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http://finance.sina.com.cn 2000年04月17日 09:35 全景网络证券时报
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内
容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年
度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容， 应
阅读年度报告。
一、公司资料
公司中文名称:山东新华制药股份有限公司(“公司”)
公司英文名称:SHANDONG XINHUA PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED
公司注册及办公地址:中华人民共和国（“中国”）山东省淄博市张店区东一路14号
公司国际互联网址：http://www.xhzy.com
公司电子信箱：sdxhzy@zb_public.sd.cninfo.net
邮 政 编 码 :255005
公司法定代表人:贺 端氵是
董事会秘书: 曹长求 郭磊
董秘电子信箱：xhmsb@xhzy.com
联 系 电 话:86－533－2184223
传 真 号 码:86－533－2287508
国内信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
上市资料：
H股：香港联合交易所有限公司
简称：山东新华制药
代码：0719
A股：深圳证券交易所
简称：新华制药
代码：0756
公司资料查询地点:本公司董事会秘书室
二、会计数据和业务数据摘要
1. 按中国会计准则编制一九九九年度主要会计数据(人民币元)
项目 一九九九年
利润总额 74,039,202
净利润 63,609,740
扣除非经常性损益后的净利润 62,334,300
主营业务利润 266,677,018
其他业务利润 1,432,223
营业利润 76,968,402
投资收益 0.00
补贴收入 1,275,440
营业外收支净额 (4,204,640)
经营活动产生的现金流量净额 50,638,753
现金及现金等价物净增加额 27,980,056
2.财务摘要
（1）按香港普遍采纳之会计原则编制(人民币元)
损益表 1999年 1998年 1997年
营业额 950,661,000 973,884,000 915,631,000
除税前盈利 68,268,000 65,027,000 96,102,000
税项 10,400,000 10,239,000 14,966,000
除税后盈利 57,868,000 54,788,000 81,136,000
少数股东权益 30,000 0 0
股东应占盈利 57,838,000 54,788,000 81,136,000
资产与负债表
1999年 1998年 1997年
总资产 1,377,136,000 1,305,449,000 1,249,279,000
总负债 478,224,000 441,644,000 431,541,000
资产净值 898,912,000 863,805,000 817,738,000
（2）按中国会计准则编制(千元人民币)
项 目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 950,661,234 973,884,000 915,631,000
净利润 63,609,740 52,783,000 84,465,000
总资产 1,384,267,611 1,300,588,000 1,217,366,000
股东权益
(不含少数股东权益) 890,784,569 849,905,000 805,843 ,000
每股收益(人民币元)
全面摊薄 0.149 0.124 0.198
加权平均 0.149 0.124 0.200
每股净资产(人民币元) 2.08 1.99 1.89
调整后的每股净资产
(人民币元) 2.06 1.99 1.89
净资产收益率(％) 7.14 6.21 10.48
每股经营活动产生
的现金净流量 0.12 0.17
附注1.扣除非经常性损益后的每股收益 (人民币元) 1999年 1998年 1997年
0.146 0.124 0.198
1999 年度本公司非经常性收益主要是指按山东省财
政厅有关文件，新产品销售增值税部分返还， 该收益涉
及金额为人民币1,275,440元。
附注2. 按中国会计准则，财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
调整后每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的
应收帐款净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资产
净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）
/年末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量/年度末普通股股份总数
附注3.本报告期末到摘要披露日,公司股本未发生变
化。
3. 按照中国会计准则和香港普遍采纳之会计原则计
算的净利润差异说明:
截至一九九九年十二月三十一日止年度按中国会计
准则计算的净利润为人民币63,609,740元,按香港普遍采
纳之原则计算的净利润（股东应占盈利）为人民币 57
,838,000元。
一九九九年度(人民币元)
按中国会计准则审计之净利润 63,609,740
按香港普遍采纳之会计原则作如下调整：
(1) 因一九九六年九月三十日香港评估师
重估而增加之折旧费用 (3,210,000)
(2) 按中国会计准则审计多计提教育基金 1,215,260
(3) 按中国会计准则审计少计提职工福利 (1,181,000)
(4) 按中国会计准则审计少计提呆帐准备金 (2,596,000)
按香港普遍采纳之会计原则审计之净利润（股东应占盈利）57,838,000
4. 按中国会计准则编制报告期内股东权益变动情况(人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益合计
期初数 427,313,000 218,402,000 68,100,000 17,818,000 118,272,000 849,905,000
本期增加 0.00 0.00 12,722,000 3,180,000 30,615,000 46,517,000
本期减少 0.00 0.00 0.00 5,638,000 0.00 5,638,000
期末数 427,313,000 218,402,000 80,822,000 15,360,000 148,887,000 890,784,000
变动原因：盈余公积金、法定公益金、 未分配利润
增加的原因是本年度利润分配， 法定公益金减少的原因
是员工集体福利设施资本性支出。
三、股息
董事会宣布及建议派发截至一九九九年十二月三十
一日止年度末期股息每10股人民币0.40元（折合港币约0.
376元），A股含税，按277,312,830股A股及150,000,000
股H股计算。此建议派发的股息已经列入帐项中，有待周
年股东大会审议通过。 若于二零零零年六月是十二日举
行的周年股东大会上获批准， 该股息将于二零零零年六
月三十日派发予二零零零年五月十二日下午四时前名列
公司股东名册的H股股东。
A股股东股权登记日、股息派发日及派发方式，另行
公告。
四、暂停办理股份过户登记
本公司将于二零零零年五月十三日至二零零零年六
月十二日（包括首位两日）暂停办理H股股份过户登记。
五、主营业务及财务状况
本公司及其附属公司（统称“本集团”）主要从事
开发、制造及销售化学原料药、制剂、化工及其他产品。
本集团利润主要来自主营业务。
截至一九九九年十二月三十一日止年度， 按香港普
遍采纳之会计原则审计的本集团股东应占盈利为人民币
57,838千元，较上年度提高5.57％； 按中国会计准则审
计的净利润为人民币63,610千元，较上年提高20.51％。
利润提高的主要原因:
1. 面对复杂的外部环境，本集团积极开展产品技术
改进活动，提高产品质量和收率；积极开展“双增双节”
活动，努力降低产品成本；继续推行“比价采购”方法，
努力降低原材料采购成本。
2. 继续调整产品结构，根据市场需求组织生产；并
大力开拓产品市场，提高产品市场占有率， 特别加大新
产品市场开发力度。新产品销售额较快增长， 是本集团
产品毛利率提高主要原因之一。
按中国会计准则财务状况分析：
截至一九九九年十二月三十一日止本集团总资产为
人民币1,384,268千元，较上年增加人民币83,680千元，
增长6.43％， 增长的主要原因是本集团本年度获得盈利
及短期借款增加;
截至一九九九年十二月三十一日止本集团长期负债
为人民币3,561千元， 较上年减少人民币110,379千元，
减少96.87％，减少的主要原因是本集团归还未到期的世
界银行贷款， 以及部分长期借款转为一年内到期的长期
负债;
截至一九九九年十二月三十一日止本集团股东权益
为人民币890,784千元，较上年增加人民币40,879千元，
增长4.81％，增长的主要原因是本集团本年度获得盈利;
截至一九九九年十二月三十一日止年度本集团主营
业务利润为人民币266,677千元，较上年增加人民币 23
,010千元，增长9.44％， 增长的主要原因是本集团开展
技术改进活动，努力降低产品成本；积极调整产品结构，
根据市场需求，积极组织员工增产效益品种。
六、业务回顾
一九九九年， 中国医药市场仍然处于调整和规范过
程之中。 为迎接中国加入世界贸易组织后对医药企业的
挑战，本公司紧紧围绕“提高企业经济运行质量,保持企
业持久的竞争力和发展力”这一中心， 通过制定正确的
经营方针，市场网络建设取得成效， 主导产品市场占有
率进一步提高；产品生产与销售平衡， 生产经营工作保
持良性循环；科研开发投入增加，新产品开发进展顺利；
产品结构调整成效显著，产品整体毛利率提高;企业管理
水平进一步提高。
（一）加强市场网络建设,产品市场占有率提高。
一九九九年公司着重加强网络建设, 坚持巩固重点
客户、抓好重点品种的方针， 加强与客户建立长期合作
关系。 根据化学原料药最终用户为制剂生产厂等特点，
以建立直接贸易关系为主， 实施市场多元化发展战略，
培育了一批战略性合作伙伴。产品出口实现了持续增长，
一九九九年公司出口实收额达到39,560千美元， 较上年
同期增长11.50％。
加大制剂产品市场开发力度， 制剂产品销售额完成
人民币341,870千元，较上年提高7.94％，其中新产品销
售额达人民币86,800千元，较上年增加了18.8％。
为加快公司药品零售业务发展,本年度与山东新华医
药集团有限责任公司合资成立了淄博新华大药店有限公
司,本公司投资人民币880千元,享有该合资公司88％的股
东权益,目前该合资公司经营状况良好。
（二）搞好产品产销平衡， 公司生产经营工作保持
良性循环。
一九九九年公司坚持产销平衡的原则， 在产品竞争
日益激烈，特别是一九九九年下半年， 国内医药市场变
化加快，产品降价销售情况较为严重的情况下， 为确保
公司整体效益稳定增长,公司加快产品结构调整步伐，根
据市场需求， 组织员工积极增产适销对路的效益品种，
加大市场开拓力度，公司生产和销售基本达到平衡,产品
库存较为合理。公司全年产销率实现99.2％， 较全国医
药工业企业产销率高出5.2个百分点，保持了公司生产经
营工作良性循环。
（三）加大科技创新投入，加快新药研制开发， 提
高产品技术指标
一九九九年公司进一步加大新产品科研开发资金投
入，全年共用于该项投入计人民币40, 250千元，增长2
.16％。该年度新产品科研开发资金投入占公司总销售额
的比重为4.23％。
一九九九年本公司研制开发成功并取得生产批文的
新药有6个：尼索地平原料药及其片剂、异丙基安替比林、
克拉霉素原料药及其片剂、曲马多缓释片，还有7个新产
品正在申报生产，8个新产品正在申报临床，并有安乃近
镁盐、异丙基安替比林、、 尼索地平原料药及其片剂（
商品名：尼尔欣）、 尼莫地平缓释胶囊等新产品投入生
产。
一九九九年公司在产品技术改进方面也取得了可喜
的成绩，主要产品收率均完成年初公司制定的目标， 咖
啡因系列产品、 解热镇痛类药物的年均收率较上年均有
不同程度的提高，为公司降低产品成本， 创造了有利的
条件。
（四）加快产品结构调整步伐，提高产品毛利率。
一九九九年公司化学原料药生产总量达13842吨，较
上年有所增长， 其中解热镇痛类化学原料药生产总量
10862吨，较上年基本持平。公司新增加了两个解热镇痛
类化学原料药产品，该两个产品正处于试生产期， 它们
的顺利投产势必对公司未来发展起到积极的促进作用。
通过产品技术改造， 咖啡因产品的生产能力较上年
提高约1000吨，其生产量较上年增长24. 7 ％， 突破了
2000吨。 公司咖啡因产品生产量占全国该类产品总量比
重为28.6％,该比重高出名列全国第二位企业约14个百分
点。
紧紧围绕产品结构调整战略的实施， 制剂产品销售
额占公司产品销售总额的比重由上年的32.52％，提高到
35.96％，上升了3.44个百分点。制剂产品销售，特别是
新药市场开拓有了新的进展。
通过调整产品结构，扩大主导化学原料药生产规模，
提高制剂产品销售比重，公司产品毛利率达到28.4 ％，
较上年提高3.2个百分点。
（五）夯实基础管理，完善规章制度。
一九九九年公司进一步加强了企业基础管理工作，
并对存在的问题进行了认真的分析研究， 有针对性地修
订和健全了相关方面的规章制度， 从而促使管理工作更
加制度化。上半年公司顺利地通过了ISO9001国际质量体
系认证， 为进一步开拓国内国际医药市场起到了促进作
用。全年实现了药品市场抽查合格率100％，受到国家药
品监督管理局的通报表扬。 新华牌药品被山东省评为名
牌产品， 新华牌吡哌酸原料药及其制剂被山东省人民政
府授予山东省质量奖,茶碱产品通过了欧洲药典委员会认
证，并正在接受美国FDA复查。
通过加强企业管理，开展“降低成本， 增加效益”
活动，对大宗原材料采取“比价采购”措施， 强化物资
管理、应收帐款管理，有效地控制了财务风险， 提高了
公司效益。 一九九九年公司采购成本累计降低人民币约
42,560千元，管理费用较上年降低人民币16,044千元。
七、未来展望
二零零零年我国政府继续坚持扩大内需的方针， 加
大实施积极的财政政策力度， 进一步发挥货币政策的作
用，并综合配套运用各种宏观调控手段， 促使经济持续
增长；政府继续执行“总量控制，调整结构”政策， 将
有利于制止低水平重复建设， 但国内医药行业结构性调
整仍将是今后一个时期的主要任务； 国家医疗制度的改
革、医药分业、 处方药和非处方药分类管理等政策措施
不断推进和实施，对医药企业提出新的要求； 加入世界
贸易组织对国内医药行业而言，挑战与机遇并存。
二零零零年国际经济环境有望好于上年； 尽管各国
政府均在控制医药费用的增长，但由于新药开发， 人口
自然增长、人口结构变化，以及人们对健康预期的提高，
预计药品市场仍将以高于整体经济的速度发展。
面对新的经营环境， 公司将积极培养和引进优秀人
才，通过制定、实施中长期规划，采取多种方式， 促使
公司综合竞争实力进一步提升。在未来的一年里， 公司
将具体抓好以下几项工作：
（一）大力推进网络建设，扩大新药销售， 扩大产
品出口
在新的一年里，公司将继续加强营销队伍建设， 进
一步建设和完善销售网络， 特别是制剂产品和出口产品
的网络建设。通过制剂产品市场的区域细分和专业细分，
促使市场细分达到最佳组合； 在巩固发展原有市场的基
础上，积极探索与国内医药商业流通企业进行联合， 扩
大制剂产品销售网络，特别是新产品的市场销售， 提高
新华牌药品市场占有率，扩大产品市场覆盖面。
同时，在产品出口方面， 抓住中国加入世贸组织和
国际产业结构调整的机遇，积极参与国际竞争， 扩大网
络建设， 争取产品出口在连年递增的基础上再有新的提
高；并采取切实措施，实现制剂产品出口的突破。 在市
场开发方面，继续推进市场多元化，开拓潜在市场， 强
化南美、非洲、中东地区市场开发， 使国际客户分布进
一步优化。
（二）继续实施产品结构调整战略， 满足国内外市
场需求
巩固和稳定发展化学原料药市场地位的基础上， 加
快发展制剂产品， 最终实现化学原料药与制剂产品销售
额比重相当，是本公司长期发展战略目标。 在新的一年
里，公司在精心制定好第十个五年计划的同时， 着眼长
远，加快产品结构调整步伐。一方面， 扩大主导化学原
料药生产规模，提高技术装备水平，加强产品GMP 改造，
改善设施条件；大力开发主导化学原料药衍生产品、 以
及符合客户要求的新规格品种， 促使化学原料药产品系
列化发展，进一步巩固和提高公司于医药市场地位。 另
一方面，积极优化制剂产品结构， 扩大重点品种销售规
模；加快同一化学原料药， 特别是自产化学原料药的多
规格、复方制剂研制开发， 千方百计满足不同患者群体
需求，达到细分市场目标。 同时加快驱虫药三苯双脒等
其他治疗类别新药研制开发，为公司今后发展奠定基础。
（三）继续增加产品与技术创新资金投入， 加快产
品创新和技术创新
二零零零年公司将继续加大科研开发投入， 并在第
十个五年计划期间，逐步提高科研投入占销售额的比重，
增强新产品开发能力，提高技术创新与产品创新质量。
加强科研部门内部改革， 充分调动科研人员积极性
和创造性， 争取二零零零年公司取得包括克拉霉素胶囊
及颗粒剂、 三苯双脒原料药及肠溶片在内的七个产品生
产批文,为公司长期发展增添后劲。
（四）强化企业管理，提高管理水平
以财务管理为中心，切实加强目标成本管理， 强化
资金管理、工程成本控制、 应收帐款管理和物资管理，
强化生产经营活动的审计和监控， 进一步推行比价招标
采购办法，降低采购成本。
适应公司外部环境变化， 积极推行企业内部制度改
革，继续完善公司内部各项规章制度。
围绕公司确定的“努力实现所有产品技术经济指标
创全国第一的目标”，继续加强产品技术改进工作， 提
高产品质量和收率；在通过ISO9001质量认证的基础上，
进一步完善公司质量保证体系。
强化环境保护工作， 争取二零零零年内顺利通过
ISO14001环保认证。
八、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况(股)
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发行人股份 217,440,000 217,440,000
其中:
国家拥有股份 217,440,000 217,440,000
(由山东新华医药集团有限责任公司持有)（A股）
2.募集法人股（A股） 16,719,500 16,719,500
3.内部职工股（A股） 30,653,330 30,653,330
尚未流通股份合计 264,812,830 264,812,830
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 12,500,000 12,500,000
普通股（A股）
2.境外上市的外资股（H股） 150,000,000 150,000,000
已流通股份合计 162,500,000 162,500,000
三、股份总数 427,312,830 427,312,830
注：一九九九年度内本公司股份总数和结构无变动。
2.股东情况介绍
一九九九年度末本公司股东总数为11379位,包括H股
股东189位,A股股东 11190位。
持有本公司股份前十名股东情况一览表
股 东 名 称 股份性质 持股数 总股本比重％
1. 山东新华医药集团有限责任公司 未流通A股 217,440,000 50.89
2. 香港中央结算(代理人)有限公司 流通H股 138,399,499 32.39
3. 山东鲁信国际经济股份有限公司 未流通A股 3,000,000 0.70
4. Yeung Ting Kwong David 流通H股 1,600,000 0.37
5. 中国医药工业公司 未流通A股 1,540,000 0.36
6. 青岛市医药物资公司 未流通A股 1,100,000 0.26
7. 中国医药对外贸易总公司 未流通A股 1,000,000 0.23
8. 山东农药工业股份有限公司 未流通A股 1,000,000 0.23
9. 山东北方制药厂 未流通A股 1,000,000 0.23
10.香港上海汇丰银行(代理人)有限
公司 A/C BR－79 流通H股 902,000 0.21
附注: 上述十大股东之间不存在关联关系；持股5％
以上的境内股东于一九九九年度内股份无增减变动， 其
所持股份无质押和冻结情况； 本年度内控股股东无变更
情况.
九、董事、监事及高级管理人员简介
截至一九九九年十二月三十一日止年度本公司董事、
监事及高级管理人员持有本公司股份情况如下:
姓名 职务 性别 年龄 1999年1月1日 1999年12月31日
贺端氵是 董事长 男 56 4500股 4500股
鲁省民 副董事长 男 55 4500股 4500股
李奕伟 董事兼总经理 男 56 4500股 4500股
梁尚诚 董事 男 60 4500股 4500股
李 治 董事兼副总经理 男 59 4500股 4500股
张功权 董事 男 58 4500股 4500股
李士祥 董事 男 55 4500股 4500股
于公福 董事兼副总经理 男 49 4500股 4500股
刘从德 董事兼副总经理 男 35 3500股 3500股
高庆刚 董事兼副总经理（于一九九九年七月一日获委任）
男 50 3237股 3237股
齐谋甲 非执行董事 男 65 未持有 未持有
肖 瑜 非执行董事（于一九九九年七月一日获委任）
男 73 未持有 未持有
彭司勋 非执行董事（于一九九九年六月三十日离任）
男 80 未持有 未持有
周怡菁 非执行董事 女 40 未持有 未持有
马景星 监事长 男 54 4500股 4500股
周其坦 监事（于一九九九年六月三十日离任）
男 50 13237股 13237股
于长杰 监事 男 44 3000股 3000股
翟鲁敏 监事（于一九九九年七月一日获委任）
女 39 未持有 未持有
王 火亘 监事（于一九九九年七月一日获委任）
女 26 未持有 未持有
刘爱红 监事（于一九九九年七月一日获委任）
女 28 未持有 未持有
郭 琴 副总经理 女 40 12483股 12483股
张忠明 副总经理 男 53 3237股 3237股
任福龙 副总经理 男 37 3240股 3240股
曹长求 董事会秘书 男 30 3000股 3000股
郭 磊 董事会秘书 女 31 未持有 未持有
本公司董事、 监事及其他高级管理人员所持的股份
均为A股，并于截至一九九九年十二月三十一日止年度内
所持股份无增减变动情况。
公司董事、监事及高级管理人员任期为三年,自获选
之日起计算,任期届满,可连选连任。董事、 监事及高级
管理人员任期自一九九九年七月一日至二零零二年六月
三十日。
彭司勋先生、 周其坦先生因董事会和监事会换届，
均于一九九九年六月三十日离任。
一九九九年度本公司董事、监事的酬金人民币1,200
千元，各董事、监事领取酬金数目由零至人民币1, 000
,000元。非执行董事不在公司领取报酬。
十、股东大会简介
(一)一九九九年公司召开二次股东大会：
A、本公司于一九九九年四月十五日在公司住所召开
了一九九九年第一次临时股东大会。 决议公告于一九九
九年四月十六日刊载在国内的《中国证券报》、 香港《
香港商报》和《虎报》。
B、本公司于一九九九年六月十四日在本公司住所召
开一九九八年度股东周年大会,决议公告于一九九九年六
月十五日刊载在国内《中国证券报》、香港《香港商报》
和《虎报》。
十一、董事会报告
董事会工作报告
1、在本年度内, 本公司董事会于公司住所召开了五
次会议:
（1）一九九九年二月二十六日在公司住所召开第一
次董事会会议,决议公告于一九九九年三月一日刊登在国
内《中国证券报》。
（2）一九九九年四月十六日在公司住所召开第二次
董事会会议， 决议公告于一九九九年四月十九日刊登于
国内《中国证券报》。
（3）一九九九年七月一日在公司住所召开第三次董
事会会议, 决议公告于一九九九年七月二日刊登于国内
《中国证券报》。
（4）一九九九年八月十三日在公司住所召开第四次
董事会会议, 决议公告于一九九九年八月十六日刊登于
国内《中国证券报》。
（5）一九九九年十二月三十日在公司住所召开第五
次董事会会议,有关资产收购公告于一九九九年十二月三
十一日刊登于国内《中国证券报》， 二零零零年一月四
日刊载于香港《虎报》、《香港商报》。
2、一九九八年度公司股息已于一九九九年八月十日
前派发完毕。
一九九九年利润分配预案
根据中国会计准则计算的本集团本报告期实现净利
润人民币63,610千元,按10％提取法定盈余公积金人民币
6,361千元；按 5％提取公益金人民币3,180千元；按 10
％提取任意盈余公积金人民币6,361千元；建议派发末期
股利每10股人民币0.40元,共计人民币17,093千元后, 本
报告期增加未分配利润人民币30,615千元。
董事会宣布及建议派发截至一九九九年十二月三十
一日止年度的股息如下：
建议末期股息每10股人民币0. 40元（折合港币约0
.376元）,A股含税，按277,312,830股A股及150,000,000
股H股计算。
募集资金使用情况
截至一九九八年十二月三十一日止,A股及H股募集资
金尚余人民币81,931千元,截止一九九九年十二月三十一
日止年度，募集资金共使用约人民币81,931千元， 主要
用于:
（1） 咖啡因系列产品等技术改造项目约人民币20
,770千元;
（2） 新产品开发及补充流动资金约人民币61, 161
千元。
截至一九九九年十二月三十一日，本公司所募集的A
股及H股资金已全部使用完毕。
职工宿舍
本集团职工宿舍属山东新华医药集团公司所有。 本
集团截至一九九九年十二月三十一日止年度内并无出售
职工宿舍予本集团员工。 截至一九九九年十二月三十一
日止年度本公司共缴纳职工住房公积金人民币2,132千元。
税收优惠问题
本公司已经注意到政府有关自二零零零年一月一日
开始取消税收优惠政策的消息，但到目前为止， 本公司
尚未接到政府有关部门或从其他可靠方面获悉关于取消
山东省人民政府及山东省淄博市财政局批准有关税项之
财政优惠待遇文件或通知， 一九九九年本公司仍然享受
该等优惠。
若本公司接到有关取消财政优惠待遇文件或通知，
本公司将会根据有关政策， 争取山东省人民政府及山东
省淄博市财政局继续给予本公司财政优惠政策。 但本公
司现时无法保证上述工作会获得有关批准。
委托存款问题
本公司H股及A 股募集资金已按招股章程披露用途使
用完毕。截至一九九九年十二月三十一日止,本集团没有
于非银行金融机构的存款及属于委托性质的存款,也不存
在到期不能收回的定期存款。
二零零零年电脑问题
本集团对二零零零年电脑问题所作的评估， 以及就
二零零零年电脑问题进行测试和完成进度的详情已于集
团一九九九年中期报告中披露。 本集团已于一九九九年
九月份解决有关二零零零年电脑问题。 本集团用于解决
二零零零电脑问题费用总额为人民币3800千元， 已经于
损益表中列支。 本集团就二零零零年电脑问题并无其他
承诺。
到目前为止， 本集团并没有发生二零零零年电脑问
题。本集团预计， 二零零零年电脑问题不会对本集团生
产经营活动产生重大影响。
加入“世贸”对公司的影响
由于本集团在化学合成技术、管理、产品、 研制开
发等方面具有一定的竞争优势,中国加入世界贸易组织("
入世")后,短期内对本集团影响较小。长远看, 加入世贸
将会带来更为激烈的竞争,具体表现为资金、技术、产品、
销售网络和人才等方面的竞争,本集团已经并将继续研究、
制定可行的策略和措施,尽可能降低入世对本集团所带来
的冲击,加快企业发展。
最佳应用守则
除审核委员会于一九九九年七月一日成立外， 本公
司董事确认本公司于截至一九九九年十二月三十一日止
年度已遵守最佳应用守则。 最佳应用守则包括香港联和
交易所有限公司公布的证券上市规则附录十四所载的条
款。
信息披露报纸变更
二零零零年本集团将选择《证券时报》作为国内信
息披露刊物。
重要事项
1、 一九九九年五月二十八日美国罗帝亚公司向美
国国际贸易委员会提交对中国出口之阿司匹林反倾销申
请，本公司被列为倾销供应商之一。 本公司已经积极就
此事件进行应诉。 一九九九年十二月二十一日公司收到
美国商务部对来自中国阿司匹林反倾销调查的初步裁定
结果，初裁本公司倾销幅度为11.14％。二零零零年二月
二十五日美国商务部结束对本公司现场核查。 目前公司
正等待最终裁决结果。 由于该产品出口到美国仅占本公
司总销售额约0.6％,所以不论该事件如何发展， 均对本
公司正常经营活动影响较小。除上述事件外， 截至一九
九九年十二月三十一日止年度内,本集团无重大诉讼、仲
裁事项。
2、 截至一九九九年十二月三十一日止年度内,本公
司、 本公司董事及高级管理人员均无受到监管部门处罚
的情况。
3、 一九九九年七月一日，本公司董事会、 监事会
换届，选举贺端氵是、鲁省民、李奕伟、梁尚诚、李治、
张功权、李士祥、于公福、刘从德、高庆刚、 齐谋甲、
周怡菁、肖瑜为本公司新一届董事会董事；选举马景星、
翟鲁敏、王@、刘爱红为本公司新一届监事会监事；贺端
氵是、梁尚诚、张功权辞去总经理、副总经理职务， 聘
请李奕伟为本公司总经理；聘任曹长求、 郭磊为本公司
董事会秘书。
4、 本公司相对控股股东，人员独立、 资产完整、
财务独立。
5、 一九九九年七月一日,公司董事会通过关于“投
资人民币88万元， 与山东新华集团有限责任公司合资成
立淄博新华大药店有限公司，本公司享有该合资公司 88
％的股东权益。”决议。该公司经营范围包括：中成药、
中药饮片、西药制剂、计划生育用品、医疗器械、 保健
品、化妆品的零售。
执行财政部35号文对公司的影响
执行中国财政部35号文件， 本集团提取坏帐准备比
例及结构发生变化， 但该等变更对本集团历年的累计影
响数额极小；存货准备计提方法与以前年度无变化； 由
于本集团短期投资及长期投资数额较小， 根据本集团判
断，该等投资无风险，故未提取短期投资跌价准备、 长
期投资减值准备。总之，执行财政部35 号文件对本集团
财务状况及经营成果影响极小。
购买、出售及赎回本公司之上市股份
截至一九九九年十二月三十一日止年度内本公司概
无购买、出售或购回任何本公司任何上市证券。
关联交易
在本年度内，本集团有以下的关联交易：
一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元
与山东新华医药集团有限责任公司
购买交通银行及太平洋保险公司股份 20,577 __
购买两所位于中国淄博市及青岛市的房产 1,027 —
与山东新华医药集团有限责任公司其他附属公司
销售制成品及原材料 10,669 16,215
采购原材料 60,434 59,075
租金收入 465 465
支付劳务及其他服务 12,156 11,500
本公司董事确认上述的交易乃按照日常业务过程中
一般商业条款进行。 本公司独立非执行董事经审阅上述
关联交易, 确认该等交易乃本公司在日常业务中按一般
商业条款及约束该等交易的协议条款订立。
核数师
本公司本年度按中国会计准则和按照香港普遍采纳
之会计原则编制的财务报告已分别由中国信永会计师事
务所（原中信永道会计师事务所）和香港罗兵咸永道会
计师事务所审核。
本公司拟于二零零零年六月十二日召开的本公司周
年股东大会建议聘任罗兵咸永道会计师事务所和信永会
计师事务所分别为本公司国际和中国核数师。
十二、监事会报告
一九九九年度， 本公司监事会全体成员依照公司章
程和有关法律法规的规定和要求,为维护本公司及其股东
利益积极地开展工作， 积极勤勉地履行公司章程赋予的
各项职责。
本年度监事会召开会议三次:
一九九九年二月二十六日召开监事会会议,决议公告
于一九九九年三月一日刊登在国内《中国证券报》。
一九九九年四月十六日召开监事会会议, 决议公告
于一九九九年四月十九日刊登在国内《中国证券报》。
一九九九年七月一日召开监事会会议, 决议公告于
一九九九年七月二日刊登于国内《中国证券报》。
本监事会在该年度列席本公司董事会会议对本公司
董事会所作经营决策决议是否符合国家的法律、 法规及
公司章程, 是否符合本公司的发展前景以及是否符合股
东的权益实施有效的监督;对本公司的生产经营、技术改
造、 投资计划等积极参与并提出意见。
本监事会认为本公司最近一次募集资金实际投入项
目与承诺投入项目一致;公司收购资产时, 未发现内幕交
易,无损害股东利益或造成公司财产流失情况; 所发生的
关联交易公平合理.
本监事会亦认真行使职权, 全面认真地审阅了董事
会拟提交本次股东周年大会之财务 报表、 董事会
的工作报告等,并未发现疑问。
在该年度内本公司无任何重大诉讼事项。
十三、财务会计报告
本公司一九九九年度财务报告已经罗兵咸永道会计
师事务所执业会计师林怡仲、 郑焕然及信永会计师事务
所注册会计师张克、 郎争分别按香港普遍采纳之会计原
则和中国会计准则审计， 并分别出具无保留审计意见审
计报告。
1. 按香港普遍采纳之会计原则编制之损益表 (人民币元)
项目 附注 一九九九年度 一九九八年度
营业额 1 950,661,000 973,884,000
除税前盈利 68,268,000 65,027,000
税项 3 10,400,000 10,239,000
除税后盈利 57,868,000 54,788,000
少数股东权益 30,000 0
股东应占盈利 57,838,000 54,788,000
股息 4 17,093,000 8,546,000
每股盈利 5 人民币0.135元 人民币0.128元
附注:
1.营业额
营业额是指本公司售予客户货品的发票值,并已扣除折扣、退货及增值税。
2.特殊项目
一九九九年 一九九八年
人民币元 人民币元
呆坏帐准备 6,685,000 13,990,000
3.税项
本集团须就应课税收入的33％缴纳中国企业所得税。
根据山东省人民政府及山东淄博市财政局的批覆，
本公司享有山东淄博市 财政局提供的企业所得税退税优
惠，金额相等於本公司缴纳企业所得税的应课税收入之 18％。
已退还的税项指年内已收取的财政优惠。 董事认为
已收的退税款项并不附 有追索权。尽管如此，因国务院
新近颁布， 自二零零零年一月一日起实施的《关於纠正
地方自定税收先徵後返政策的通知》国发[2000〗2 号文
件，有关本公司日後可否继续享有18％税项返还， 本公
司正向政府有关当局寻求进一步意见。 倘若上述指引适
用於本公司所享有之现时税务优惠， 则本公司将根据该
指引及在山东省政府协助下向有关国家机关申请， 让本
公司以在香港上市的主要药品生产企业的身份继续享有
山东省财政厅提供的有关财政优惠。然而， 现时无法保
证该申请会获批准。
本公司截至一九九九年十二月三十一日止年度并无
重大应课税收入须缴付香港利得税, 故帐目内并无拨备
香港利得税。
截至一九九九年十二月三十一日止年度， 本公司并
无任何重大尚未提拨之递延税项。
4.股息
一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元
建议末期－每股人民币0.04元
(一九九八年:人民币0.02元)
按277,312,830股(一九九八年:
277,312,830)A股及150,000,000股
(一九九八年: 150,000,000)H股 17,093 8,546
5.每股盈利
每股盈利是根据集团之股东应占盈利人民币57,838
,000元(一九九八年：人民币 54,788,000元)计算。
每股盈利是按年内已发行之427,312,830股( 一九九
八年：427,312,830股)计算。
6.储备
(本集团)
资本公积金 股份溢价帐 储备基金 重估储备 留存盈利 总额
(注(b)) (注(b)) (注(c)) (注(d) )
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
于一九九九年
一月一日 78,642 126,101 85,918 29,045 116,786 390,425
本年度盈利 － － － － 57,838 57,838
转入储备基金 － － 15,902 － (15,902) －
股息 － － － － (17,903) (17,903)
员工集体福利设
施资本性支出 － － (5,638) － － (5,638)
于一九九九年
十二月三十一日 78,642 126,101 96,182 29,045 141,629 471,599
（本公司）
资本公积金 股份溢价帐 储备基金 重估储备 留存盈利 总额
(注(b)) (注(b)) (注(c)) (注(d))
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
于一九九九年
一月一日 78,642 126,101 85,918 29,045 116,786 390,425
本年度盈利 － － － － 57，621 57，621
转入储备基金 － － 15，902 － （15，902） －
股息 － － － － （17，093） (17，093）
员工集体福利设
施资本性支出 － － （5，638） － － （5，638）
于一九九九年
十二月三十一日 78，642 126，101 96，182 29，045 141，412 471，382
(a) 根据中国有关法规及本公司的公司章程( ┌公
司章程┘)，除税後盈利应按以下之次 序分派：
(1) 弥补亏损；
(2) 提取除税後盈利10％往法定盈余公积金。 当
法定盈余公积金金额达注册资本 的50％，可以不再提取；
(3) 提取税後盈利5％至10％往法定公益金；
(4) 提取由股东於股东大会通过之任意盈余公积
金；及
(5) 派发股息予股东。
提取往法定盈余公积金及法定公益金之金额应根据
中国会计准则编制之中国法定账目之除税後盈利为准。
(b) 资本公积金及股份溢价账
资本公积金主要包括本公司由国营企业改组为股份
制有限公司时资产评估确认值与折股的股本差额。 股份
溢价账为发行股票时所产生， 并已扣除发行股票费用。
根据中国有关法规， 资本公积金及股份溢价账只能用於
增加股本。
(c) 储备基金
法定盈余 任意盈余
公积金 法定公益金 公积金
(注(i)) (注(ii)) (注(iii)) 总额
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
於一九九九
年一月一日 35,751 21,069 29,098 85,918
转自损益表中 6,361 3,180 6,361 15,902
员工集体福利
设施之资本性支出 － (5,638) － (5,638)
□□□□□ □□□□□ □□□□□ □□□□□
於一九九九年
十二月三十一日 42,112 18,611 35,459 96,182
附注：
(i) 法定盈余公积金
本集团需提取中国法定账目之税後利润的10 ％往法
定盈余公积金。当法定盈 余公积金已达注册资本的50％
时，可以不再提取。 该公积金可用於弥补亏损或增加股
本。除了为弥补亏损外，在使用法定公积金後， 余额不
应低於注册资本的25％。
(ii) 法定公益金
本集团需提取中国法定账目之税後利润的5％至10％
往法定公益金。 此法定公益金只限於使用在本公司职工
集体福利设施的资本性支出， 而该等设施之所有权乃本
公司所有。除公司清算外， 法定公益金不可用以派发给
股东。
(iii) 任意盈余公积金
任意盈余公积金从留存溢利中提取或从法定公益金
中转入，可用作弥补亏 损及增加资本。但提取与使用时
须经股东大会决议通过。
(d) 盈利分配
根据公司章程，可作盈利分派的纯利被视作为(a)根
据中国会计准则及财务规定所计算的数额；及(b)根据国
际会计准则或公司境外上市地适用之会计准则所计算的
数额，取其两者中较少者。按照以上基础， 本公司於一
九九九年十二月三十一日可供分派之数额约为人民币141,
412,000元(一九九八年：人民币116,786,000元)。
2.按中国会计准则编制的财务报表及附注摘要
按中国会计准则编制会计报表注释（本注释除特别
注明外，均以人民币千元列示）
1、概况
山东新华制药股份有限公司（下称：公司）是一间
上市公司，公司在1993 年由山东新华制药厂改组设立。
1996年12月公司以香港为上市地， 公开发行中华人民共
和国H种股票。1997年7月公司以深圳为上市地， 公开发
行中华人民共和国A种股票。1998年11月经中华人民共和
国对外贸易经济合作部批准后， 转为外商投资股份有限
公司。
截止1999年12月31日，公司的注册资本为人民币42,731万元，股本结构如下：
股份数额 股本金额 比例
国家股 217,440 217,440 50.89％
社会法人股 16,720 16,720 3.91％
内部职工股 30,653 30,653 7.17％
社会公众H股 150,000 150,000 35.1％
社会公众A股 12,500 12,500 2.93％
合计 427,313 427,313 100％
公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂及化工产品。
公司注册地址：山东省淄博市。
2、会计报表编报基础
2.1本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业
会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 公司以人民
币为记帐本位币。
2.2本公司根据财政部办法的“合并暂行规定”及有
关其他规定，在一九九九年度将所拥有的股权占88 ％并
正常运营的子公司－淄博新华大药店有限公司纳入合并
会计报表的合并范围。 淄博新华大药店有限公司于一九
九九年十一月十九日由淄博工商行政管理局批准正式登
记成立。
3、主要会计政策
3.1会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.2记帐基础及计价原则
会计报表以权责发生制为记帐原则，除特别说明外，
各项资产均以取得时的实际成本计价。
3.3外币业务核算方法
公司外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公
布的市场汇率折算为人民币记帐。外币货币资产和负债，
与资产负债表日按期末汇率调整。 产生的汇兑损益计入
当期损益。
3.4坏帐准备
本公司帐龄在五年以上的应收帐款按100％计提坏帐
准备，帐龄在四年至五年的应收帐款按80 ％计提坏帐准
备，帐龄在三年至四年的应收帐款按40％计提坏帐准备，
帐龄在二年至三年的应收帐款按20％计提坏帐准备， 帐
龄在一年至二年的应收帐款按10％计提坏帐准备， 帐龄
在一年以内的应收帐款按5％计提坏帐准备。
本公司的其他应收帐款除与关联公司的往来外采用
与应收帐款一致的原则计提坏帐准备。
3.5存货
存货包括原材料、在产品和产成品， 以实际成本计
价。原材料实际成本由买价加运费、装卸费、 保险费等
构成； 在产品实际成本由制造和生产过程中发生的各项
实际支出，即直接材料、直接工资和制造费用构成。 产
成品月末按加权平均法结转。
存货变现损失准备按单个存货项目的成本低于其可
变现净值的差额提取。
3.6长期投资
长期投资包括向其他企业投资和一年以上的有价证
券即债券、国库券。 因公司所投出之资本占被投资企业
的股权均在20％以下，故按成本法核算。 向其他单位投
资收入和有价证券利息收入均以权责发生制核算。
3.7固定资产和在建工程
3.7.1固定资产
公司改组前原有的固定资产以改组时固定资产的评
估价值计价，改组后新购入的固定资产以实际成本计价，
固定资产折旧以预计使用年限采用直线法计算。
折旧年限
房屋及建筑物 15年
机器设备 10年
电子仪器 10年
办公设备及运输工具 10年
3.7.2在建工程
本公司在建工程以实际成本计价。 实际成本包括与
购建建筑物、 厂房及机器有关的所有直接与间接成本和
建设期间借款利息及建设期间汇兑损益。
3.8无形资产计价及摊销方法
公司的无形资产指土地使用权， 根据淄博市国有资
产管理局淄国资企字(1993)第36号文件， 以公司改组时
确认的评估值计价， 并自公司成立始按土地使用期限五
十年分期摊销。
3.9营业收入的确认
销售货物的营业收入在产品的所有权已经转移并取
得收取货款的凭据时确认；
劳务收入在合同已经履行， 收到合同价款或取得收
取价款的凭据时确认。
3.10税项
3.10.1所得税
根据山东省人民政府“鲁政字（1996）127号”文件
对公司所得税问题的批复，公司按照15 ％的税率缴纳企
业所得税。
3.10.2增值税
公司销售收入适用增值税， 其中：内销产品销项税
率为17％；出口产品销项税率为零。
公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣
销项税， 其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退
税。
公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项
税后的余额。
3.11员工福利及社会保险
根据国家及当地劳动管理的有关规定， 公司按职工
工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金，
计入应付工资等科目的贷方，计提比例如下：
待业保险基金 2％
养老保险基金 22％
职工福利费 14％
住房基金 5％
工会经费 2％
职工教育经费 1.5％
3.12利润分配
本公司税后利润根据国家有关法规及公司章程按下
列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损
(2)提取10％法定盈余公积金
(3)提取5％至10％法定公益金
(4)提取由股东大会通过的任意盈余公积金
(5)派发股息
4、会计政策、会计估计的变更及影响
本公司在本会计年度内参照财政部《股份有限公司
会计制度》有关会计处理问题补充规定， 对应收帐款、
其他应收款的计提坏帐准备方法等作了相应的变更。 经
本公司测算， 上述变更对本公司历年的累计影响数额极
小，因此本公司对上述会计政策的变更， 不采取追溯调
整法处理。
5、关联方关系及其交易
5.1、截至一九九九年十二月三十一日，公司的主要
关联公司基本情况如下：
公司名称 公司性质 法人代表 注册地点 注册资本 业务范围 与股份公司关系
山东新华医药集团
有限责任公司 有限责任公司 贺端氵是 淄博张店区 人民币30,150万元 医药、化工制造、贸易等 控股母公司
山东新华工贸股份有限公司 股份制企业 傅恒谦 淄博张店区 人民币2,320万元 生产经销化工医药原料等 关联，集团公司之子公司
山东新华淄博包装
装璜有限责任公司 有限责任公司 王守俭 淄博张店区 人民币1,540万元 设计、生产经销包装装潢制品 关联，集团公司之子公司
山东淄博新达制药有限公司 中外合资 陶敬实 淄博张店区 美元287.5万元 制造、销售化学药品 关联，集团公司之子公司
山东淄博新华
肯孚制药有限公司 中外合资 傅恒谦 淄博张店区 美元382万元 生产、销售头孢系列药品 关联，集团公司之子公司
山东新华淄博综合
服务有限责任公司 有限责任公司 弭传煌 淄博张店区 人民币1,930.1万元 综合服务 关联，集团公司之子公司
山东新华淄川
化工有限责任公司 有限责任公司 罗大成 淄博淄川区 人民币317.4万元 生产、销售化工产品 关联，集团公司之子公司
山东桓台新华
精细化工有限责任公司 有限责任公司 于瑞萱 淄博桓台县 人民币400万元 生产、销售化工产品 关联，集团公司之子公司
山东新华医药集团
淄博制酸有限责任公司 有限责任公司 王相德 淄博博山区 人民币773.5万元 生产、销售化工产品 关联，集团公司之子公司
山东新华医药集团
淄博东风化工有限责任公司 有限责任公司 王绪一 淄博张店区 人民币150万元 生产、销售化工产品 关联，集团公司之子公司
5.2、公司同主要关联公司交易内容如下：
1、公司向关联公司销售商品、提供动力、劳务和技术服务
发生额 余额 备注
应收 (应付)
其中：
山东新华工贸股份公司 9,417 16,667 销售产品
淄川化工有限公司 5 技术服务
桓台精细化工有限公司 技术服务
新达制药有限公司 321 321 动力及服务
新华肯孚制药有限公司 914 销售产品及服务
新华包装装潢有限公司 12 动力及服务
2、关联公司向公司提供原材料、提供动力和劳务
发生额 余额 备注
应收 (应付)
其中：
山东新华工贸股份公司 13,464 (1,761) 原材料
淄川化工有限公司 10,661 (3,985) 原材料
桓台精细化工有限公司 2,937 (1,255) 原材料
新达制药有限公司 原材料
新华肯孚制药有限公司 10,435 (4,130) 原材料
新华包装装潢有限公司 16,012 (5,264) 原材料
新华综合服务公司 12,156 0 劳务及服务
淄博制酸厂 5,923 (1,315) 原材料
淄博东风化工厂 1,008 682 原材料
3、公司与关联公司其它往来（代垫费用、借款等）
发生额 余额 备注
应收 (应付)
其中：
山东新华医药集团公司 28,553 29,149 借款及代垫费用
山东新华工贸股份公司 5,202 2,154 代垫费用
淄川化工有限公司 195 255 代垫费用
桓台精细化工有限公司 75 2,198 代垫费用
新达制药有限公司 716 2,574 代垫费用
新华包装装潢有限公司 1,280 0 代垫费用
新华综合服务公司 3,090 6,668 代垫费用
公司同关联公司一切交易均按市场价格进行结算。
山东新华制药股份有限公司
2000年4月17日
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