 10,588,049.33 529,402.47 9,529,244.39
3.主营业务收入及主营业务成本
单位：元
主营项目 本年度 上年度
收入 成本 收入 成本
玻璃制品 68,105,125.43 53,783,145.56 36,264,545.77 27,966,195.94
4.母公司投资收益为6,197,107.73元
(1)对被投资企业按权益法核算的投资收益－6,816,028.70元。
(2)股权转让收益13,542,538.90元。
(3)股权投资差额摊销529,402.47。
七、关联方关系及关联交易
1. 关联关系
(1) 存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或 法定代表人
关系 类型
大连盛道集团 大连市中山区捷山街 塑料彩印制品. 母公司 国有 刘丽春
有限公司 奋斗巷30号 纸制品.印铁制品.
玻璃制品等
大连大富塑料 大连市中山区捷山 生产塑料彩印包装 控股 中外合资 刘丽春
彩印有限公司 街奋斗巷30号 材料及其制品 子公司
大连东洋凹印 大连市甘井子区 生产凹印版辊及软 控股 中外合资 刘丽春
制版有限公司 华北路431号 包装印刷制版零部件 子公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
大连盛道集团有限公司 227,850,000.00 227,850,000.00
大连大富塑料
彩印有限公司 96,119,000.00 96,119,000.00
大连东洋凹印
制版有限公司 51,470,000.00 51,470,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：元
企业名称 年初数 本年增加 本年减产 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
大连盛道集团
有限公司 58,000,000.00 56.31 104,400,000.00 56.31
大连大富塑料彩印
有限公司 72,089,250.00 75 72,089,250.00 75
大连东洋凹印制
版有限公司 31,242,000.00 60.7 31,242,000.00 60.7
(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业的关系
大连大诺印刷包装材料有限公司 同一母公司
大连装饰五金纸制品厂 同一母公司
中山大富塑料包装有限公司 同一母公司
大连塑料工业公司供销经理部 同一母公司
大连天成包装材料有限公司 同一母公司
大连施密特油墨有限公司 同一母公司
大连印刷工业总厂 同一母公司
大连中策红旗机械厂 同一母公司
2. 关联交易
本公司与关联方相互所销售或采购产品、 劳务交易
等均按市场价格进行，1999 年度内本公司无任何高于或
低于正常市价的情况。
(1) 采购
本公司1999年度向关联方采购货物明细如下：
单位：元
企 业 名 称 1999年度 1998年度
大连大诺印刷包装材料有限公司 46,943,286.95 57,165,054.74
大连中山装饰五金纸制品厂 6,297,993.97 9,547,323.41
中山大富塑料包装有限公司 11,150,000.73 7,275,526.01
大连塑料工业公司供销经理部 145,142.82 －
大连天成包装材料有限公司 23,240,819.65 28,381,331.53
大连施密特油墨有限公司 3,628,845.54 －
大连印刷工业总厂 528,785.60 －
大连中策红旗机械厂 1,583,799.47 －
(2)销售
本公司1999年度向关联方销售货物明细如下：
单位：元
企 业 名 称 1999年度 1998年度
大连大诺印刷包装材料有限公司 30,150.00 1,281,916.41
中山大富塑料包装有限公司 200,000.00
大连塑料工业公司供销经理部 11,226,082.53
(3)其他交易事项
1根据公司与大连盛道集团有限公司签定的股权转让
协议，公司将拥有的大连天成包装材料有限公司75 ％的
股权转让给大连盛道集团有限公司，股权转让价格为86
,255,628.21元。此次转让已于1999年12月第二次临时股
东大会通过。
2根据公司与大连盛道集团有限公司签定的《技术合
作委托协议》， 公司本年度为大连盛道集团有限公司之
控股子公司珠海市华丰包装材料厂有限公司提供技术服
务，并向大连盛道集团有限公司收取技术服务费1, 800
,000.00元。
3公司根据与大连盛道集团有限公司签订的土地及厂
房《租赁协议》， 本年度公司向其缴纳土地租赁费及厂
房租赁费1,080,250.00元。
4公司本年度向大连盛道集团有限公司支付资金占用
费2,910,600.00元、 向大连天成包装材料有限公司收取
资金占用费6,013,431.45元。
5 公司期末长短期借款计130,200,000.00 元由大连
盛道集团有限公司提供担保。
4.关联方应收、应付款项余额
单位：元
企 业 名 称 1999年12月31日 1998年12月31日
金 额 金 额
应收帐款：
其中:大连中山装饰五金纸制品厂 247,570.40 2,280,291.46
大连塑料工业公司供销经理部 8,702,677.57 12,763,643.81
大连印刷工业总厂 3,258,169.25
大连中策红旗机械厂 8,000.00
其他应收款：
其中:大连盛道集团有限公司 32,483,076.26
大连天成包装材料有限公司 107,319,086.34 101,305,453.89
中山大富塑料包装有限公司 2,000,000.00
应付帐款：
其中:大连大诺印刷包装材
料有限公司 11,945,912.99 23,073,802.57
大连中山装饰五金纸制品厂 7,061,633.29
大连施密特油墨有限公司 3,286,495.44
大连中策红旗机械厂 997,535.21
中山大富塑料包装有限公司 1,054,234.01
大连塑料工业公司供销经理部 1,079,494.58
其他应付款：
其中:大连盛道集团有限公司 65,846,401.47
八、承诺及或有事项
截止1999年12月31日，公司以固定资产14,274,488
.30元用于公司抵押贷款。
九、期后事项
无重大期后事项。
大连盛道集团股份有限公司
二○○○年四月二十六日
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