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http://finance.sina.com.cn 2000年04月25日 14:15 全景网络证券时报
重要提示： 本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述、或者重大遗漏， 并对其
内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
公司简称:中辽国际
公司英文名称:China Liaoning International Cooperation(Group) Holdings Ltd.
英文缩写:CLIC
2、公司法定代表人：李瑞
3、公司董事会秘书:陈维舟
授权代表:孙家庆
联系地址:沈阳市和平区中华路126号
电话:024－23271740、23268690
传真:024－23862853
4、公司注册地址：沈阳市和平区中华路126号
办公地址：沈阳市和平区中华路126号
邮政编码:110001
电子信箱：clicnet@pub.sy.lnpta.net.cn
公司网址：http://www.cn－clic.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定年度报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称: 中辽国际
股票代码: 0638
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据 (单位：人民币元)
利润总额 (－)100,692,534.56
净利润 (－)103,017,903.09
扣除非经常性损益后净利润 (－)103,017,903.09
主营业务利润 40,716,499.43
其它业务利润 1,513,779.87
营业利润 (－)83,848,804.02
投资收益 (－)17,532,463.98
补贴收入
营业外收支净额 688,733.44
经营活动产生的现金流量净额 16,549,160.24
现金及现金等价物净增加额 －7,749,149.19
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
期末数 调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 216,506,823.95 249,524,942.06 249,524,942.06 322,931,060.25 322,931,060.25
净利润 －103,017,903.09 24,325,692.36 －44,406,835.08 44,321,413.17 32,108,955.93
总资产 647,660,410.82 721,761,980.20 704,162,245.02 1,644,415,782.76 1,632,203,325.52
股东权益 188,730,510.28 372,693,398.05 291,748,413.37 348,367,705.69 336,155,248.45
(不含少数股东权益)
每股收益 －0.67 0.16 －0.29 0.29 0.21
（元／每股）
扣除非经常性损益 －0.67
后的每股收益
每股净资产 1.22 2.41 1.89 2.27 2.19
（元／每股）
调整后的每股净资产 1.10 1.06 1.21 2.15 1.40
（元／每股）
每股经营活动产生的 0.11 0.21 0.19
现金流量净额
净资产收益率(％) －54.58 6.53 －15.22 12.63 9.48
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上
的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定) 资产
净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）
/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生
的现金流量净额／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益x100％
3、报告期内股东权益变动情况及原因
单位:元
项 目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 15,470 126,182,318.22 12,106,357.91 6,496,735.78 －7,736,998.54 291,748,413.37
本期增加 231,369.50 42,846.20 274,215.70
本期减少 －103,017,903.09 －103,017,903.09
期末数 15,470 126,182,318.22 12,337,727.41 6,539,581.98 －111,029,117.33 188,730,510.28
变动原因:盈余公积和法定公益增加系年度提取; 未
分配利润增加系本年度利润转入。
三、股东情况介绍
1、报告期末公司股东户数38714名。 其中未流通国
有股1户，公司高管人员8 户，社会公众股38705户。
2、本公司前十名股东持股情况如下:
股东名称或姓名 持股数量(股) 持股比例(％)
1 辽宁省国资局 66300000 42.86
2 金鑫基金 451681 0.29
3 谭文兵 353600 0.23
4 沈阳财政皇姑证券 323678 0.21
5 宝鼎基金 301920 0.20
6 符显民 293528 0.19
7 于万源 265200 0.17
8 王明金 265200 0.17
9 张静吟 216669 0.14
10 李宏光 198000 0.13
注:持有公司5％(含5％)以上股份的股东仅有辽宁省
国资局一家,其期初持股数为6630万股。辽宁省国资局所
持股份没有质押。
3、报告期内控股股东无变更情况。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司1998 年度股
东大会于1999年6月18日在公司总部大楼九楼会议室召开,
出席会议股东及股东代表共计21名,代表股份6758. 8801
万股,占公司股本总额43.69％， 符合《公司法》和公司
章程等有关规定。
会议审议通过了以下事项：
(1)全票通过公司董事会1998年度工作报告
(2)全票通过公司监事会1998年度工作报告
(3)全票通过公司1998年度财务决算报告及公司1998
年度利润分配方案：
1998年公司实现净利润24，325，692.363元， 提取
10％的法定盈余公积金2，432，569.24元,提取5 ％的法
定公益金1，216，284.62元, 加上年初留存未分配利润
,1998年度末可供分配利润为64,075，992.62元。考虑到
公司的发展和股东的长远利益， 决定在1998年内不进行
利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
(4)全票通过公司董事及监事变更的议案：同意高忠
茂先生、戴玉香女士、任伟女士辞去公司董事职务， 同
时增补陈维舟先生、栾起胜先生、汪伟先生为公司董事。
同意李晓华女士、赵景源先生、宋景华先生、 董忠发先
生辞去公司监事职务，同时增补赫福昌先生、任伟女士、
申廷胜先生、张路先生为公司监事。
(5)全票通过续聘沈阳华伦会计师事务所为公司审
计机构。
本次股东大会决议公告刊登在1999年6月19日《中国
证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司主营业务范围包括：国内外工程承包、 经
济技术援助、劳务技术合作、进出口贸易、 高科技工业
产品制造、信托证券、房地产开发、商业和娱乐业、 外
汇商品销售、信息咨询服务等。
(2）公司1999年主营业务经营状况
1 国外业务发展形势较好
第一，在工程承包方面，突出重点， 在大项目上狠
下功夫。先后参加了26个项目的投标， 其中合同额超过
500万美元的项目有7个，1000万美元以上的大项目有6个。
目前已签约的项目有4个，已中一标待签约的项目有5个，
这些项目大多属于买方信贷和亚行贷款项目，风险较小,
利润水平较高。 其中一些项目属于总承包方式的“交钥
匙”工程。此外，公司还利用执行援外项目的市场优势，
在科特迪瓦、 加纳等西非国家及蒙古参加了多项工程项
目投标，其中科特迪瓦192公里公路项目已中一标。
第二，在经援工作方面， 科特迪瓦农田水利项目经
过艰苦努力，工程全面提前竣工， 并于去年底正式对外
移交。该项目被外经贸部验收组评为优良工程。 同时，
水稻种植技术合作也进展顺利。对此， 科国总理和农业
部长前往视察时，给予了高度评价。此外,先后通过两次
投标，获得特立尼达和多巴哥电脑设备、 科特迪瓦办公
设备和车辆两个物资援助项目，并圆满完成任务， 受到
了主管部门的好评。
另外，援秘鲁水泥厂后期培训和试生产项目、 援佛
得角陶器生产培训项目也顺利完成， 并在受援国产生了
广泛影响。
第三，在外派劳务方面， 尽管派出人数低于往年，
但日本、韩国、新加坡、 马来西亚等市场的开拓及基础
性准备工作做得比较扎实。 一是日本市场的重点开拓目
前已初见成效。公司下大力气挖掘市场潜力，已向农村、
山区的中小企业派出多名电脑程序员。特别是与NEC、日
立、 东芝等著名大公司的协力企业在电脑技术劳务方面
建立了良好的合作关系， 派出人数和创利水平大大超过
往年。 二是以派遣渔工为代表的韩国劳务工作取得新的
进展。公司受到韩国“水协”及我驻韩使馆的高度赞扬，
再次荣获“水协”“渔工最佳管理单位”称号，去年 12
月31日， “水协”中央会长亲自为我公司颁发了奖牌，
并在原有业务基础上，又增加了合作合同。 三是在新加
坡、马亚西亚等公司传统市场上，出现了回升势头。 四
是新开辟的留学生业务发展迅速。
第四，在对外贸易方面，由于受亚洲金融危机的影
响，近年来公司的进出口业务也受到一定影响， 特别是
出口业务下滑幅度较大。 公司在努力巩固原有客户的同
时，还千方百计开辟新的业务渠道， 运作了一些小额出
口贸易，对锻炼队伍，维持业务的延续性， 起到了积极
的作用。
2国内主业取得一定进展
第一， 培新预应力钢筋公司企业面貌发生了巨大的
变化，全年实现钢筋产量1.52万吨， 实现利润比上年有
较大幅度的增长。 他们通过推行成本目标管理等一系列
切实可行的措施，消化了成品价格下降等减利因素。 通
过实行深入的三项制度改革和企业文化建设提高了队伍
的综合素质，调动了广大员工的工作积极性。 通过建立
ISO9002质量认证体系和适时转变经营思路，使产品的生
产和销售规模有了飞跃式的发展。
第二，外供总公司由于受零售业整体低迷、 中华路
改造封闭交通三个多月和国产彩电几次大幅度降价的冲
击，去年的经营难度较大。全年完成销售额9，500万元，
同比下降7.82％。为了强化销售， 他们一是不断强化经
营特色，大力调整品种结构。其中家电商场完成销售额4，
800万元，占商场营业收入的一半以上，人均创利10万元。
二是采取了灵活多样的经营方式，扩大销售，回收资金。
三是不断加强企业基础管理， 在保证企业正常运营的前
提下，千方百计节约各项支出。
第三， 公司的房地产业务主要分布在沈阳和朝阳两
个地区。在沈阳的房地产项目去年步入了回收期。 中辽
国际花园城四期的总建筑面积为3.4万平方米，总投资为
1.2亿元。在施工过程中，通过对内狠抓管理、规范运作，
大大降低了费用支出。同时采取灵活的方式， 加大了销
售工作的力度，当年完工的商品房售出率达50 ％以上，
并再次被主管部门评为沈阳市“商品房质量信得过单位”
。此外，他们还通过强化物业管理， 树立了花园小区的
良好形象，获得了“安全文明小区”的称号， 受到业主
的好评，有力地促进了商品房的销售。
在朝阳地区的房地产项目几年来的经营一直比较稳
健，在朝阳市房地产行业树起了较高的声誉， 成为全市
房地产业的排头兵。去年开发商品房1.95万平方米， 实
现了当年开工、当年竣工、当年基本售出， 取得了良好
的经济效益。特别值得一提的是， 在市政府的支持下，
去年赢得了朝阳市第一个省级康居示范工程、 建筑面积
达25万平方米以上的燕都花园开发建设资格， 预计效益
相当可观。
2、公司财务状况
单位:元 1999年末 1998年末 增长 (％)
公司总资产 647,660,410.82 704,162,245.02 －8
长期负债 22,274,360.69 26,792,510.53 －16.9
股东权益 188,730,510.28 291,748,413.37 －35.3
主营业务利润 40,716,499.43 46,303,546.00 －12.1
净利润 －103,017,903.09 －44,406,835.08 －132
财务变动状况原因:
1报告年度总资产较上年减少8％,主要系计提减值准
备减少资产8094万元,其他原因货币、资金、存货、应收
款增减等因素以及无形资产摊销。
2报告年度长期负债较上年减少16.9％, 主要系偿还
银行借款300万元及长期应付款及住房周转金变化影响。
3报告年度股东权益较上年减少35.3％, 主要系计提
四项准备8094万元经营亏损2208万元所致。
4报告年度主营业务利润较上年减少558万元, 主
要系因公司主营业务收入下降3302万元的影响。
5报告年度亏损较上年增加132％, 主要系计提四
项准备及当年经营亏损的影响。
3、公司投资情况
公司在报告年度内未募集资金， 亦无在报告年度之
前募集资金的使用延续到报告年度内。
4、新年度的业务发展计划
公司二OOO年工作的总体要求是：全面贯彻中央和省
经济工作会议精神，不断深化企业改革， 认真强化基础
管理，大力开拓两个市场，努力开创公司发展的新局面。
(1)海外业务力争实现突破。
去年公司把主要精力放在开拓海外几个重点市场和
重点项目上来，取得了一定成效。在此基础上， 今年公
司的海外业务要力争实现新的突破。 一是国际工程承包
业务要利用几个传统市场经济逐步回升、 政局开始趋稳
的有利时机，积极扩展业务规模。 在继续跟踪巴基斯坦
水电站等四个重点项目的同时，还要抓好已中一标的5个
项目的签约工作。 争取使这些项目成为公司稳定的效益
来源。 二是对外经援工作要继续保持良好的发展势头。
在做好科特迪瓦农业项目移交工作的同时， 积极争取新
的项目。三是劳务合作业务经过近两年的徘徊， 今年要
走出低谷，上新台阶。 四是对外贸易工作要以规避风险
为前提，不断巩固原有的业务渠道， 积极稳妥地开辟新
的领域。
(2)国内主业要不断提高创利水平。
公司通过股份制改造和股票上市筹集的资金， 绝大
部分投入到了工业、商业等公司国内的支柱产业。 这些
主业只有不断提高创利水平，保持较高的投资收益， 才
能给公司股东一个比较满意的答复。
一是公司工业项目要继续保持良好的发展势头。 特
别是培新预应力钢筋公司作为企业实业化方向的代表，
今年要继续深化企业内部改革，理顺经营机制。 稳定自
身在国内市场上的龙头地位。 二是公司房地产业要强化
支柱产业地位。在做好现有工作的同时， 要积极开发新
地块，确保公司业务的延续性。 三是商业和娱乐业要在
逆境中寻求发展。要认真研究当今零售市场的主流商品、
主流消费方式以及它们的发展趋势， 研究公司自身的经
营优势及需要改进的地方， 尽快形成独特的经营风格和
相对稳定的消费群体，确保投资的回报。
5、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1公司第二届第九次董事会于1999年4月28 日在辽宁
省沈阳市召开，会议应到董事9人， 实到董事6人，符合
《公司法》和《公司章程》规定。 会议审议通过了以下
决议：
1、通过公司1998年年度报告及年度报告摘要；
2、通过公司1998年度财务决算报告;
3、公司1998年度利润分配预案;
4、通过关于公司董事及董事会秘书变更的议案；
5、关于召开公司1998年度股东大会的提案。
2公司第二届董事会第十次会议于1999年8月14 日在
辽宁省沈阳市召开，会议应到董事9人，实到董事7 人，
符合《公司法》和《公司章程》规定。 会议审议通过了
以下决议：
1、公司1999年度中期报告；
2、公司1999年中期不进行利润分配, 亦不进行资本
公积金转增股本;
3公司第二届董事会于1999年12月8 日在辽宁省沈阳
市召开会议，会议应到董事9人，实到董事6人， 符合《
公司法》和《公司章程》规定。 会议审议通过了以下决
议：
为了支持公司控股公司中辽国际辽西实业公司经营
业务的需要， 同意我公司为其向建行朝阳分行三燕支行
的两项合计为555万元人民币的贷款提供担保，贷款期限
为一年，担保期限自1999年12月8日至2000年12月8日。
4公司第二届董事会于1999年12月9 日在辽宁省沈阳
市召开会议，会议应到董事9人，实到董事6人， 符合《
公司法》和《公司章程》规定。 会议审议通过了以下决
议：
以公司自有资产辽宁省外汇商品大楼作为抵押物:1、
向中国银行沈阳分行申请办理200万美元和1000万元人民
币授信额度，总计约合人民币2660万元， 授信期限为一
年；2、向招商银行沈阳分行申请将二项本公司作为担保
方的担保贷款转为抵押贷款,这二项贷款为中辽国际全资
子公司辽宁国际经济咨询公司300万元人民币和中辽国际
北方公司490万元人民币,贷款期限为一年， 并将原向招
商银行的一笔245万美元信用贷款转为抵押贷款。
6、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 出生年月 职务 任 期 年初持股数 年末持股数 年度报酬(元)
李瑞 男 1943.07.13 董事长 1997.4－2000.4 26520 26520 40452
孔维实 男 1943.03.19 董事 1997.4－2000.4 17680 17680 38028
陈维舟 男 1945.03.06 董事兼 1999.6－2000.4 17680 17680 36756
董事会秘书
王新权 男 1954.12.12 董事 1997.4－2000.4 0 0 未在公司领取报酬
邵昌仁 男 1954.11.11 董事 1998.5－2000.4 21216 21216 32100
郑大蓟 女 1955.08.22 董事 1998.5－2000.4 39603 39603 29472
安树金 男 1950.05.03 董事 1998.5－2000.4 12729 12729 30456
汪 伟 男 1951.06.01 董事 1999.6－2000.4 0 0 28224
栾起胜 男 1958.11.15 董事 1999.6－2000.4 0 0 29808
赫福昌 男 1951.04.11 监事会主席 1999.6－2000.4 21216 21216 29880
申廷胜 男 1952.12.05 监事 1999.6－2000.4 11315 11315 28248
谈晓章 男 1948.04.04 监事 1997.4－2000.4 0 0 30360
任 伟 女 1955.03.20 监事 1999.6－2000.4 0 0 20184
张 路 男 1953.10.10 监事 1999.6－2000.4 0 0 17350
根据《公司章程》要求以及由于工作变动原因,根据
公司1998年度股东大会决议: 同意高忠茂先生、 戴玉香
女士、任伟女士辞去公司董事职务， 同时增补陈维舟先
生、栾起胜先生、汪伟先生为公司董事。 同意李晓华女
士、赵景源先生、宋景华先生、 董忠发先生辞去公司监
事职务，同时增补赫福昌先生、任伟女士、申廷胜先生、
张路先生为公司监事。
公司第二届第九次董事会决议,同意孙家庆先生辞去
公司董事会秘书职务,根据董事长提名, 任命陈维舟先生
为公司董事会秘书。 公司副总经理冉令发同志因病于
1999年9月1日去世。
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职
工人数情况
截止到1999年12月31日，本公司拥有员工总数为895
人，其中经营管理和专业技术人员为496人，95％以上受
过大专以上教育。退休职工人数为63人。
7、本次利润分配预案为：本年度决算亏损，不进行
分配,亦不进行资本公积金转增股本。
8、本年度公司会计师事务所未变动。
9、公司选定的信息披露报刊为《证券时报》和《中
国证券报》。
六、监事会报告
一年来, 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》
等有关法律赋予的责权，严格履行各项职能,对公司经营
中的重大措施、 重大决策等方面实施有效的监督，确保
了公司顺利运营。现将监事会所做的主要工作报告如下:
1、公司第二届第三次监事会于1999年4月28 日在辽
宁省沈阳市召开， 会议审议通过了以下决议：
（1）1998年度公司监事会工作报告;
（2）根据《公司章程》和《公司法》规定。为了公
司规范运作，以及考虑到工作变动原因，经研究， 提出
对公司监事会成员的变更方案：同意李晓华女士、 赵景
源先生、宋景华先生、 董忠发先生辞去公司监事职务，
同时推荐赫福昌先生、任伟女士、申廷胜先生、 张路先
生为公司监事候选人。 并推荐赫福昌先生为公司监事会
主席。
2、监事会在本年度内参加了公司1998年度股东大会,
列席了公司二届九次、 二届十次及历次召开的公司董事
会。
3、监事会认为，公司在1999年度内能依法运作，未
发现违法、违规现象。公司在本年度内的重大经营决策、
经营方针和措施是积极可行的。
4、监事会对公司董事、经理和其他高级管理人员的
个人行为进行监督。认为公司董事、 经理能认真履行职
责，未发现违法、违规行为。
5、监事会认为，报告期内公司的财务报告及公司聘
请的会计师事务所对公司1999年度出具的审计报告， 真
实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
6、监事会认为，报告期内本公司无重大关联交易事
项。
7、沈阳华伦会计师事务所为公司1999年度出具了无
保留意见的审计报告。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司董事、监事及其它高级管理人员没
有受监管部门的处罚。
3、报告期内公司控股股东没有变更。根据《公司章
程》要求以及由于工作变动原因,公司1998年度股东大会
决议: 同意高忠茂先生、戴玉香女士、 任伟女士辞去公
司董事职务，同时增补陈维舟先生、栾起胜先生、 汪伟
先生为公司董事。同意李晓华女士、赵景源先生、 宋景
华先生、董忠发先生辞去公司监事职务， 同时增补赫福
昌先生、任伟女士、申廷胜先生、张路先生为公司监事。
根据《公司章程》要求， 公司第二届第九次董事会
决议,同意孙家庆先生辞去公司董事会秘书职务, 同时任
命陈维舟先生为公司董事会秘书。
4、报告期内公司无收购及出售资产、 吸收合并事
项。
5、重大关联交易事项:详见财务报告中的相关部分。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的‘三分
开’情况:本公司的控股股东为辽宁省国资局，公司与控
股股东在人员、资产、财务上都做到了人员独立、 资产
完整、财务独立。
7、报告期内无托管、承包、租赁其它公司资产或其
它公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、报告期内公司续聘沈阳华伦会计师事务所为公司
进行审计。
9、其它重大合同（含担保等）及其履行情况：本公
司有担保合同，详见财务报告中的或有事项。
10、报告期内未更改公司名称或股票简称。
11、根据财务部财会字〖1999〗35号文和49 号文件
的有关规定,本年度公司董事会公司对财务数据进行了相
应调整,并对公司往年的有关财务数据进行了追溯调整。
对公司的财务状况及经营成果产生的影响参见财务报告
的相关部分。
八、财务报告
（一）审计报告
华会股审字(2000)第0044号
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31 日资产
负债表、合并资产负债表和1999年度利润及利润分配表、
合并利润及利润分配表以及1999年度现金流量表、 合并
现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任
是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《
中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，
我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等
我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和
《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方
面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及
1999年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的
选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师 刘衍祥
沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师 胡 颖
二000O年四月十日
地址：中国. 沈阳
九、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年5月20日
地点：辽宁省沈阳市和平区南四马路28号
2、变更注册日期：1997年10月9日
点：辽宁省沈阳市和平区中华路126号
3、企业法人营业执照注册号：24266666－1
4、税务登记号码：210102117581443
5、公司未流通股票的托管机构：辽宁省证券登记管理中心
6、公司聘请的会计师事务所：沈阳华伦会计师事务所
办公地址：沈阳市沈河区十纬路35号
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
二000年四月二十五日
会 计 报 表 附 注
(一)公司简介
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司是1993年5
月经辽宁省体改委辽改发（1993）27号文批准， 由中国
辽宁国际经济技术合作公司改组设立的定向募集股份有
限公司。股票于1996年11月26日在深交所挂牌交易。 报
告期内公司股本无变化，本公司期末现有总股本154,700,
000股，其中：国家股66,300,000股、 社会公众股 88
,400,000股。
本公司的经营范围主要包括：高科技工业产品制造、
商业零售、外汇商品销售、国内外工程承包、建筑安装、
劳务技术合作、进出口贸易、信息咨询服务等。
(二)公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表
的编制方法
1、会计制度：母公司执行《股份有限公司会计制度》
， 控股子公司中的中外合资公司执行《外商投资企业会
计制度》，工业企业执行《工业企业会计制度》， 房地
产企业执行《房地产企业会计制度》， 金融企业执行《
金融企业会计制度》，编制合并报表时， 按《股份有限
公司会计制度》的有关规定作了相应调整。
2、会计年度：采用公历年度，即公历1月1日至12月
31日。
3、记账本位币：会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：本公司采用权责发生制，
以实际成本为计价基础。
5、外币核算方法：公司日常外币计价按年初固定汇
率折合人民币记账， 年末根据国家外汇管理局规定的基
准汇率对年末外币余额进行调整， 汇兑损益计入当期损
益。
6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法
本公司坏账采用备抵法核算。 对于因债务人破产或
死亡， 以其破产财产或遗产清偿后本公司仍无法收回的
应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务， 而且有确
凿证据无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 对于确
定无法收回的应收款项在经董事会批准之后作为坏账核
销。
根据财政部财会字（1999）35 号《关于印发股份制
公司会计制度有关会计处理补充规定的通知》， 经本公
司董事会决议批准， 本公司的应收款项（包括应收账款
和其他应收款）自1999年1月1日起， 根据债务单位的财
务状况、现金流量以及其他相关信息等情况， 按照账龄
分析法计提坏账准备，并计入当年损益。 坏账准备计提
比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5％
1－2年 15％
2－3年 30％
3年以上 50％
确实无法收回的款项 100％
8、存货的核算方法
(1) 存货分类为：原材料、低值易耗品、 在产品、
库存商品等。
(2) 原材料按实际成本计价， 结转成本时采用个别
认定法。
(3) 低值易耗品采用实际成本计价， 领用时一次摊
销。
(4) 库存商品：外汇商品平时按售价核算， 期末调
整为实际成本；其余库存商品按实际成本计价， 结转成
本时采用个别认定法或先进先出法。
(5) 工程项目按完工程度结转成本。
(6) 产成品按实际成本计价， 结转成本时采用加权
平均法。
(7) 由于存货全部或部分陈旧过时、 积压和销售价
格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分期末按
存货成本与可变现净值孰低计价的差额计提存货跌价准
备并计入当期损益。
9、短期投资的核算方法
短期投资采用成本法计价， 短期投资收益以投资到
期收回或转让投资时确认。
10、长期投资的核算方法
本公司对拥有50％股权（不含50 ％）以上的长期投
资采用权益法核算，合并会计报表；对拥有20％－50 ％
股权（含50％）的长期投资采用权益法核算，对拥有 20
％股权以下（不含20 ％）的长期投资采用成本法核算。
股权投资差额按10年平均摊销。 期末由于市价持续下跌
或视被投资单位经营情况恶化等因素导致其可收回金额
低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，
并计入当期损益。
11、固定资产的核算方法
(1)使用年限在一年以上，单位价值超过2000元，并
在使用过程中保持原有实物形态的劳动资料作为固定资
产进行核算，固定资产按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法，分类计提折旧，残值
率为 3％－10％，各类折旧年限及折旧率如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 20－30年 4.5％－3.23％ 3％－10％
机械设备 5－10年 18％－19.4％ 3％－10％
运输设备 5－10年 18％－9.7％ 3％－10％
12、在建工程的核算方法
自建工程按实际成本计价， 在工程尚未交付使用前
为工程所发生的借款利息计入工程成本， 工程竣工交付
使用后该借款利息计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生成本计价， 按使用年限或受益
期平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：开办费按 5
年分期摊销；长期待摊费用按发生时实际成本计价， 按
受益期限摊销。
15、收入确认原则
(1)商品销售，公司已将商品所有权转移给买方，相
关收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品
成本能够可靠计量，确认营业收入的实现。
(2)劳务收入按已提供劳务及服务并取得收款的凭据，
确认收入实现。
(3)境外工程项目按完工进度及合同总价确认收入。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
依据财政部（95）财会字第11 号《合并会计报表暂
行规定》编制合并会计报表。合并范围：对持股50 ％以
上的子公司合并会计报表。 合并方法：将本公司对子公
司权益资本投资与所属子公司所有者权益中本公司所持
有的份额相抵销， 抵销时发生的差额在合并资产负债表
中以“合并价差”项目在长期股权投资项下单独反映，
子公司所有者权益中不属于本公司拥有的份额， 作为少
数股东权益在合并资产负债表中单列反映。 本公司与子
公司间的债权、债务项目相互抵销。
18、会计政策变更影响
根据财政部财会字（1999）35 号文《关于印发股份
制公司会计制度有关会计处理补充规定的通知》及财政
部财会字〖1999〗49号文件的有关规定， 并经董事会决
议，本公司自1999年1月1日起改变以下会计政策：
(1)坏账准备原按应收账款年末余额2％计提， 现改
为按账龄分析法计提，计提范围含其他应收款。
(2)存货原按历史成本计价现改为按成本与可变现净
值孰低计价， 按成本高于可变现净值的金额计提存货跌
价准备。
(3)期末长期投资原不计提减值准备现改为计提减值
准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法， 调整当期留
存收益及相关项目的期初数。 利润及利润分配表的上年
数栏已按调整后的数据填列， 上述会计政策变更的累计
影响数为82,885,304.78元，其中：
A、因坏账准备计提方法变更的累计影响数为30,102,
259.52元
B、因计提长期投资减值准备所产生的累计影响数为
47,720,847.68元
C、因计提存货跌价准备所产生的累计影响数为 5
,062,197.58元
由于会计政策变更调减1997 年累计未分配利润 12
,212,457.24元，调减1998年净利润70,672,847.54 元，
调减1999年初留存收益82,885,304.78元，其中：未分配
利润调减了77,404,582.33元，盈余公积5,480,722.45元。
(三)税项
1、流转税
本公司国内商品（产品）销售收入适用增值税， 即
销项税（产品销售收入×17％）减进项税； 出口产品（
商品）为零税率；施工工程收入适用营业税，税率为3％；
代理收入适用营业税，税率为5％。
2、所得税
(1)本公司向辽宁省地方税务局申请并经批准，本年
度母公司及所属全资子公司和中辽国际辽西实业开发有
限公司（持股比例80％）统一缴纳所得税，税率33％。
(2)本公司控股子公司沈阳培新钢筋有限公司系中外
合资企业， 企业所得税享受“免二减三”的优惠政策，
本年度处于减半期，所得税税率为7.5％。
(3)本公司控股子公司辽宁国际房地产开发有限公司，
系中外合资的房地产开发企业， 享受辽东半岛经济特区
所得税优惠政策所得税税率为24％。
(四)控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 法 定 注册资本 本公司 经营范围 核算方法 是否合并
代表人 持股比例
沈阳培新钢筋有限公司 沈阳 冉令发 USD700万元 51％ 预应力钢棒制造、 权益法 是
预应力钢棒新产品
及其生产设备开发
沈阳中辽国际成耕电 沈阳 冉令发 RMB830万元 60％ 电容器、电器热缩 权益法 否
器套管有限公司 套管制造
辽宁华盛信托投资 沈阳 王新权 RMB1亿元 60％ 信托（委托）存贷 权益法 否
股份有限公司 款、投资业务及其
它人民银行批准经
营的金融业务
瓦房店中辽国际 瓦房店 祁世明 RMB666万元 100％ 加工制造特种轴承 权益法 是
轴承制造总厂
辽宁省外汇商品 沈阳 张路 RMB1200万元 100％ 家电、百货销售 权益法 是
供应总公司
中辽国际保龄球 沈阳 张路 RMB480万元 100％ 保龄球、体育用品 权益法 是
娱乐有限公司
辽宁国际房地产 沈阳 陈维舟 USD200万元 51％ 房地产开发 权益法 是
开发有限公司
中辽国际辽西实 朝阳 吴德夫 RMB500万元 80％ 房地产开发、建材、 权益法 是
业开发有限公司 化工材料销售
本年会计报表合并范围变更如下:
本公司控股60％的华盛信托投资公司因国家对信托
业清产核资及有关政策调整，实行信托业重组， 受此项
政策影响， 且预计本公司投资在重组后的信托公司将失
去控股权，因此本年该公司会计报表未纳入合并范围。
本公司控股60 ％的沈阳中辽国际成耕电器套管有限
公司系中韩合资企业，因投资双方协议终止合作拟清算，
本年该公司未纳入合并报表范围。
上述报表合并范围变更已相应调整资产负债表及相
关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数。
（五）会计报表主要项目注释
1、 货币资金：
项目 期初外币 期初人民币 期末外币 期末人民币
现金
人民币 392,850.14 433,612.68
美元 USD2,906.10 24,062.51 USD2,732.72 22,626.92
日元 J￥229,218.00 16,412.73 J￥229,258.00 18,569.90
小计 433,325.38 474,809.50
银行存款
人民币 40,075,106.23 25,309,944.41
美元 USD83,402.42 690,572.07 USD187,490.33 1,552,419.96
日元 J￥1,185,038.83 84,848.78 J￥1,167,510.32 94,568.34
小计 40,850,527.08 26,956,932.71
其他货币资金 6,102,861.06
合计 41,283,852.46 33,534,603.27
注：报告期初美元汇率为1：8.28，日元汇率为1：0.0716。
报告期末美元汇率为1：8.28 ， 日元汇率为 1：0.0810。
货币资金年末余额比上年减少7,749,249.19元， 其
中银行存款下降13,893,594.37元，其他货币资金比年初
上升6,102,861.06元， 是本公司将原在其他应收款中核
算的各种以货币方式支付的保函、 保证金纳入本科目核
算。
2、 短期投资：
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 100,000.00
其他投资 300,000.00 150,000.00
合 计 400,000.00 150,000.00
注：本期未计提短期投资跌价准备。
3、应收账款
(1)母公司应收账款：
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 占总额比例（％） 坏账准备 金 额 占总额比例（％） 坏账准备
1年以内 5,594,749.32 26.08 268,322.62 2,722,932.97 14.59 138,659.59
1－2年 11,526,838.85 53.74 1,729,025.83 1,936,962.80 10.38 290,544.42
2－3年 3,237,025.26 15.09 971,107.58 6,973,522.06 37.37 2,092,056.62
3年以上 1,092,016.42 5.09 546,008.21 7,026,306.34 37.66 5,304,352.27
合 计 21,450,629.85 100.00 3,514,464.24 18,659,724.17 100.00 7,825,612.90
(2)合并应收账款：
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 占总额比例（％） 坏账准备 金 额 占总额比例（％） 坏账准备
1年以内 24,992,348.54 48.63 1,098,798.15 21,733,932.29 43.07 569,516.95
1－2年 18,175,859.76 35.37 1,841,270.44 11,975,391.05 23.73 1,145,247.72
2－3年 7,132,663.37 13.88 1,047,241.06 8,906,653.28 17.65 2,289,990.39
3年以上 1,092,016.42 2.12 546,008.21 7,847,089.59 15.55 5,714,743.90
合 计 51,392,888.09 100.00 4,533,317.86 50,463,066.21 100.00 9,719,498.96
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
其中欠款金额前五名的单位是：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
朝阳市电信局 7,377,302.38 1999.10 商品房款
广东七建管桩基础公司 4,349,819.00 1999.12 钢筋款
广东顺德鸿业 2,459,867.50 1999.6 钢筋款
抚顺东北金桥物资公司 1,895,837.98 1997 货款
番禹建安管桩厂 1,372,928.00 1999.5 钢筋款
4、预付账款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 占总额比例（％） 金 额 占总额比例（％）
1年以内 15,293,688.05 87.53 17,547,309.47 99.30
1－2年 67,312.62 0.38
2－3年 500,000.00 2.77
3年以上 56,700.00 0.31 56,700.00 0.32
合 计 15,850,388.05 100.00 17,671,322.09 100.00
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 占总额比例（％） 坏账准备 金 额 占总额比例（％） 坏账准备
1年以内 87,748,664.08 46.71 4,392,873.56 99,642,549.62 41.16 6,973,483.53
1—2年 70,054,932.45 37.29 10,444,716.67 7,247,060.10 4.06 1,085,326.70
2—3年 16,226,890.78 8.64 4,590,504.05 17,918,003.73 10.04 5,842,874.59
3年以上 13,813,668.50 7.36 6,777,178.13 79,855,169.64 44.74 64,036,087.47
合 计 187,844,155.81 100.00 26,205,272.41 204,662,783.09 100.00 77,937,772.29
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
其中欠款金额前五名的单位是：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
1、暹辽（泰国）有限公司 48,017,755.35 1997年 往来款
2、中辽国际合作有限责任公司 46,120,806.38 1996年 往来款
3、山海关鹏达实业公司 6,974,904.44 1998年 房屋开发款
4、中辽国际北方公司 6,081,590.20 1997年 往来款
5、沈阳家具厂 5,470,569.74 1999年 商品房款
6、应收补贴款
项 目 期末余额 批准文件
财政补贴 20,000,000.00 辽财外字〖1999〗174号
应返还所得税 753,533.73 辽财外字〖1999〗110号
合 计 20,753,533.73
7、 存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 7,972,293.79 49,487.18 6,343,856.41 49,487.18
在产品 85,242,788.13 106,157,969.39
产成品 26,507,129.05 35,603,035.39
库存商品 31,380,580.50 5,012,710.40 29,443,659.63 7,070,590.70
低值易耗品 528,899.63 385,577.86
合 计 151,631,691.10 5,062,197.58 177,934,098.68 7,120,077.88
注：存货年末余额比上年增加17.3％， 主要原因是
本公司对外经济援助项目在建工程增加及控股子公司房
地产在建商品房增加。
存货跌价准备中库存商品跌价准备系沈阳中服出国
人员服务中心及辽宁外汇商品供应总公司多年形成的大
量积压外汇商品造成。
8、 待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 89,461.45 60,970.00 82,145.79 68,285.66
采暖费 122,994.00 305,420.80 267,704.80 160,710.00
待抵扣税金 834,044.70 2,656,629.06 2,984,933.96 505,739.80
其他 229,137.50 509,691.97 99,533.75 639,295.72
合 计 1,275,637.65 3,532,711.83 3,434,318.30 1,374,031.18
9、 待处理流动资产净损失
类 别 期末余额
毁损商品 1,630,106.96
合 计 1,630,106.96
注：为年末尚未清仓处理完毕的毁损商品。
10、长期投资
(1)母公司长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末数
金 额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 138,401,830.68 47,720,847.68 25,000.00 3,339,503.09 135,087,327.59 65,555,579.27
被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备
沈阳培新钢筋有限公司 32,039,618.19 51％
瓦房店中辽国际轴承制造总厂 2,079,526.68 100％
辽宁省外汇商品供应总公司 12,283,425.64 100％
中辽国际保龄球娱乐有限公司 1,462,440.80 100％
辽宁国际房地产开发有限公司 3,983,815.49 51％
中辽国际辽西实业开发有限公司 369,442.95 80％
辽宁华盛信托投资股份有限公司 69,587,617.43 60％ 63,806,302.40
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 4,338,305.75 60％ 1,749,276.87
本溪溪达镀锡板有限公司 8,865,000.00 10％
辽宁沧海公司 38,134.66
沈阳华星电子研究所 40,000.00
合 计 135,087,327.59 65,555,579.27
注：报告期期末股权投资差额为－949,255.17元。
(2)合并长期投资
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 82,028,784.93 47,720,847.68 25,000.00 133,982.26 81,919,802.67 65,555,579.27
被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备
辽宁华盛信托投资股份有限公司 69,587,617.43 60％ 63,806,302.40
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 4,338,305.75 60％ 1,749,276.87
本溪溪达镀锡板有限公司 8,865,000.00 10％
辽宁沧海公司 38,134.66
沈阳华星电子研究所 40,000.00
合 计 82,869,057.84 65,555,579.27
注：报告期期末合并价差贷差949,255.17元。
11、固定资产及折旧
原值
项 目 期初数 本期 本年减少 期末数
房屋建筑物 102,058,999.01 512,193.23 380,123.00 102,191,069.24
机器设备 31,565,049.17 506,127.43 65,430.00 32,005,746.60
运输设备 15,232,667.28 773,718.80 926,134.00 15,080,252.08
电子设备 2,467,944.10 231,711.00 2,699,655.10
其它设备 2,649,741.05 96,250.01 103,188.91 2,642,802.15
合 计 153,974,400.61 2,120,000.47 1,474,875.91 154,619,525.17
累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 7,676,165.94 3,290,296.94 6,263.00 10,960,199.88
机器设备 4,736,207.11 2,037,364.56 20,863.00 6,752,708.67
运输设备 7,187,030.08 1,813,933.55 410,888.31 8,590,075.32
电子设备 610,041.46 288,490.24 7,288.00 891,243.70
其它设备 1,041,650.72 464,148.07 1,505,798.79
合 计 21,251,095.31 7,894,233.36 445,302.31 28,700,026.36
净值 132,723,305.30 125,919,498.81
12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 进度
外汇商品大楼 18,373,952.74 5,899,439.63 24,273,392.37 贷款及其他 95％
其中：资本化利息 13,480,514.29 13,480,514.29 贷款及其他
工业用房 12,769,962.26 2,667,406.36 15,437,368.62 其他来源 90％
工业厂区 2,134,235.20 79,816.02 2,214,051.22 其他来源 88％
合 计 33,278,150.20 8,646,662.01 41,924,812.21
注：1、外汇商品大楼工程总造价约为11,000万元，
投入使用部分预结转固定资产 7, 222万元，期末余额2
,427万元为装修等收尾工程的价值， 其资本化利息 13
,480,514.29，为该项目的全部利息。
2、期末在建工程比年初增加26％的主要原因是：
(1)外汇商品大楼装修工程及按工程设计要求增加双
回路供电设施费用等5,899,439.63元。
(2)工业用房系控股子公司沈阳培新钢筋公司新建生
产厂房本期增加2,667,4016.36元。
(3)其余79,816.02元是中辽国际瓦轴总厂增加的技改支出。
13、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
场地使用权 47,824,758.68 1,436,455.72 46,388,302.96
工业产权及专有技术 10,000.00 333.33 9,666.67
通讯设备使用权 41,411.83 10,274.00 31,137.83
合计 47,866,170.51 10,000.00 1,447,063.05 46,429,107.46
14、开办费、长期待摊费用
（1） 开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1,043,820.86 35,579.00 417,773.32 661,626.54
（2） 长期待摊费用
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
筹建期汇兑损益 75,244.98 32,244.00 43,000.98
电力增容费 1,932,426.92 58,820.90 125,449.67 1,865,798.15
房屋装修费 574,973.10 54,170.00 200,185.00 428,958.10
其他 40,783.65 13,594.56 27,189.09
合计 2,582,645.00 153,774.55 371,473.23 2,364,946.32
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数
银行借款
抵押借款 17,000,000.00 21,500,000.00
担保借款 164,272,597.41 163,993,677.41
其中：外币 USD4,400,000 USD6,540,000
非银行金融机构借款
抵押借款 3,505,408.00 3,505,408.00
担保借款 2,000,000.00 2,000,000.00
信用借款 10,000,000.00 9,550,000.00
合 计 196,778,005.41 200,549,085.41
注：上述借款中公司所属沈阳中服出国人员服务中
心500,000美元的贷款和公司控股子公司瓦房店中辽国际
轴承制造总厂9,130,000元的贷款，均为逾期借款，未办
理展期手续。
16、应付账款
期 初 数 期 末 数
19,584,943.42 21,827,365.21
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
17、应付票据
期 初 数 期 末 数
9,018,232.00
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
18、预收帐款
期 初 数 期 末 数
14,955,136.27 24,176,107.71
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
19、其他应付款
期 初 数 期 末 数
61,167,586.20 91,683,802.80
注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
20、 应付股利
期末余额为控股子公司沈阳培新钢筋有限公司应付
港方股利236,587.70元。
21、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 1,655,029.26 548,542.21
营业税 1,733,848.60 1,442,664.32
所得税 4,624,758.50 43,477.08
城建税 192,857.24 263,871.45
房产税 －39,879.34 43,191.51
个人所得税 402,882.33 461,376.41
消费税 2,184.59 2,245.84
土地使用税 14,312.33 71,396.80
教育费附加 30,289.47 26,594.76
土地增值税 67,669.48
合 计 8,616,282.98 2,971,029.86
22、 预提费用
费用类别 期初数 期末数
利息 7,567,808.50 21,286,602.79
规划费 3,730,500.00 3,730,500.00
购地成本 4,606,860.01 3,106,860.01
工程成本 6,860,148.32 19,273,233.35
其他 1,679,195.29 1,666,509.84
合 计 24,444,512.12 49,063,705.99
注：报告期末预提费用较年初增加24,619,493.87元，
增加100.7％。主要原因是按权责发生制计提应付未付的
利息13,718,794.29元；工程成本是所属控股子公司辽宁
国际房地产开发有限公司预提的开发成本。
23、 长期借款
借款单位 外币金额 折算汇率 人民币金额 借 款 期 限 年利率 借款条件
省农行 500,000.00 99.12.31－2000.12.31 10.98 担保
工行南站办 10,000,000.00 99.6.10－2000.11.25 7.20 担保
合 计 10,500,000.00
24、长期应付款：
期 初 数 期 末 数
15,386,330.42 14,776,425.30
注：期末余额主要为公司所属控股子公司辽宁国际
房地产开发有限公司向非金融企业融资款14,730,385.00
元。
25、住房周转金：
期 初 数 期 末 数
－2,093,819.79 －3,002,064.61
26、股本
股 本 变 动 情 况
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
内部职工股上市
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家拥有股份 66,300,000 66,300,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 44，237，216 －44，237，216
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 110,537,216 －44，237，216 66,300,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 44,162,784 44,237,216 88,400,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 44,162,784 44,237,216 88,400,000
三、股份总数 154,700,000 154,700,000
27、 资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 99,892,972.41 99,892,972.41
资产评估增值 26,625,444.56 26,625,444.56
被投资单位外币资本折算差额 －336,098.75 －336,098.75
合 计 126,182,318.22 126,182,318.22
28、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 12,106,357.91 231,369.50 12,337,727.41
法定公益金 6,496,735.78 42,846.20 6,539,581.98
合 计 18,603,093.69 274,215.70 18,877,309.39
29、 未分配利润
项 目 金 额 备 注
期初未分配利润 －7,736,998.54
本期净利润 －103,017,903.09
减：提取法定盈余公积金 231,369.50 子公司提取数
提取法定公益金 42,846.20 子公司提取数
期末未分配利润 －111,029,117.33
注：1、以前年度损益调整对期初未分配利润的影响情况：
(1)因辽西公司以前年度多计税金影响77,392.94元。
(2)因咨询公司以前年度少计成本影响－563,032.15元。
(3)因钢筋公司计提98年职工福利及奖励基金影响本－67,740.04元。
2、以前年度计提四项准备影响本公司期初未分配利润74,910,882.98元。
30、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 27,385,377.27 15,004,615.40
减：利息收入 6,984,814.50 8,585,816.50
汇兑损失 38,247.80 49,013.27
减：汇兑收益 2,058.70 59,518.74
其他 133,519.73 644,201.82
合 计 20,570,271.60 7,052,495.25
注：报告期财务费用较上年同期增加13,517,776.35
元， 其主要原因是母公司财务费用比上年同期上升 11
,980,978.22元，子公司利息支出上升1, 536,798.13元。
母公司财务费用上升的原因：
1、计提应付华盛信托投资公司的利息3,781,548.00元。
2、计提应付各金融机构的利息6,031,059.19元。
3、对已全额计提坏帐准备的欠款单位停计利息减少
利息收入1,601,002.00元。
31、其他业务利润
业务种类 本年收入 本年成本 本年利润 上年利润
安装收入 615,000.00 615,000.00
管理费收入 347,928.27 7,321.10 340,607.17 2,059,437.16
仓储费 131,514.78 7,298.99 124,215.79 698,623.29
销售矿产品 514,448.16 513,763.53 684.63 336,179.29
原料、弃品销售 497,227.03 646,983.33 －149,756.30 －19,462.23
租金 57,000.00 10,003.55 46,996.45
其他 816,498.06 280,465.93 536,032.13
合 计 2,979,616.30 1,465,836.43 1,513,779.87 3,074,777.51
32、投资收益
项 目 母公司本年数 合并本年数
股权投资收益 －1,540,118.88
债权投资收益 186,250.10 186,250.10
计提长期投资减值准备 －17,834,731.59 -17,834,731.59
股权投资差额摊销 116,017.91 116,017.91
合 计 －19,072,582.46 －17,532,463.58
注：本期长期投资股权损失主要原因如下：
1、对辽宁华盛信托投资股份有限公司计提减值准备16,085,454.72元。
2、对控股子公司成耕套管公司计提投资减值准备1,749,276.87元。
33、营业外收入
项目类别 本年数 上年数
处理固定资产收益 192,124.48 130,000.00
罚款收入 261,438.15
违约金收入 103,324.00
赔款收入 12,059.56
无法支付的应付款 1,961.48 69,527.22
退税 739,681.92
其他 213,421.68 38,263.76
合 计 1,147,189.56 614,612.69
注：其中本期退税收入为所属控股子公司辽宁国际
房地产开发有限公司的超税负返还收入。
34、 营业外支出
项目类别 本年数 上年数
处理固定资产净损失 169,107.43 361,200.94
罚款 244,832.95 2,270.60
商品损失 10,985.16
捐赠 400.00 102,393.70
其他 40,236.24 48,198.86
合 计 454,576.62 525,049.26
35、 支付与其他经营活动有关的现金85,715, 039
.20元，主要为管理费用和营业费用等项支出。
(六)分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
工业 55,287,664.45 41,969,694.59 40,013,542.51 28,910,924.17 15,274,121.94 13,058,770.42
商业 84,624,323.15 84,760,575.11 71,983,396.19 71,125,308.90 12,640,926.96 13,635,266.21
工程施工 994,816.33 52,229,428.12 862,052.50 45,062,147.87 132,763.83 7,167,280.25
房地产 68,057,694.71 64,626,740.92 55,505,738.34 52,773,079.69 12,551,956.37 11,853,661.23
其他 7,542,325.31 5,938,503.32 5,054,024.72 1,719,162.50 2,488,300.59 4,219,340.82
合计 216,506,823.95 249,524,942.06 173,418,754.26 199,590,623.13 43,088,069.69 49,934,318.93
(七)关联方及其交易
1、 存在控制关系的关联方
公 司 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
辽宁华盛信托投资股份有限公司 沈阳 信托（委托）存贷 控股子公司 股份制 王新权
款、投资业务及其
它人民银行批准经
营的金融业务
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 沈阳 电容器、电器热缩 控股子公司 中外合资 冉令发
套管制造
2、 关联方交易
(1)截止1999年12月31日，辽宁华盛信托投资股份有
限公司向本公司贷款33902806.15，其贷款本金31, 000
,000.00元，利息2902806.00元。
(2)中辽国际合作有限责任公司是1996年8 月从原中
国辽宁国际合作（集团）股份有限公司派生分立的有限
责任公司，该公司经营活动对本公司有一定的影响。
⑶截止报告期末本公司对中国辽宁国际合作有限责
任公司的应收款为46,120,806.38元。
(八)或有事项
1、本公司于1996年分立，以原股份公司名义为其所
属全资子公司贷款提供信誉担保， 其中部分子公司划归
分立后的中国辽宁国际合作有限责任公司， 目前本公司
将继续承担保证义务。截止至1999年12月31日， 贷款担
保金额为10,486万元。
2、本公司承担的境外经援工程项目基本处于竣工收
尾阶段，其中秘鲁水泥厂项目采购成本支出为168万元，
购销双方对其价格有争议，有关工程决算暂无法确定。
(九)资产负债表日后事项中的非调整事项
2000年2月3 日本公司以其房产抵押的形式与招商银
行沈阳分行签订抵押合同，抵押现值2,995万元。将原担
保借款245万美元转为抵押贷款，同时为中辽国际北方公
司、辽宁国际经济咨询公司790万元人民币贷款提供抵押
担保。上述借款自2000年度贷款发生之日起生效， 本公
司董事会已于2000年3 月25 日公告。
(十)其他重要事项
1、关于对所属控股子公司辽宁华盛信托投资股份有
限公司计提长期减值准备的情况说明
1999年度本公司长期股权投资－华盛账面价值为68
,587,617.43元，其中股权投资差额494,409.93元。根据
辽宁省人民政府的要求， 辽宁华盛信托投资股份有限公
司1998年度进行了清产核资，其结果为， 清产核资前净
资产为115,215,122.40元，清产核资后净资产为104,265,
415.77元，净资产减少10,949,706.63元。待处理流动资
产损失68,585,039.51元，合计预计损失79,534,746. 14
元，按60％股权计算1998 年度应计提长期投资减值准备
为47,720,847.68元。
辽宁华盛信托投资股份有限公司1999 年度净利润为
－26,809,091.20元，按60％股权计算应计提长期投资减
值准备为16,085,454.72元。
2、本公司所属控股子公司沈阳中辽国际成耕电器套
管有限公司， 注册资金 800万元人民币，本公司投资4
,338,305.75元，控股比例占60％，经投资双方协议终止
合作拟清算，预计本公司长期投资股权损失174.8万元，
本公司已计提长期投资减值准备。
3、关于全额计提暹辽（泰国）有限公司应收款项坏
帐准备的说明
暹辽（泰国）有限公司系境外企业， 由于受东南亚
金融危机的影响损失严重， 根据中国驻泰国大使馆出具
的证明，本公司认为其所欠款项4,802万元无法收回，本
年度已全额计提坏帐准备。
4、报告期内本公司按银行同期贷款利率向中国辽宁
国际合作有限责任公司计算资金占用费2,254,665.31元，
已冲减财务费用。
5、1999年12月31日本公司将所属子公司辽宁省外汇
商品供应总公司以其房产抵押形式与中国银行沈阳分行
签订抵押合同，抵押现值5,288万元，抵押值2,660万元，
取得2,660万元的银行授信额度，期限为一年。
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