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http://finance.sina.com.cn 2000年04月20日 13:09 全景网络证券时报
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内
容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年
度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容， 应
阅读年度报告。
一、 公司简介：
1、 公司的法定名称：
中文名称：深圳市惠中股份有限公司
英文名称：SHENZHEN WELLZONE INDUSTRY CO.,LTD
2、 公司法定代表人：董炳根
3、 公司董事会秘书及授权代表：陈建文、孔庆富
公司注册(办公)地址：深圳市深南中路华联大厦17层
电话：（0755）3667257
传真：（0755）3667583
4、 公司联系地址：深圳市深南中路华联大厦17层1716室
邮政编码：518031 电子信箱：Szhzhqgs@sz.gd.cninfo.net
5、 公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》和《中国证券报》
登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：
http//www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：本公司证券部
6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深惠中A 股票代码：0036
二、 会计数据和业务数据摘要：
（一）本年度利润总额及其构成（单位：人民元）
利润总额 135,734,865.91
净利润 80,994,306.16
扣除非经常性损益后的净利润 78,170,027.97
主营业务利润 314,678,624.93
其他业务利润 290,100.80
营业利润 130,730,171.59
投资收益 340,531.04
补贴收入 4,051,552.99
营业外收支净额 612,610.29
经营活动产生的现金流量净额 －9,727,076.48
现金及现金等价物净增加额 102,490,781.83
（二）主要会计数据和财务指标：（单位：人民元）
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入 1,186,310,343.08 463,367,436.75 428,574,752.73 166,273,063.43
净利润 80,994,306.16 72,265,361.90 72,265,361.90 －39,346,705.13
总资产 2,227,263,104.32 1,459,904,677.86 1,440,494,428.95 253,879,064.09
股东权益 801,104,833.61 720,110,527.45 720,110,527.45 183,563,321.05
每股收益 0.3379 0.3015 0.3015 －0.2854
扣除非经常性损益后
每股收益 0.3261
每股净资产 3.34 3.00 3.00 1.33
调整后的每股净资产 3.15 2.86 2.86 1.32
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.04
净资产收益率（％） 10.11 10.04 10.04 －21.43
注：股东权益中不含少数股东权益
主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量净额/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益－三年以上
的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额]/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
注：1、上述会计数据和指标是按本公司合并会计报
表数填列或计算。
2、“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付
帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、合并会计报表总资产期初数的调整（见审计报告
附注10）。
（三）报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 239,703,390 467,593,891.72 6,288,058.88 2,925,947.53 6,525,186.85 720,110,527.45
本期增加 0 0 16,198,861.24 8,099,430.62 64,795,444.92 80,994,306.16
本期减少 0 0 0 0 0 0
期末数 239,703,390 467,593,891.72 22,486,920.12 11,025,378.15 71,320,631.77 801,104,833.61
增加原因：盈余公积、法定公益金、 未分配利润的
增加为本年度盈利所致。
三、 股东情况介绍：
1、 报告期末公司股东总数为46364户。
2、 公司前十名股东持股情况（截止日期：1999年12月31日）。
股东姓名 持股数量（股） 所占比例（％） 股份性质
华联发展集团有限公司 120317890 50.19 发起法人股
广发证券有限责任公司 3054290 1.27 社会公众股
广州合成纤维厂 1270500 0.53 募集法人股
吴烈丛 661043 0.28 社会公众股
杨淑梅 580646 0.24 社会公众股
王映环 482900 0.20 社会公众股
宋慧莉 430700 0.18 社会公众股
郭妙容 426700 0.17 社会公众股
曾汉雄 360000 0.15 社会公众股
廖红兵 354880 0.14 社会公众股
说明：1持有本公司5％以上股份的股东没有出现冻结和质押情况。
2持股10％以上的法人股东简介：
华联发展集团有限公司：法定代表人董炳根先生。
该公司的经营范围：纺织品、服装、化工、 纺织机械等
商品的进出口和销售；纺织技术咨询服务； 物业管理和
租赁服务；承包境外纺织行业工程和境内国际招标工程；
上述境外工程所需设备、材料进出口； 对外派遣实施上
述境外工程的劳务人员。
3报告期内控股股东没有发生变化。
四、 股东大会简介：
本公司在报告期内召开了一次股东大会。 具体情况
如下：
本公司1998年度股东大会于1999年5月26日在深圳市
深南中路华联大厦16层会议室召开， 出席会议的股东代
表48人，代表股份121701470 股， 大会审议通过了：《
1998年度董事会工作报告》、《1998 年度监事会工作报
告》、《1998年度财务决算报告》、《1998 年度利润分
配议案》、《关于续聘深圳大华会计师事务所的议案》、
《关于续聘信达律师事务所的议案》。
上述决议公告已于1999年5月27日刊登在《中国证券
报》和《证券时报》上。
五、 董事会报告
（一）公司经营情况
1．公司所处的行业以及在本行业中的地位：
公司属纺织行业。 经过九八年的资产重组和增发新
股，公司资产质量得到较大的提高， 产业结构也得到改
善和调整。目前现已转变为一家以高科技为先导， 以名
牌服装为重点，纺、织、染、销一条龙， 兼营房地产开
发和自有物业租赁管理的以纺织为主， 多元化经营的上
市公司。
1999年“波司登”牌羽绒服销售量突破300万件，实
现了“波司登”羽绒服连续五年全国销售第一（统计数
据由中国服装协会、 中国服装协会羽绒服装及制品专业
委员会提供），市场占有率在43 ％以上（数据由中华全
国商业信息中心提供）， “波司登”品牌已被国家工商
局认定为中国驰名商标。
花色纱已经成为公司核心产品之一， 公司在宁波地
区的色纱生产基地，年产各类花色纱10000多吨，涉及品
种种类300多个，产品95％出口，1999年在宁波市自营出
口生产企业中出口额排名第三位，被评为省级、 市级先
进出口企业。
亚麻半漂布的国内对标、白度、 毛效等技术指标均
居行业之首，在“99 北京国际纺织博览会”和“全国纺
织品开发工作会上”获得“2000 春夏中国流行面料”入
围奖和“1999/2000秋冬流行面料”金奖。
数码喷射印花技术的研制成功， 在国内是第一家，
其技术达到国际先进水平； 这一创新得到了国家纺织局
领导及国内印染、服装行业的肯定和广泛关注。
2． 公司主营业务范围及其经营状况
（1）公司主营业务情况（单位：万元）：
营业收入 营业成本 营业毛利
行 业 1998 1999 1998 1999 1998 1999
服装行业 28908.94 102266.15 16824.33 74908.03 12084.61 27358.12
软件行业 467.20 1010.89 391.57 799.47 75.63 211.42
房地产行业 5953.84 6598.89 1952.21 3605.60 4001.63 2993.29
塑胶行业 6771.01 5380.06 5908.57 4706.26 862.44 673.80
其他行业 756.48 3375.04 440.77 1899.90 315.71 1475.14
合 计 42857.47 118631.03 25517.44 85919.26 17340.03 32711.77
1999年公司实现销售收入11.86亿元，净利润 8099
.43万元，分别比上年同期增长156.16％和12.08％。 其
中服装纺织品销售收入10.23亿元；房地产销售及租金收
入6598.89万元；TPR塑胶销售收入5380.06万元, 其他销
售收入4385.93万元。
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案：
本公司属纺织行业。从九三年起， 国内纺织品市场
尤其是化纤市场的需求开始出现畏缩， 市场由原来的卖
方市场向买方市场转化，产品明显供大于求， 这种状况
一直持续至九六、九七年， 国内的纺织工业企业经营已
经出现了大面积亏损； 经过七至八年的周期循环和近两
年国家给予纺织工业政策扶持，推行了系列压锭、减员、
增效以及企业自身产业结构调整、产品升级等措施， 目
前国内纺织市场需求正呈回升态势， 九九年更是我国纺
织工业提前基本完成纺织突破口工作的一年。 在这种大
环境下，公司经营状况也得到了改善， 效益有所提高，
但九九年公司经营仍遇到了一些问题与困难：一是特种
纤维产品的生产规模不足，制造成本过高， 产品缺乏竞
争力；二是TPR鞋材用料方面的生产经营，受报告期内国
内化工产品原料价格几次大幅波动的影响， 经营压力加
大；三是公司经营业务多元化，业务地域跨度大， 增加
管理难度。
面对以上问题与困难，公司以稳定发展为前提， 在
确保并提高经营效益的基础上，主要做了以下工作：
（1）以利润为目标，控制成本为主线，进一步深化
企业改革，强化内部管理，把成本核算贯穿于人、 财、
物、产、供、销等各个环节， 增强员工成本节约意识，
并赋予一种强烈使命感和危机意识。 对外用新产品来维
系并拓展市场份额；对内把制造成本降下来， 把三项费
用降下来，抵御市场风险和减轻经营压力。
（2）走可持续发展道路，正确处理调整、稳定、提
高和发展的关系。
一是正确处理改革与稳定的关系。 按照上市公司规
范化运作要求，对下属各全资、 控股企业实行机构调整
和机制改革。其次是处理稳定与发展的关系。在九八年，
已实施董事会、监事会、经理、 财务管理以及投资管理
等五项制度暂行规定的基础上，九九年， 我们又进一步
细化执行细则，重新制定了劳动用工制度、 干部人事制
度、分配奖励制度、 下岗富余人员安置办法及临时工聘
用和管理办法等多项内部制度细则的改革、实施和完善。
（3）建立严格的内部监控机制，防范、化解经营风
险和市场风险。
从去年底，针对目前公司直属、 控股的子公司分布
地域广、跨行业、业务量大等特点， 结合公司业务发展
需要，专门设置了风险控制机构， 建立财务总监制度和
经营定期报告制度，特别是对直属、 控股企业的重点业
务、抵押、贷款和重大投资项目等业务， 都必须执行严
格的审批制度。
（4）争创中国驰名商标“波司登”，以市场为中心，
细分市场，建立第二品牌“雪中飞”， 扩大企业知名度
和影响力。
目前“波司登”已在商品国际分类34个类别中的8个
类别申请注册。为了维护“波司登”的专用权， 采用了
防御商标；根据商标国际注册马德里条约， 先后在马德
里成员国、香港、加拿大等72 个国家和地区申请注册。
通过多方面的努力， “波司登”品牌被国家工商局认定
为中国驰名商标。其次是创建第二品牌。 市场细分带来
的是市场占有的最大化， 针对国内市场与年轻人消费水
平高、消费力强这一需求层次，99 年又推出了第二个品
牌“雪中飞”，以突出产品的针对性。
（5）加大新产品开发力度，增加核心产品技术改造
投入。
宏华公司通过募集资金投入， 加大了软件的研制开
发力度，公司开发的数码喷射印花技术已取得重大进展。
宁海华联将准备投入5000 万元资金用于企业技术改造。
康博集团二期技改工程正在如火如荼地进行， 已进入试
投产阶段，生产规模进一步扩大。
（二）公司财务状况：
1999年本公司总资产222726. 31 万元， 比年初的
145990.47万元,增加76735.84万元，增长52.56 ％； 年
末股东权益80110.48万元，比年初的72011.05万元， 增
加8099.43万元,增长11.25 ％；年末长期负债24893. 86
万元，比年初的6998.04万元，增加17895.82万元。
1999年公司主营业务收入11.86亿元，上年同期4.63
亿元，增加7.23万元，增长156.16 ％； 主营业务利润
31467.86万元，上年同期17101.89万元，增加14365. 97
万元；净利润8099.43万元，上年同期7226.54万元， 增
加872.89万元。
变动情况说明：
由于一九九九年， 本公司完成收购余姚华联纺织有
限公司、宁海华联纺织有限公司的工作， 同时深圳新龙
亚麻纺织漂染有限公司和深圳市惠同特种纤维有限公司
纳入合并报表范围，因此， 本公司的经营规模比一九九
八年扩大了，经营范围增加了， 相应地公司的总资产、
主营业务收入等都比一九九八年有大幅度的增加。
（三）公司投资情况：
1、 募集资金使用情况
本公司于1998年增发社会公众股8000万股A股，扣除
发行费用后实际募集资金39157万元，按《招股说明书》
要求，募集资金使用情况如下：
（1） 按《招股说明书》承诺投资项目完成情况
单位：万元
计 划 投 资 项 目 实 际 投 资 项 目
项目名称 持股比例 金额 计划进度 持股比例 金额 实际进度
1、 收购康博集团股份有限公司股权 60％ 10195 98年 51％ 11715 98年已完成
2、 收购宁波地区二家棉纺织企业 100％ 22626 98年 95％ 10935.50 99年8月18日前完成
3、收购杭州宏华电脑技术有限公司股权 60％ 573 98年 60％ 640 98年已完成
4、杭州宏华电脑公司技术改造 / 2980 99年 / 1000 99年已完成
5、补充流动资金 1500 98年 / 2783 已补充经营活动的流动资金
1283 99年
截止报告期末， 本公司按《招股说明书》承诺投资
项目已实际已利用募集资金27073.50万元， 占募集资金
总额39157万元的69.14％，募集资金尚剩余12083.50 万
元。募集资金节余原因：一是收购、 兼并宁波地区二家
棉纺厂的部分经营性资产较预期差， 本着对股东负责和
提高募集资金使用效率的原则，在实际操作时， 对两家
棉纺厂的部分不良资产进一步进行了剥离， 而致使实际
投资所需资金较预期少； 二是杭州宏华电脑技术有限公
司技术改造项目由于投入方式改变等原因， 技改项目实
际投入也较预期减少。
（2）节余募集资金12083. 50 万元去向：投资国债
5000万元，其余为银行存款。
（3）节余募集资金的使用情况
经本公司2000年第一次临时股东大会审议通过， 对
节余募集资金12083.50万元的使用计划如下：
A． 本公司拟以深圳中冠纺织印染股份有限公司（
下称深中冠）经审计的1999年12月31 日之每股净资产值
为基数上浮20 ％的价格受让华联集团持有的深中冠股份
47359859股，占深中冠总股本的28％。
上述股权收购方案已经公司临时股东大会审议通过，
但尚须经有关政府主管部门批准。
B． 收购深中冠28 ％股权后剩余的募集资金用于补
充流动资金。
（4）募集资金投资项目的实施情况。
1投资11715万元收购江苏康博集团股份有限公司 51
％股权工作，1998年业已完成。该项目1998年与1999 年
分别为公司带来投资收益2903.77万元和4860.20 万元，
年投资回报率超过预期。
2 投资6641.50万元收购宁海棉纺厂（收购更名为宁
海华联纺织有限公司）95％股权工作，已于1999年8月18
日前完成，该项目1999年为公司带来投资收益1174.4 万
元，年投资回报率超过预期。
3投资4294万元收购余姚第一棉纺厂（收购更名为余
姚华联纺织有限公司）90％股权工作，已于1999年8月18
日前完成，该项目1999年为公司带来投资收益462.46 万
元，年投资回报率达到预期。
4投资640万元收购杭州宏华电脑技术有限公司60 ％
股权工作，98年业已完成；投资1000万元， 对宏华公司
的电脑控制系统和生产设备进行技术改造工程99 年业已
完成，该公司1998年和1999 年分别为公司带来投资收益
41.17万元和71.39万元，年投资回报率未达到预期效果。
原因是公司新产品数码喷射印花技术目前产品尚在推广
阶段，但前景看好。
3.本报告期内非募集资金投资的主要情况如下：
（1）投资993 万元收购哈尔滨亚麻厂在深圳新龙亚
麻纺织漂染有限公司75％的股权工作，1999 业已完成。
1999年为公司带来投资收益212万元。
（2）出资720 万元投资深圳市惠同特种纤维有限公
司，本公司占有60％的股份，1999年业已完成。1999 年
为公司带来投资收益－45万元。 该公司主要生产商标、
领带用丝，产品附加值较高，但由于生产规模小、 制造
成本过高而导致经营亏损。
（四）生产经营环境以及宏观政策变化对公司的影
响。
经过1998 年资产重组和发行新股并进行一系列的收
购兼并之后，公司得到了脱胎换骨的改造。 公司已转变
以纺织为主业，经营业务多元化大型实业集团， 公司的
经营环境已发生了根本性的改变，财务状况已大大改善，
经营业绩稳步增长。此外，中国加入WTO，我们认为：机
遇远大于挑战，加入WTO给国内纺织行业提供更广阔的发
展空间。从切身的实际出发， 公司将着重于内部产业结
构的调整和业务整合，增强核心资产能力， 全面提升企
业素质和综合竞争力，适应更高层次的市场竞争。
（五）新年度的业务发展计划
通过98年资产重组和增发新股， 公司资产质量明显
提高、产业结构得到合理调整和优化， 公司主营业务更
加突出，1999年继续保持稳步增长的发展势头。2000年，
公司将重点做好以下工作：
1、 加强董事会调控力度， 健全部监控机制和建立
财务总监制度，防范、控制经营风险和市场风险。 针对
目前公司业务地域分布广、跨行业、 业务量大等特点，
结合公司发展的需要，设立专门的风险控
制机构和制定经营定期报告及报表报送制度， 以实
现专业化生产、规范化运作、集团化经营的新管理体制。
2、 实施名牌战略，创世界名牌。 组建全球性的
营销网络，组建自己的服装研究中心， 进行产品经营。
借助新成立的上海波司登（世界）贸易有限公司， 早日
实现中国的“波司登”成为世界的“波司登”。 其次，
花色纱产品，下一步公司将实施品牌战略， 适时推出并
塑造出自己的品牌， 通过名牌效应进一步扩大市场占有
份额，一是保持企业在同行中处于领先、领导地位； 二
是把企业办成世界一流的色纺纱生产基地。
3、 发展高新技术产业，开发高科技产品。 杭州宏
华电脑技术有限公司目前是本公司唯一的一家高新技术
企业， 也是国内纺织行业计算机开发和硬件销售市场中
拥有的高科技公司之一。 公司研制开发的数码印花喷射
技术通过省级、部级认定， 争取早日获得国家级认定，
并形成大批量生产。2000年， 本公司将继续加大在该公
司的资金投入和高新产品的开发力度，并拟以此为基础，
创建、发展高新技术产业和建立本公司的技术创新体系。
4、 房地产业是公司支柱性产业之一， 经济效益重
要来源，结合当前国内房地产的新形势， 今后要把房地
产开发工作提升到战略发展高度。 本公司的土地资源较
为充裕，潜力较大，重点抓好房地产的开发经营， 将为
本公司创造稳定的利润收入。2000年， 一是要做好“惠
中名苑”销售和售后服务工作； 二是重点抓好上海“新
华世纪园”这一跨世纪工程项目于年内动工兴建的前期
筹建工作。
5、 积极开展资本经营， 进一步增强核心能力。
2000年，一是争取早日完成该项目收购工作。 二是宁海
华联和中冠公司的技术改造申请国家财政债券贴息贷款
项目，目前已获得国家经贸委的批准， 力争按计划在两
年内全部完成。通过加大对核心产品的技改投入， 增强
公司核心资产的能力，并真正实现本公司“纺、织、染、
服装、销售”一条龙发展的战略目标。
6、 针对极个别企业在经营上遇到的困难， 公司将
从以下两方面支持并督促其工作：一是在营销方面要加
大新产品开发力度和提高售后服务的质量； 二是生产方
面，要继续深化企业改革，强化内部管理， 努力开源节
流。
（六）董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本年度公司召开了四次董事会会议。
（1）1999年1月4日下午，第三届董事会第四次会议
在深圳市深南中路华联大厦17楼会议室召开， 会议审议
通过了《收购深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司的议案》、
《购买深圳市八卦岭511栋一、二、四（半层）层工业厂
房的议案》、 《投资兴办深圳市惠同特种纤维有限公司
的议案》、 《置业公司收购杭州华冠房地产有限公司股
权的议案》。
（2）1999年4月21日， 第三届董事会第五次会议在
深圳市深南中路华联大厦16楼会议室召开， 会议通过了
如下决议：《1998年年度报告及摘要》、《1998 年总经
理业务报告》、《1998年度董事会工作报告》、《 1998
年财务决算和预算方案》、《1998 年利润分配预案》、
《关于续聘深圳大华会计师事务所议案》、 《关于续聘
信达事务所议案》。
（3）1999年8月18日， 第三届董事会第六次会议在
深圳市深南中路华联大厦16楼会议室召开， 会议通过了
如下决议：《1999年中期报告》、《1999 年中期利润分
配预案》。
（4）1999年12月14日下午，第三届董事会第七次会
议在深圳市深南中路华联大厦16楼会议室召开， 会议讨
论并一致通过了：《关于增发新股后募集资金使用情况
汇报的议案》、《关于募集资金使用计划的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况。
报告期内公司没有实施过分红方案和公积金转增股
本方案，也没有进行过配股、增发新股方案等事宜。
（七）董事、监事、高级管理人员
1．任职情况
职 务 姓 名 姓别 年 龄 任期
董事长 董炳根 男 50岁 3年
副董事长总经理 熊维信 男 60岁 3年
副董事长 胡永峰 男 37岁 3年
董事 赵喜国 男 45岁 3年
董事 桂丽苹 女 41岁 3年
董事 高德康 男 47岁 3年
董事 王 智 男 56岁 3年
董事常务副总经理 范 炼 女 52岁 3年
董事副总经理 徐笑东 男 34岁 3年
监事会召集人 丁 跃 男 40岁 3年
监事 张金良 男 37岁 3年
监事 郑辟通 男 53岁 3年
注：（1）公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股份。
（2）年薪报酬情况：上述董事、监事、高级管理人
员除熊维信先生、范炼女士、 徐笑东先生在本公司领取
薪酬（年薪4～5万元人民币）外， 其余的均不在本公司
领取薪酬。
（3）报告期内董事、监事没有发生变更。也没有发
生解聘公司经理和董事会秘书等情况。
2． 1999年度利润分配预案为：
经深圳大华会计师事务所审计，1999 年公司实现净
利润80,994,306.16元，提取10％法定公积金8,099,430
.62元，提取10％公益金8,099,430.62元后，可供股东分
配利润64,795, 444. 92元，加上上年滚存可分配利润6
,525,186.85元，共计可分配利润71,426,715.12元。 鉴
于公司对核心产品的技改项目、 新产品研制开发项目投
入已经开展和现产品生产需补充流动资金，董事会提议：
1999年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。
3. 会计师事务所对本公司本年度审计报告出具了无
保留意见的审计报告。
4. 本公司信息披露的指定报刊为《证券时报》和《
中国证券报》。
六、监事会报告
1.报告期内召开了1次监事会会议
本公司第三届监事会第四次会议于1999年4月21日在
深圳市深南中路华联大厦16楼会议室召开。 会议审议通
过了《1998年监事会工作报告》。决议公告刊登在 1999
年4月22日《证券时报》和《中国证券报》上。
2.1999年度，公司能够依法运作， 决策程序合法，
建立了较为完善的内控机制；公司董事、 经理执行职务
时没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行
为。
3.公司财务状况正常，公司1999 年财务报告真实反
映了公司财务状况和经营成果。
4.公司1998 年增发新股募集资金实际投资项目与《
招股说明书》承诺投资项目一致； 节余募集资金的使用
也遵循合法程序。
5.公司收购出售资产交易价格合理， 无内幕交易，
未损害股东权益或造成公司资产流失。
6.公司关联交易无损害本公司利益。
7.深圳大华会计师事务所就本公司1999 年度报告向
公司出具了无保留意见的审计报告。
七、重大事项
1．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2．报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监
管部门处罚的情况。
3．报告期内公司控股股东公司董事、总经理、董事
会秘书均无变动。
4.投资收购情况（详见董事会工作报告）。
5.重大关联交易事项。
（1） 股权转让。
1999年1月15日，华联发展集团有限公司将其拥有的
深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司22.36％的股权以270 万
元有偿转让给本公司。
1999年8月18日，华联发展集团有限公司将其拥有的
余姚华联纺织有限公司6.50％的股权以293.80 万元有偿
转让给本公司；同日， 深圳市华联发展投资有限公司将
其拥有的余姚华联纺织有限公司83.50％的股权以 3774
.20有偿转让给本公司。
1999年8月18日，深圳市华联发展投资有限公司将其
拥有的宁海华联纺织有限公司95％的股权以6641.50万元
有偿转让给本公司。
（2） 关联公司往来。
往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
长期应付款 华联发展有限公司 往来款 55,570,000.00 －－－
其他应付款 华联投资公司 投资款 3,200,000.00 3,200,000.00
其他应付款 华联发展集团 代垫款 15,265,990.00 177,108.32
其他应收款 华联发展集团 往来款 6,931,982.78 28,610,000.00
其他应收款 河南华业纺织染有限公司 超投资款 5,463,948.24 12,341,602.54
其他应收款 成都惠隆 往来款 5,137,675.56 －－－
其他应收款 上海申冠 投资款 3,490,000.00 －－－
其他应收款 华联集团经营部 往来款 5,500,000.00 －－－
6、本公司与控股股东“三分开”情况：
(1)人员分开情况：
按照《公司法》有关部门权力机构、决策机构、 监
督机构、执行机构之间责任明确、相互制衡的原则， 公
司设立了股东大会、董事会、监事会、经理层， 建立了
规范的法人治理结构。 除公司董事长在控股公司双重任
职外，不存在经理、 副经理等高级管理人员在本公司与
股东单位中双重任职的情况， 亦不存在财务人员在关联
单位兼职的情况，公司的劳动人事及工资管理完全独立。
(2)资产完整方面：
公司资产完整，由公司使用的生产系统、 辅助生产
系统和配套设施、工业产权、 非专利技术等资产已经全
部进入本公司； 公司控股股东不存在与本公司发生从事
相同产品生产经营的同业竞争问题，公司拥有独立的产、
供、销系统，具有直接面向市场的独立经营能力。
(3)财务分开方面：
公司财务独立，设立独立的财务部门， 依法独立纳
税，在银行开设了独立的基本帐户， 没有与控股股东共
用一个银行帐号的情况。 公司执行《股份有限公司会计
制度》及其补充规定，建立了独立的财务核算体系， 具
有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度。
7．会计政策变更对本公司的影响
因会计政策的变更对本年的影响（同时也是累计影
响数）如下：因坏账准备计提方法变更的影响为减少本
年利润20,907,484.48元, 存货计价方法变更的影响为减
少本年利润7,373,760.99元。 期末短期投资改为按成本
与可变现净值孰低法计价的影响为减少本年利润1, 284
,369.47元。期末长期投资改为计提减值准备的影响为减
少本年利润3,983,381.34元。
8. 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资
产或其他公司托管、承包、租赁本公司公司资产的事项。
9．报告期内公司续聘深圳大华会计师事务所为本公
司财务审计事务所。
八、财务报告：
审计报告
深华(2000)股审字第019号
深圳市惠中股份有限公司董事会暨全体股东:
我们接受委托， 审计了贵公司及子公司和联营公司
（以下简称“贵公司”）一九九九年十二月三十一日的
合并资产负债表及一九九九年度的合并利润及利润分配
表和一九九九年度的合并现金流量表。 上述会计报表由
贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意
见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》
进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实
施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合中华人民共和国《企
业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规
定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十
二月三十一日的财务状况和一九九九年度的经营成果和
现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师 李秉心
中国注册会计师 胡春元
中国 深圳 2000年3月9日(外勤结束日)
2000年4月18日(董事会批准日)
深圳市惠中股份有限公司
合并会计报表附注
1999年度
单位：人民币元
附注1．公司简介
本公司是经深圳市人民政府以深府办复（1993）884
号文和深圳市证券管理办公室深证办复（1993）144号文
批准，于1993年11月11日在深圳市注册成立，1994 年公
开发行A股并在深圳证券交易所上市。本公司领取深司字
N26831号企业法人营业执照。
1998年6月，本公司经中国证券监督委员会批准，向
原有法人股股东定向募集法人股，同时增发社会公众股8,
000万股。变更后本公司股本为239,703,390.00元。
本公司1998年12月31 日股东大会一致通过将本公司
原名深圳市惠中化纤实业股份有限公司更名为深圳市惠
中股份有限公司，已于2000年4月3 日领取新的企业法人
营业执照。
本公司经营范围为：生产经营各种布料、服装、 化
纤和纺织机械；国内商业、物资供销业（不含专营、 专
控、专卖商品）；自有物业管理；承接内引外联， “三
来一补”业务。
目前本公司结构如下：
a. 控股子公司
子公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务
深圳市华联置业有限公司（注1） 深圳市 熊维信 2,466.67万 90％ 国内商业、房地产开发经营
深圳华业纺织染有限公司（注1） 深圳市 赵喜国 2,534万 74.98％ 纺织品生产经营
东莞惠隆塑胶有限公司 东莞市 徐笑东 230万美元 69.57％ TPR塑胶生产
杭州宏华电脑技术有限公司 杭州市 胡永峰 550万 60％ 计算机软件系统
江苏康博集团股份有限公司 常熟市 董炳根 3,080万 51％ 服装、羽绒制品生产及销售
深圳市惠同特种纤维有限公司（注2） 深圳市 徐笑东 1,200万元 60％ 特种纤维
深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司(注2 ) 深圳市 刘书伦 1,176万 74.91％ 加工、生产经营麻类纱、布
余姚华联纺织有限公司（注2） 余姚市 胡永峰 4,158.72万 90％ 棉纱、棉布、服装、纤维制成品的制造、加工
宁海华联纺织有限公司（注2） 宁海县 胡永峰 5,600万 95％ 纺织、服装、制造、加工
b. 联营公司
联营公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务
河南华业纺织染有限公司（注3） 河南淇县 赵喜国 758.9万美元 62.8％ 纺织品生产经营
注 1. 系1998 年度资产重组时以资产置换方式注入
本公司的两家华联发展集团有限公司的下属公司， 根据
招股说明书， 这两家公司注入后是以分公司形式存在。
本年这两家公司发生股权变更， 变更后两家公司为本公
司属下的控股子公司。深圳市华联置业有限公司在 1999
年9月1日发生股权变更，注册资本由原2,528.00 万元变
更为2,466.67万元，本公司持有股份也由100％变更为90
％。深圳华业纺织染有限公司在1999年9月30日发生股权
变更，注册资本由原1,900.00万元变更为2,534.00万元，
本公司持有股份也由100％变更为74.98％。
注 2. 系本年新增的纳入合并会计报表范围的公司，
明细如下：
（1）1998年10月27日本公司以货币资金投资深圳市
惠同特种纤维有限公司， 占深圳市惠同特种纤维有限公
司60％的股权。1999年1月该公司已办好工商变更登记。
本公司认为，1999年1月1 日本公司已实质上控制了该公
司。
（2）1998年12月10日哈尔滨亚麻纺织厂将其拥有的
深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司52.55％的股权有偿转让
给本公司。1999年1月15日华联发展集团有限公司将其拥
有的深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司22.36％的股权有偿
转让给本公司。1999年1月支付了全部转让款，该公司现
已办好工商变更登记。本公司认为，1999年1月1 日本公
司已实质上控制了该公司。
（3）1999年8月18 日深圳市华联发展投资有限公司
将其拥有的宁海华联纺织有限公司95 ％的股权有偿转让
给本公司。本公司股东大会于1998年6月14日通过购买该
子公司议案，1999年6月 30 日预先支付了全部转让款，
1999年该公司已办好工商变更登记。本公司认为， 1999
年8月1日本公司已实质上控制了该公司。
（4）1999年8月18 日华联发展集团有限公司将其拥
有的余姚华联纺织有限公司6.50 ％的股权有偿转让给本
公司。 同日深圳市华联发展投资有限公司将其拥有的余
姚华联纺织有限公司83.50％的股权有偿转让给本公司。
本公司股东大会于1998年6月14日通过购买该子公司议案，
1999年9月6日支付了全部转让款，1999年9月该公司已办
好工商变更登记。本公司认为，1999年8月1 日本公司已
实质上控制了该公司。
注 3. 河南华业纺织染有限公司承包给河南淇县棉
麻纺织厂，本次未纳入报表合并范围。
附注2．重要会计政策
(1) 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会
计制度》。控股子公司东莞惠隆塑胶有限公司、 杭州宏
华电脑技术有限公司、 深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司
和深圳华业纺织染有限公司执行《外商投资企业会计制
度》， 合并时已按《股份有限公司会计制度》对相关项
目进行了调整。
(2) 会计期间
本公司采用公历年度为会计期间，即自每年1月1 日
至12月31日为一个会计期间。
(3) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础， 资产以历史
成本为计价基础， 惟置换注入资产的计价以资产评估值
为基础。
(5)外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务， 其记账汇
率采用年初市场汇率折合为人民币记账， 期末对货币性
项目按年末的市场汇率进行调整， 所产生的汇兑损益列
入当期损益。
(6)现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付
的存款；现金等价物是指：持有期限短、流动性强、 易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏账核算
坏账确认标准：a．债务人破产或死亡，以其破产财
产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
b．债务人逾期未履行偿债义务超过三
年且具有明显特征不能收回的应收款项。
本公司采用备抵法核算坏账损失， 根据年末应收款
项（包括应收账款和其他应收款）余额按账龄分析法计
提，提取比例为：
账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的1％计提
账龄1－2年的，按其余额的2％计提
账龄2－3年的，按其余额的3％计提
账龄3－4年的，按其余额的50％计提
账龄4－5年的，按其余额的70％计提
账龄5年以上的，按其余额的100％计提
(8)短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不
准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、 债券
投资等。
短期投资取得时以实际成本计价， 即实际支付的价
款扣除已宣告发放的现金股利或利息。 在期末以成本与
市价孰低计价， 并将市价低于成本的金额确认为当期投
资损失。
(9)存货计价
本公司存货主要包括：库存商品、产成品、在产品、
原材料、低值易耗品、开发成本等。
公司存货采用永续盘存制； 各类存货的购入与入库
按实际成本计价，发出按加权平均法计价； 生产成本按
完工百分比法在完工产品和在产品之间进行分配； 低值
易耗品和包装物采用五五摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。
(10)长期投资核算方法
长期债权投资购入按实际成本入账， 期末按成本法
计价，溢价或折价在投资期内摊销。 长期股权投资对持
股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上（含20％）
的非控股联营公司按权益法核算。持股20 ％以下的联营
企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
期末长期投资计提减值准备。
年末，本公司对长期投资逐项进行检查， 如果长期
投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致其可收回金额低于账面价值， 并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复， 则对可收回金额低
于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备， 冲
减当期损益。
(11)固定资产计价及其折旧方法
a. 本公司将单位价值2,000元以上， 可使用年限超
过1年的资产归入固定资产。
b. 固定资产按购入时实际成本计价。惟置换注入的
固定资产按评估值计价。
c. 固定资产折旧方法为直线法，残值率为10％，各
类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
母公司 江苏康博 母公司 江苏康博
房屋建筑物 40年 20年 2.25％ 4.5％
机器设备 14年 10年 6.786％ 9％
电子设备 10年 5年 9.5％ 18％
运输设备 12年 5年 7.917％ 18％
其他设备 10年 10年 9.5％ 9％
各子公司中， “江苏康博”固定资产折旧年限与母
公司固定资产折旧年限不一致，其余均一致。
(12)在建工程
在建工程指购建中的厂房与设备及其他固定资产，
并按成本价入账。在建工程在完工并交付使用时， 按实
际发生的全部支出转入固定资产核算。
(13)无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产， 按
实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产， 按合
同约定或评估确认的价值入账， 各种无形资产在其有效
期限内按直线法摊销，具体如下：
a. 土地使用权按50年摊销
b. 商标使用权按年摊销
(14)开办费和长期摊销费用
开办费的摊销期为 5年；长期待摊费用的摊销期为2
－5年。
(15)收入确认原则
商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方； 企业既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已出售的
商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业；
相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入
的实现。
劳务销售：以劳务已经提供， 收取款项的证据已经
移交，发票账单提交买主后作为销售收入实现。
房地产销售：以工程开发完工，房屋已经移交， 发
票账单提交买主后作为销售收入实现。
(16)税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、 城市维
护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17％、营业税5％、城市
维护建设税为流转税额的1％，教育费附加为流转税税额
的3％。
本公司执行的所得税率为15％， 所得税核算采用应
付税款法。下属子公司除下面几家外， 执行的所得税率
均为15％。
公司名称 适用税率 批文 备注
江苏康博集团股份有限公司 33％ 不含康博集团子公司上海康博服饰和上海波司登贸易公司
杭州宏华电脑技术有限公司 7.5％ 杭州国税局杭国税外[1998]第176号 两免三减半的第二个减半征收年度
东莞惠隆塑胶有限公司 12％ 东莞市地税局东地税复[1996]33号 两免三减半的第三个减半征收年度
浙江余姚华联纺织有限公司 33％ 余姚市地税局余地税减免[2000]2号 1999年度先征后退324万元
浙江宁海华联纺织有限公司 16.5％ 宁地税直[2000]28号 先征后退1999年度50％企业所得税
(17)合并会计报表的编制基础
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公
司之间的投资、内部往来、 内部交易未实现损益等全部
抵销的基础上，以母公司、 纳入合并范围的子公司的会
计报表以及其他资料为依据，逐项合并， 并计算少数股
东权益。 少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第
三者在本公司各子公司分得的利润（或应承担的亏损）。
本年纳入合并范围的四家子公司均不调整合并期初
金额，作为本年增加， 将年末数纳入合并资产负债表，
将购买日至年末的利润表纳入合并利润表。
(18)会计政策、会计估计变更说明
本公司根据财会字[1999]35号文《关于印发<股份有
限公司会计制度>有关会计处理问题补充规定》的通知和
财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制
度会计处理问题补充规定问题解答>的通知》及《企业会
计准则－会计政策、 会计估计变更和会计差错更正》的
有关规定，自1999年1月1日起变更会计政策如下：
a. 坏账准备原按应收账款按直接核销法核算坏账，
变更为根据年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）
余额按账龄分析法提取。
b. 期末短期投资原按成本计价，现改为按成本与市
价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。
c. 期末存货原按成本法计价，现改为按成本与可变
现净值孰低法计价，计提存货跌价损失准备；
d. 期末长期投资原不计提减值准备，现改为计提减
值准备。
因1998 年度本公司进行了大规模的资产置换与股权
变更，不采用追溯调整法调整置换入的资产的净值， 加
上采用追溯法调整的金额较小，所以未采用追溯调整法。
因会计政策的变更对本年的影响（同时也是累计影
响数）如下：因坏账准备计提方法变更的影响为减少本
年利润20,907,484.48元, 存货计价方法变更的影响为减
少本年利润7,373,760.99元。 期末短期投资改为按成本
与可变现净值孰低法计价的影响为减少本年利润1, 284
,369.47元。期末长期投资改为计提减值准备的影响为减
少本年利润3,983,381.34元。
附注3. 主要会计报表项目注释
注释 1. 应收账款
期初数 期末数
账 龄 余额 占该账项金额比例 余额 占该账项金额比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 50,851,948.45 87.98 198,496,393.94 90.78
一年以上二年以内 4,014,674.79 6.95 11,420,903.25 5.22
二年以上三年以内 2,910,541.26 5.03 5,048,777.75 2.31
三年以上者 23,622.50 0.04 3,684,918.64 1.69
合 计 57,800,787.00 100.00 218,650,993.58 100.00
其中无持股5％以上股东欠款。
注释 2. 其他应收款
期初数 期末数
账 龄 余额 占总金额比例 余额 占总金额比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 93,063,566.62 64.89 47,561,961.88 45.65
一年以上二年以内 15,760,043.82 10.99 18,426,371.54 17.69
二年以上三年以内 7,772,996.06 5.42 9,329,752.70 8.95
三年以上者 26,813,907.20 18.70 28,871,237.09 27.71
合 计 143,410,513.70 100.00 104,189,323.21 100.00
其中应收非关联公司往来款77,344,447.31元,占全部其他应收款总额74.23％。
持股5％以上的股东欠款6,931,982.78元。
本公司认为账龄三年以上的其他应收款，无任何证据表明其无法收回。
坏账准备明细如下：
期初数 期末数
账 龄 余额 占总金额比例 余额 占总金额比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 696,791.73 100.00 2,460,583.56 11.77
一年以上二年以内 －－－ －－－ 596,945.50 2.86
二年以上三年以内 －－－ －－－ 431,355.91 2.06
三年以上者 －－－ －－－ 17,418,599.51 83.31
合 计 696,791.73 100.00 20,907,484.48 100.00
注释3. 存货及存货跌价准备
期初数 期末数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 185,146,336.64 －－－ 405,762,345.82 4,705,844.30
原材料 59,121,493.89 －－－ 109,877,906.13 67,916.69
在途物资 －－－ －－－ 1,649,421.86 －－－
低值易耗品 237,902.41 －－－ 128,551.96 －－－
在产品 34,434,987.74 －－－ 55,629,860.38 －－－
包装物 85,994.58 －－－ 69,323.06 －－－
开发成本 23,385,756.72 －－－ 66,350,791.91 2,600,000.00
合 计 302,412,471.98 －－－ 639,468,201.12 7,373,760.99
本公司存货可变现净值是依据最近市场售价扣除预计的销售费用来确定的。
注释4. 长期投资
（1） 明细如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 122,175,875.88 41,320,469.74 5,433,936.89 158,062,408.73
长期债权投资 100,000,000.00 490,000.00 100,120,000.00 370,000.00
合 计 222,175,875.88 41,810,469.74 105,553,936.89 158,432,408.73
（2）股权投资
a. 股票投资
被投资单位名称 股份性质 股数 初始投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 市价
上海石化 普通股 －－－ 1,500,500.00 －－－ －－－ 1,500,500.00
招商银行 普通股 －－－ 4,963,511.84 735,000.00 735,000.00 5,698,511.84
浙江中汇 法人股 656,225.00 756,000.00 －－－ 405,518.25 1,161,518.25 6,030,707.75
小 计 7,220,011.84 735,000.00 1,140,518.25 8,360,530.09
b.其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 期末余额 占被投资单位注册资本比例 初始投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额
宁海跃龙经济开发区总公司 2,000,000.00 24.70％ 2,000,000.00 －－－ －－－
宁波市交通银行 700,000.00 700,000.00 －－－ －－－
宁海县人民政府三电办公室 2,625,000.00 2,625,000.00 －－－ －－－
浙江纺织集团公司 290,000.00 290,000.00 －－－ －－－
天明实业总公司（上海） 500,000.00 500,000.00 －－－ －－－
宁海电力发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 －－－ －－－
宁海县华兴纺织原料有限公司＊ 9,500,000.00 95.00％ 9,500,000.00 －－－ －－－
中国名牌发展有限公司 无期限 1,000,000.00 8.33％ 1,000,000.00 －－－ －－－
波司登专卖店 无期限 80,000.00 80,000.00 －－－ －－－
北京波司登贸易公司＊ 350,000.00 70.00％ 350,000.00 －－－ －－－
上海波司登贸易公司＊ 2,100,000.00 70.00％ 2,100,000.00 －－－ －－－
郑州波司登贸易公司＊ 385,000.00 70.00％ 385,000.00 －－－ －－－
石家庄波司登贸易公司＊ 315,000.00 63.00％ 315,000.00 －－－ －－－
济南波司登贸易公司＊ 350,000.00 70.00％ 350,000.00 －－－ －－－
长春波司登贸易公司＊ 350,000.00 70.00％ 350,000.00 －－－ －－－
哈尔滨波司登贸易公司＊ 350,000.00 70.00％ 350,000.00 －－－ －－－
沈阳波司登贸易公司＊ 315,000.00 63.00％ 315,000.00 －－－ －－－
康艺广告 350,000.00 80.00％ 350,000.00 －－－ －－－
杭州华冠房地产有限公司＊＊ 13,623,280.94 52.50％ 12,973,280.94 －－－ －－－
河南淇县镁业有限公司 9,000,000.00 15.00％ 9,000,000.00 －－－ －－－
华联物业管理有限公司 90,000.00 5.33％ 90,000.00 －－－ －－－
华联发展投资有限公司 3,200,000.00 5.00％ 3,200,000.00 －－－ －－－
上海申冠置业发展有限公司＊＊＊ 16,500,000.00 75.00％ 7,400,000.00 －－－ －－－
河南华业纺织染有限公司 15年 39,619,813.37 39,619,813.37 －－－ －－－
杭州市织里宏华电脑技术有限公司 投资 120,000.00 60.00％ 120,000.00 －－－ －－－
成都惠隆塑胶有限公司 2,140,000.00 100.00％ 2,140,000.00 －－－ －－－
小计 107,853,094.31 98,103,094.31 －－－ －－－
＊. 本公司下属子公司现属筹备期间，未正式营业。
＊＊. 本年追加对杭州华冠房地产有限公司的投资
65万元，持有股权比例由原47.50％变更为52.50％。 因
为杭州华冠房地产有限公司本年仍未正式营业， 本年未
纳入合并报表。
＊＊＊. 本年追加对上海申冠置业发展有限公司的
投资910万元，持有股权比例由原49.00％变更为75.00％。
因为上海申冠置业发展有限公司本年仍未正式营业， 本
年未纳入合并报表。
c.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销金额 期末余额
江苏康博集团股份有限公司 26,372,121.67 10年 25,053,515.59 2,637,212.16 22,416,303.43
杭州宏华电脑技术有限公司 586,426.27 10年 557,104.96 58,642.62 498,462.34
深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司＊ 901,849.57 10年 －－－ 90,184.96 811,664.61
余姚华联纺织有限公司＊＊ 28,930.50 10年 －－－ 1,205.44 27,725.06
宁海华联纺织有限公司＊＊＊ －3,092,109.60 10年 －－－ －128,837.90 －2,963,271.70
深圳市华联置业有限公司＊＊＊＊ 11,577,443.60 10年 －－－ 385,914.79 11,191,528.81
深圳华业纺织染有限公司＊＊＊＊＊ 10,119,355.67 10年 －－－ 252,983.89 9,866,371.78
小计 46,494,017.68 25,610,620.55 3,297,305.96 41,848,784.33
＊. 本公司收购深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司实
际成本为992.88万元， 与占深圳新龙亚麻纺织漂染有限
公司1998年12月31日所有者权益12,050,394.38元74. 91
％的差额901,849.57元计入股权投资差额。
＊＊. 本公司收购余姚华联纺织有限公司实际成本
为4,068万元，与占余姚华联纺织有限公司1999年7月 31
日所有者权益45,167,855.00元90％的差额28,930.50 元
计入股权投资差额。
＊＊＊. 本公司收购宁海华联纺织有限公司实际成
本为6641.50万元，将本年宁海华联的净利润用权益法调
整后与占宁海华联纺织有限公司1999年12月31 日所有者
权益85,527,433.84元95％的差额－3,092,109.60元计入
股权投资差额。
＊＊＊＊.本年9月1日深圳市华联置业有限公司发生
股权变更，对华联置业公司1999 年的利润进行分段计算
权益法调整后与占深圳市华联置业有限公司1999年12 月
31日所有者权益131,463,668.23元90％的差额 11, 577
,443.6元计入股权投资差额。
＊＊＊＊＊.本年9月30 日深圳华业纺织染有限公司
发生股权变更，对深圳华业纺织染有限公司1999 年的利
润进行分段计算权益法调整后与占深圳华业纺织染有限
公司1999年12月31日所有者权益66,689,953.43元74. 98
％的差额10,119,355.67元计入股权投资差额。
（3）债权投资－－债券投资
债券类别 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 累计已收利息
重点建设债券 310,000.00 310,000.00 －－－
浙江省电力建设债券 60,000.00 60,000.00 －－－
小计 370,000.00 370,000.00 －－－
(4) 长期投资减值准备
被投资单位名称 计提准备金额
成都惠隆塑胶有限公司 21,400.00
河南华业纺织染有限公司＊ 3,961,981.34
小计 3,983,381.34
本公司按“长期投资－河南华业纺织染有限公司”
年末余额39,619,813.37的10％计提长期投资跌价准备。
注释5. 固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 232,941,773.76 166,430,614.51 7,897,825.16 391,474,563.11
机器设备 61,048,376.95 297,370,386.05 9,322,226.52 349,096,536.48
电子设备 13,601,249.58 1,625,784.93 348,158.76 14,878,875.75
运输设备 14,435,770.58 10,678,754.09 555,000.00 24,559,524.67
其他设备 4,533,955.24 6,684,528.99 641,097.70 10,577,386.53
合计 326,561,126.11 482,790,068.57 18,764,308.14 790,586,886.54
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 39,689,931.83 41,680,551.32 2,455,180.85 78,915,302.30
机器设备 15,462,739.27 151,953,853.61 6,706,547.93 160,710,044.95
电子设备 5,081,601.56 1,989,735.49 66,277.00 7,005,060.05
运输设备 4,235,762.59 5,063,560.24 482,781.54 8,816,541.29
其他设备 1,737,037.71 2,944,633.16 517,215.30 4,164,455.57
合计 66,207,072.96 203,632,333.82 10,228,002.62 259,611,404.16
净值 260,354,053.15 530,975,482.38
固定资产本期增加额中有在建工程转入31,137,389.63元。
固定资产抵押或担保情况见附注7。
注释 6.主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服装销售 285,789,783.47 165,739,755.95 664,796,836.45 434,419,543.66
服装加工 3,299,630.89 2,503,530.08 79,295,005.73 70,908,036.19
其他销售 7,564,824.44 4,407,691.92 33,750,398.23 18,998,962.62
软件销售 4,671,993.59 3,915,701.86 10,108,918.21 7,994,674.86
房地产销售 32,975,518.00 16,638,989.74 45,091,797.61 33,229,685.73
租金收入 26,562,878.82 2,883,071.01 20,897,111.05 2,826,285.50
塑料制品收入 67,710,123.52 59,085,705.32 53,800,630.81 47,062,644.20
棉纱收入 －－－ －－－ 278,569,644.99 243,752,726.71
合 计 428,574,752.73 255,174,445.88 1,186,310,343.08 859,192,559.47
注释 7. 其他业务利润
上期数 本期数
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润
原材料销售 －－－ －－－ －－－ 39,564,386.80 39,118,820.59 445,566.21
技术转让收入 1,772,838.47 726,487.73 1,046,350.74 2,863,005.00 1,063,449.31 1,799,555.69
代收水电收入 8,277,896.26 5,195,963.46 3,081,932.80 6,029,288.24 6,731,668.63 －702,380.39
零售废料收入 16,557,081.29 12,556,955.34 4,000,125.95 6,653,744.28 6,670,179.14 －16,434.86
租金收入 4,729,165.54 378,095.01 4,351,070.53 5,282,076.07 943,067.59 4,339,008.48
其他收入 449,854.25 1,928,383.88－1,478,529.63 4,938,359.98 10,513,574.31 －5,575,214.33
合计 31,786,835.81 20,785,885.42 11,000,950.39 65,330,860.37 65,040,759.57 290,100.80
附注 4.合并或母公司会计报表变动幅度30％以上(含30％)的重大项目说明
合并会计报表变动幅度30％ 以上均系深圳市惠同特
种纤维有限公司、深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司、 浙
江余姚华联纺织有限公司、 浙江宁海华联纺织有限公司
年末数并入合并报表。
附注 5. 或有事项
项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况、 性质
经营成果和现金流量的影响
担保 3,000,000.00 －－－ 贷款担保
1,900,000.00 －－－ 贷款担保
抵押 5,000,000.00 －－－ 以南山大道内环路T103－30土地抵押
94,300,000.00 －－－ 以房屋等抵押
合 计 104,200,000.00 －－－
附注 6. 承诺事项
二000年第一次临时股东大会决议投资10514 万元向
华联发展集团有限公司收购深圳中冠纺织印染股份有限
公司28％股权。收购完成后， 深中冠将成为本公司的控
股子公司，本公司为其第一大股东。 此项承诺事项属关
联交易。
附注7.期后事项
本公司对“惠中名苑”回购事项负连带保证责任，
最高限额3000万元。
附注 8. 合并会计报表期初数调整
本公司今年将深圳华业纺织染有限公司属下华联经
营部售出，本年不再纳入合并范围， 已相应调整合并报
表年初数。对年初数的影响为减少总资产19,410,248.91
元。
十、公司的其它有关资料：
1、 公司首次变更注册登记日期、地点：1989年9月
11日于深圳。
2、 企业法人营业执照注册号：4403011042508。
3、 税务登记号码：44030619247150－0（01）。
4、 公司未流通股份的托管机构：深圳结算登记有
限公司。
5、 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华会计
师事务所。
地址：深圳华强北路3号深纺大厦C座西门四楼。
十一、备查文件：
公司备有完备、完整的下列文件供股东查阅：
1． 载有董事长和总经理亲笔签署的年度报告正文。
2． 载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员
签名并盖章的会计报表。
3． 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖
章的审计报告正本。
4． 报告期内，在中国证监会指定报纸《证券时报》
和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
深圳市惠中股份有限公司
2000年4月20日
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